II Совет директоров (Наблюдательный совет)

Избирается Общим собранием акционеров (как правило, из числа наиболее крупных акционеров).

Обычный срок полномочий избранного органа - 5 лет.

Количество членов Совета определяется общим собранием акционеров. Численный и персональный состав совета директоров должен соответствовать масштабам и характеру деятельности банка.

Члены Совета из своего состава большинством голосов выбирают Председателя Совета банка и его заместителей.

Члены Совета банка не могут быть одновременно членами Правления или членами ревизионной комиссии.

Заседания Совета проводятся не реже одного раза в квартал.

В компетенции Совета банка:

- обеспечение организации системы корпоративного управления банком. Под корпоративным управлением банком понимается система взаимодействия акционеров, органов управления, контрольных органов, должностных лиц банка и иных заинтересованных лиц, направленная на общее руководство деятельностью банка;

- определение стратегии и деловой политики банка;

- утверждение локальных документов стратегического значения;

- осуществление контроля за деятельностью Правления банка;

- избрание и утверждение на должность Председателя Совета банка (избирается из числа членов Совета);

- предварительное рассмотрение вопросов, выносимых на собрание акционеров;

- организация выполнения решений Собрания акционеров;

- осуществление контроля за выполнением проводимой банком кредитной и инвестиционной политикой;

- назначение Председателя правления банка и др.

- определение корпоративных ценности и принципов профессиональной этики;

- обеспечение создания и эффективного функционирования системы управления рисками и системы внутреннего контроля;

- определяет политику банка в отношении конфликта интересов, принимает меры по обеспечению прозрачности корпоративного управления банком;

- определение кадровой политики и политики мотивации труда и др.

Общее собрание акционеров может делегировать часть полномочий Совету Банка. Например: решение вопросов о внутригодовом распределении прибыли по фондам и др. Решение о передаче части полномочий Совету Банка должно быть отражено в протоколе Общего собрания акционеров.

В соответствии с Инструкцией об организации корпоративного управления в состав Совета директоров (Наблюдательного совета) должны входить не менее двух независимых директоров.

Основной функцией независимого директора является участие в работе совета директоров банка при принятии решений по вопросам выработки стратегии развития банка, оценки соответствия деятельности исполнительных органов избранной стратегии, политики в области управления конфликтом интересов и урегулирования конфликта интересов с участием акционеров, защиты интересов миноритарных акционеров банка, а также иным вопросам, затрагивающим интересы акционеров банка.

Национальным банком Республики Беларусь разработана инструкция о порядке проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, предъявляемым к руководителю, главному бухгалтеру, их заместителям, членам органов управления банка, небанковской кредитно-финансовой организации

При Совете банка создается ревизионная комиссия. Она избирается Общим собранием акционеров.

В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета банка, а также другие лица, занимающие штатные должности в банке.

Цель работы ревизионной комиссии - подготовка отчета для Общего собрания акционеров об эффективности и законности деятельности банка, состоянии кассы и имущества банка, правильности распределения прибыли.

Следует различать цели работы службы внутреннего аудита и ревизионной комиссии.

В соответствии с нормами с Инструкцией об организации корпоративного управления Советом директоров создаются аудиторский комитет и комитет по рискам, возглавляемые независимыми директорами.

Основные задачи комитетов - обеспечение качественной подготовки решений совета директоров по вопросам, относящимся к их компетенции, путем углубленного изучения данных вопросов и выработки необходимых рекомендаций.

Комитеты в рамках вопросов, относящихся к их компетенции:

- осуществляют мониторинг реализации целей и стратегии банка, выполнения решений совета директоров;

-представляют на рассмотрение совета директоров свои рекомендации и регулярные отчеты о деятельности банка.

III Правление банка.

Это коллегиальный исполнительный орган, который осуществляет текущую деятельность и несет полную ответственность за результаты работы банка.

Члены Правления – работники банка. Состав Правления утверждается Советом банка и избирается из числа руководителей структурных подразделений. Правление собирается не реже одного раза в месяц.

В соответствии с Инструкцией об организации корпоративного управления банком (Ст. 14 № 557) основной задачей исполнительного органа банка является оперативное управление банком с целью обеспечения соответствия деятельности банка утвержденным локальным нормативным правовым актам, определяющим стратегию развития банка и стратегию управления рисками, кредитную, инвестиционную, учетную и другие политики банка, а также обеспечения функционирования системы корпоративного управления, системы управления рисками и системы внутреннего контроля банка.

Компетенции Правления:

- организация и осуществление руководства оперативной деятельностью, обеспечивающее выполнение решений Собрания акционеров, Совета банка;

- утверждение положений о структурных подразделениях банка, филиала.

- рассмотрение и утверждение внутренних (локальных) документов;

- утверждение тарифов на оказание банком услуг клиентам;

- организация подготовки, подбора и использования кадров;

- назначение структурных руководителей;

- рассмотрение отчетов о работе структурных подразделений банка.

Возглавляет Правление банка председатель, который:

-несет персональную ответственность за выполнение возложенных на банк задач;

- как правило, выполняет свои функции на основании контракта и подотчетен Собранию акционеров и Совету банка;

- издает приказы и распоряжения по текущей деятельности банка;

- распоряжается имуществом и средствами банка;

- подписывает все виды договоров, гарантий, обязательств банка.

Правление банка может образовывать коллегиальные органы - различные комитеты (кредитный, финансовый, по управлению активами и пассивами и др.).

Функции кредитного комитета:

(задачи и функции конкретизируются в соответствующем внутреннем положении банка)

разработка кредитной политики банка;

определение конкретных условий осуществления банком кредитных операций с клиентами;

определение размеров процентных ставок по кредитам

подготовка письменных заключений о целесообразности кредитования конкретного клиента, выдачи гарантий, размещения средств на корреспондентских счетах и др.;

анализ эффективности работы кредитных подразделений головного бака и филиалов;

оценка качества кредитного портфеля;

рассмотрение вопросов о пролонгации кредитов, списании с баланса безнадежной задолженности;

разработка мероприятий, позволяющих снизить кредитный риск.

принятие решения о списании с баланса безнадежной кредитной задолженности.

В состав кредитного комитета, как правило, всходят:

- Председатель Правления банка и его заместитель, курирующий кредитную деятельность банка;

- начальник кредитного управления и начальники отделов данного управления;

- представители служб экономической безопасности банка;

- специалисты юридического управления;

- специалисты – эксперты.

Вопросы для самоконтроля:

1) Определение «банк», «небанковская кредитно-финансовая организация»;

2) Операции банков: банковские и прочие (характеристиках их отличий; интересы банка и клиента при проведении различных операций, риски, связанные с их проведением);

3) Запрещенные виды деятельности для банков Республики Беларусь;

4) Банковская деятельность и ее принципы;

5) Классификация банковских операций: в зависимости от целей проведения; в зависимости от типа контрагента и других признаков;

6) Характеристика специализированных и универсальных банков. Классификация банков по масштабам деятельности, основные критерии данной классификации;

7) Понятие организационной структуры банка, ее элементы;

8) Общее собрание акционеров, его компетенции и регламент работы;

9) Совет директоров (Наблюдательный совет), его компетенции и регламент работы;

10) Комитеты, обязательно формируемые при Совете директоров (Наблюдательном совете)

11) Правление банка, его компетенции и регламент работы;

12) Председатель Правления банка, его права и обязанности;

13) Кредитный комитет банка: назначение, функции, состав;

14) Ревизионная комиссия: подчиненность, цели работы, отличия от службы внутреннего аудита;

15) Понятие функциональных подразделений банка, принцип их формирования;

16) Службы банка, их примерный перечень и назначение;

17)Факторы, влияющие на состав и структуру функциональны подразделений и служб банка.

Литература:

1 Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 13.07.2012 № 416-3);

2 Инструкция «Об организации корпоративного управления банком, небанковской кредитно-финансовой организацией» от 30.10.2012 № 557 (в редакции Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.10.2013 № 567);

3 Инструкция «Об установлении квалификационных требований и требований к деловой репутации, предъявляемых к независимым директорам и иным членам совета директоров (наблюдательного совета), членам коллегиального исполнительного органа банка, небанковской кредитно-финансовой организации, руководителям и главным бухгалтерам банка, небанковской кредитно-финансовой организации, их заместителям, определении случаев и порядка проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации этих лиц» 19.12.2012 г. № 669 (в редакции Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 05.06.2014 № 375.).