Методы построения страховых тарифов по рисковым видам страхования

Рисковая премия- чистая нетто-премия, которая представляет собой часть страхового взноса в денежной форме для покрытия риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая, например, в личном страховании от половозрастной структуры страхователей.

Накопительный (сберегательный) взносотносится к страхованию жизни и предназначен для покрытия платежей страхователя по окончании срока действия договора страхования.

Нетто - премия- часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей по данному виду страхования за определенный период времени.

Брутто- премия- тарифная ставка страховщика, включающая достаточный взнос и надбавки на покрытие расходов по убыточным видам страхования, предупредительным мероприятиям и т.д.

Различают следующие виды страхового взноса: рисковый, сберегательный, нетто-ставка, достаточный и брутто-ставка.

Рисковый взносявляется чистой нетто-премией, т.е. частью страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая.

Сберегательный взнос— это накопительный взнос. Его взимают при заключении договоров страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования.

Достаточный взнос - это взнос в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покрытия издержек страховщика. Достаточный взнос равен сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки страховщика, т.е. достаточный взнос представляет, по существу, брутто-ставку без прибыли страховщика.

По форме уплаты страховой взнос подразделяется на единовременный, текущий, годовой и рассроченный.

Единовременный взноспредставляет собой взнос, который страхователь уплачивает страховщику вперед за весь период страхования. Сумма этого взноса определяется к моменту заключения договора страхования.

Текущий взнос - часть от общих обязательств страхователя по отношению к страховщику. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда будет больше единовременного взноса, что объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.

Годовой взнос - это единовременный взнос, вносимый на срок в один год.

Рассроченный страховой взнос представляет собой взнос, уплачиваемый в рассрочку.

Возможные отклонения к рисковому взносу компенсируются с помощью гарантийной надбавки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т.п.).

Структура нетто-ставки зависит от вида страхования и его назначения. Она различна в личном и имущественном страховании. В личном страховании нетто-ставкавключает рисковый взнос, сберегательный взнос, гарантийную надбавку. В имущественном страховании нетто-ставка включает рисковый взнос и гарантийную надбавку.

Таким образом, брутто-ставка — тарифная ставка взносов по страхованию, представляет собой сумму нетто-ставки, обеспечивающую выплату страховой суммы и надбавку(нагрузки) к ней, предназначенную для покрытия других расходов, связанных с проведением страхования.

Нетто-ставка составляет до 90 % брутто-ставки. Нагрузка в зависимости от формы и вида страхования колеблется от 9 % до 40 %. Если условия страхования содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок.

За счет нетто-ставки покрывается нормальная сумма убытковот страховых случаев, рассчитанная на основе среднестатистических показателей за многолетний срок наблюдений.

Нагрузкаменьшая часть страхового тарифа. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 10% до 40%.

Структуру страхового тарифа можно представить следующим образом (рис. 2).

Брутто-ставка	=	Нетто-ставка	+	Нагрузка

Нормальная сумма убытков		Рисковая надбавка – резервы на случай: • ухудшения убыточности: • катастрофических убытков, • прочих непредвиденных ситуаций		• расходы на ведение дела; • расходы на предупредительные операции; • прибыль от чисто страховой деятельности