Основы построения страховых тарифов. Расчет страховых премий по рисковым видам страхования

Теоретическая часть

Страховой платеж как основной источник доходов страховщика определяется на основе страхового тарифа (тарифной ставки). Тарифная ставка – это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Совокупность тарифных ставок по конкретному виду страхования носит название страхового тарифа.

С помощью тарифной ставки определяется величинойстраховой премии, которую страхователь должен заплатить при заключении договора страхования.

Страховая премия - цена страховой сделки, плата страховщику за предоставление страховой защиты.

Важным моментом при расчете страховой премии является расчет брутто-ставки и нетто-ставки по различным видам страхования.

Страховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитываются по «Методике расчета тарифных ставок», утвержденной распоряжени­ем Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 8 июня 1993 г.

На основании данной методики брутто-ставка определяется по формуле:

Тб = Тс + Н, (6.1)

где Тб — брутто-ставка;

Тс — нетто-ставка;

Н — нагрузка.

В структуре нетто-ставки выделяются основная часть и рисковая надбавка.

Нетто-ставка основная рассчитывается по формуле:

,(6.2)

где Sв– средняя величина страхового возмещения на один страховой случай по договорам данного вида;

S — средняя страховая сумма на один договор страхования данного вида;

q —вероятность наступления страхового случая.

Рисковая надбавка рассчитывается по формуле:

, (6.3)

где α – коэффициент, зависящий от вероятности γ;

α(γ) – гарантия безопасности (Ниже приведена таблица значений α для наиболее часто используемых значений гарантии безопасности γ).

То — нетто-ставка основная;

q — вероятность наступления страхового случая;

n — количество заключенных договоров.

Значения показателей гарантии безопасности

Заданное значение вероятности γ, %					99,86
Значение α, при котором Ф(α)=γ	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

Нетто-ставка совокупная рассчитывается по формуле:

Тс = То + Тр. (6.4)

Нагрузка (Н) определяется путем прямого сче­та и складывается из расходов на ведение дел, от­числений в резерв предупредительных мероприятий, прибыли.

Брутто-ставка определяется по формуле:

или (в рублях или в процентах), (6.5)

где Н % – удельный вес нагрузки в брутто-ставке (в %),

Н – нагрузка, выраженная в долях единицы.

Задания

Задание 1

Предположим, что гарантия безопасности составляет 90%. Средняя страховая сум­ма на 1 договор — 100 тыс. руб. Средний размер страхового возмещения — 35 тыс. руб.

Число страховых случаев на 1000договоров составило: 2010 г. — 16, 2011 г. — 28, 2012 г. — 40. Нагрузка складывается из: расходов на веде­ние дел — 32%, резерва предупредительных мероприятий — 5%, прибыли — 1%. Число договоров — 410.

Определить брутто-ставку.

Задание 2

Определить нетто-ставку страхового тарифа на основе следующих данных по страховой компании «Рекон». Коэффициент α равен 1,0. Средняя страховая сумма на 1 договор 120 тыс. руб.

Средний размер на это возмещение по данно­му виду страхования в страховой компании составил 38 тыс. руб.

Вероятность наступления страхового случая составляет 0,023. Ожидаемое число заключенных договоров — 540 единиц.

Задание 3

Брутто-ставка страхования равна 75,0 рублей. Удельный вес нагрузки в брутто-ставке составляет 20%. Чему равна нетто-ставка?

Вопросы

1. Что собой представляет страховой тариф?

2. К чему приводит завышение страховых тарифов?

3. Какова взаимосвязь тарифных ставок с объёмом страховой ответственности?

4. Каковы особенности определения «себестоимости» страховой услуги?

5. Как называется тарифная ставка, по которой заключается договор страхования?

6. Какова структура брутто-ставки?

7. Какие факторы влияют на размер нетто-ставки?

8. Из каких накладных расходов страховщика складывается нагрузка к нетто-ставке?

9. Как определяется сумма страховых взносов (брутто-премия)?

Практическое занятие 7