Технико – экономические показатели ЗАО «Птицефабрика «Костромская»
Таблица 1 – Основные производственные показатели
| Показатели | 2007 год | 2008 год | Отклонение | |
| абсолютное | относительное | |||
| Поголовье птицы, тыс.голов | 747,13 | 727,73 | -19,40 | -2,60% |
| в т.ч. промышленное стадо | 420,38 | 459,35 | 38,97 | 9,27% |
| родительское стадо | 42,54 | 43,69 | 1,15 | 2,70% |
| молодняк кур | 284,21 | 224,69 | -59,52 | -20,94% |
| Валовое производство яиц, всего тыс.шт. | 156034,88 | 162667,6 | 6632,72 | 4,25% |
| в т.ч. промышленное стадо | 145716,23 | 151922,31 | 6206,08 | 4,26% |
| родительское стадо | 10318,65 | 10745,29 | 426,64 | 4,13% |
| Производство привеса, ц. | 9004,44 | 9445,35 | 440,91 | 4,90% |
| Яйценоскость кур, шт. | 7,00 | 2,15% | ||
| Среднесуточный прирост молодняка кур, г. | 11,33 | 11,33 | 0,00 | 0,00% |
На основании таблицы 1 можно сделать следующие выводы:
- поголовье птицы всего уменьшилось на 19,4 тыс. голов или на 2,6%, это произошло за счёт значительного сокращения молодняка кур на 59,52 тыс. голов или на 20,94%; однако произошло увеличение промышленного стада на 38,97 тыс. голов или 9,27%, а также родительского стада на 1,15 тыс. голов или 2,7%;
- валовое производство яиц всего увеличилось на 6632,72 тыс. шт. или 4,25%;
- производство привеса увеличилось на 440,91 ц. или 4,9%;
- яйценоскость кур с 326 шт. в 2007 году увеличилась на 7 шт. или 2,15% и в 2008 году составила 333 шт.
Таблицы 2 – Обобщающие показатели использования основных фондов
| Отклонение | ||||
| Показатели | сумма | % | ||
| Выпуск продукции, тыс.руб. | 28,43% | |||
| ССЧ работников, чел. | -4 | -1,69% | ||
| Среднегодовая стоимость ОФ, тыс.руб. | 176629,5 | 21760,5 | 12,32% | |
| Чистая прибыль, тыс.руб. | 52,18% | |||
| Фондоотдача, руб./руб. | 2,1407 | 2,4478 | 0,3070 | 14,34% |
| Фондоёмкость, руб./руб. | 0,4671 | 0,4085 | -0,0586 | -12,54% |
| Фондовооружённость, тыс.руб./чел. | 735,9563 | 840,6356 | 104,6793 | 14,22% |
| Фондорентабельность, руб./руб. | 0,5094 | 0,6902 | 0,1808 | 35,49% |
На основании таблицы 2 можно сделать следующие выводы:
- выпуск продукции в 2007г. составлял 378119 тыс.руб., а в 2008г. – 485618 тыс.руб., т.е. произошло увеличение на 107499 тыс.руб. или 28,43%;
- среднесписочное число работников в 2007г. составляло 240 человек, а в 2008г. – 236 человек;
- среднегодовая стоимость основных фондов увеличилась с 176629,5 тыс.руб. в 2007г. на 21760,5 тыс.руб. или 12,32% и в 2008г. составила 198390 тыс.руб.;
- чистая прибыль увеличилась на 46951 тыс.руб. или 52,18% и в 2008г. составила 136923 тыс.руб.;
- фондоотдача в 2007г. составляла 2,1407 руб./руб., а в 2008г. – 2,4478 руб./руб., т.е. произошло увеличение на 0,3071 руб./руб. или 14,34%;
- фондоёмкость в 2007г. составляла 0,4671 руб./руб., а в 2008г. – 0,4085 руб./руб., т.е. произошло уменьшение на 0,0586 руб./руб. или 12,54%;
- фондовооружённость в 2007г. составляла 735,9563 тыс.руб./чел., а в 2008г. – 840,6356 тыс.руб./чел., т.е. произошло увеличение на 104,6793 тыс.руб./чел. или 14,22%;
- фондорентабельность в 2007г. составляла 0,5094 руб./руб., а в 2008г.- 0,6902 руб./руб., т.е. произошло увеличение на 0,1808 руб./руб. или 35,49%.
Таблица 3 – Анализ коэффициентов движения, выбытия и прироста основных фондов
| Показатель | Значение 2007 | Значение 2008 | Отклонение | ||
| Коэф-т | % | Коэф-т | % | ||
| Коэффициент поступления | 0,1963 | 19,63% | 0,0724 | 7,24% | -12,39% |
| Коэффициент поступления АЧ ОФ | 0,2290 | 22,90% | 0,0839 | 8,39% | -14,51% |
| Коэффициент выбытия | 0,0191 | 1,91% | 0,0108 | 1,08% | -0,82% |
| Коэффициент выбытия АЧ ОФ | 0,0231 | 2,31% | 0,0129 | 1,29% | -1,02% |
| Коэффициент ввода (обновления) | 0,1898 | 18,98% | 0,0724 | 7,24% | -11,74% |
| Коэффициент ликвидации | 0,0191 | 1,91% | 0,0085 | 0,85% | -1,06% |
| Коэффициент динамики | 0,1772 | 17,72% | 0,0616 | 6,16% | -11,57% |
| Коэффициент годности | 0,6015 | 60,15% | 0,5353 | 53,53% | -6,61% |
| Коэффициент износа | 0,3985 | 39,85% | 0,4647 | 46,47% | 6,61% |
| Срок полного обновления | 5,6419 | 16,2428 | 10,6010 | ||
| Коэффициент реальной стоимости ОФ в имуществе организации | 0,2624 | 26,24% | 0,1992 | 19,92% | -6,31% |
На основании таблицы 3 можно сделать следующие выводы:
- коэффициент поступления в 2008 году был равен 7,24% что на 12,39% меньше чем в 2007году, котором он был равен 19,63%;
- коэффициент поступления активной части в 2008 году был равен 8,39% что на 14,51% меньше чем в 2007 году, где он был равен 22,9%;
- коэффициент выбытия в 2007 году был равен 1,91% что на 0,83% больше чем в 2008 году, в котором он был равен 1,08%;
- коэффициент выбытия активной части в 2007 году был равен 2,31% что на 1,02% больше чем в 2008 году, где он был равен 1,29%;
- коэффициент ввода в 2008 году был равен 7,24% что на 11,74% меньше чем в 2007 году, в котором он составлял 18,98%;
- коэффициент ликвидации в 2008 году был равен 0,85% что на 1,06% меньше, чем было в 2007 году, где он был равен 1,91%;
- коэффициент динамики в 2008 году составлял 6,16% что на 11,57% меньше, чем было в 2007 году, в котором он составлял 17,72%;
- коэффициент годности в 2008 году был равен 53,53% что на 6,61% меньше, чем в 2007 году, в котором он был равен 60,15%;
- коэффициент износа в 2008 году был равен 47,43% что на 6,61% больше чем было в 2007 году, в котором он равнялся 39,85%;
- коэффициент реальной стоимости основных фондов в имуществе организации в 2008 году составлял 19,92% что на 6,31% меньше чем в 2007 году, где он был равен 26,24%.
Срок полного обновления в 2008 году составлял 16,24 года что на 10,6 года больше чем в 2007, в котором он был равен 5,64 года.
Таблица 4 – Анализ динамики численности работающих и фонда заработной платы
| Показатели | Отклонение | ||
| 1. ССЧ, всего | -4 | ||
| в т.ч. - работников списочного состава | -1 | ||
| - основное производство | -1 | ||
| - подсобное производство | |||
| - общественное питание | |||
| - внешние совместители | -2 | ||
| - работники, выполнявшие работу | - | -1 | |
| по договорам гражданско-правового характера | |||
| - другие лица несписочного состава | - | - | - |
| 2. Фонд ЗП - всего | |||
| в т.ч. - работников списочного состава | |||
| - основное производство | |||
| - подсобное производство | |||
| - общественное питание | |||
| - внешние совместители | -24900 | ||
| - работники, выполнявшие работу | - | -3000 | |
| по договорам гражданско-правового характера | |||
| - другие лица несписочного состава | - | - | - |
| 3. Выплаты социального характера - всего | -501800 | ||
| - основное производство | -447800 | ||
| - подсобное производство | -26300 | ||
| - общественное питание | -27700 |
Продолжение таблицы 4
| 4. Средняя ЗП 1 работника | 11426,67 | 19292,37 | 7865,71 |
| в т.ч. - работников списочного состава | 11498,72 | 19404,70 | 7905,98 |
| - основное производство | 11480,37 | 19691,08 | 8210,71 |
| - подсобное производство | 12612,50 | 16318,75 | 3706,25 |
| - общественное питание | 8720,00 | 17080,00 | |
| - внешние совместители | -3150 | ||
| - работники, выполнявшие работу | - | -3000 | |
| по договорам гражданско-правового характера | |||
| - другие лица несписочного состава | - | - | - |
На основании таблицы 4 можно сделать следующие выводы: - ССЧ работников в отчётном году уменьшилась на 4 человека или в процентном отношении на 1,67%;
- фонд заработной платы всего увеличился на 1810600 рублей или на 66,02%, также увеличился фонд заработной платы работников списочного состава на 1838500 рублей или на 68004%, в том числе работников основного производства на 1737400 или 71,94%; работников подсобного производства на 59300 рублей или 29,39%; работников общественного питания на 41800 р.или 95,87%.
- выплаты социального характера в 2008 году уменьшились на 501800 рублей или 46,11% в том числе основного производства на 447800 р. (46,75%); подсобного производства на 26300 р. (28,62%); общественного питания на 27700 р. (71,95%).
- средняя заработная плата одного работника увеличилась на 7865,71 рублей или 68,84%; работников списочного состава на 7905,98 рублей или 68,76%, в том числе работников основного производства на 8210,71 рублей или 71,52%; работников подсобного производства на 3706,25 рублей или на 29,39%; работников общественного питания на 8360 рублей или на 95,87%.
Таблица 5 – Анализ издержкоёмкости
| Наименование показателей (затрат) | Отклонение | ||
| 1.Объём выпуска продукции, тыс.руб. | |||
| 2.Затраты на производство продукции, тыс.руб. | |||
| 3. Затраты на 1 руб. выпущенной продукции (издержкоёмкость), коп. | 79,3917 | 78,0482 | -1,3435 |
На основании таблицы 5 можно сделать следующие выводы:
- выпуск продукции в 2007г. составлял 378119 тыс.руб., а в 2008г. – 485618 тыс.руб., т.е. произошло увеличение на 107499 тыс.руб. или 28,43%;
- затраты на выпуск продукции в 2007г. составляли 300195 тыс.руб., а в 2008г. – 379016 тыс.руб., т.е. произошло увеличение на 78821 тыс.руб. или на 26,26%;
- затраты на 1 рубль выпущенной продукции в 2007г. составили 79,39 коп., а в 2008г. – 78,05 коп., т.е. произошло уменьшение на 1,34 коп. или 1,69%.