А теперь приступим к расчетам

3. ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ВЫПЛАТЫ определяются по формуле:

,

где ЕПВ – ежемесячные процентные выплаты; ОЗ – остаток задолженности в данном месяце; ПС – годовая процентная ставка.

В ячейке В7 набрать следующее выражение: =Е7*$C$4/12.Формулу скопировать вниз по столбцу.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Для расчета ежемесячных процентных выплат существует ДВА основных подхода:

Первый – часть банков исходит из того, что «в году 12 месяцев» (в нашей задаче мы рассмотрели именно этот вариант);

Второй – часть банков исходит из того, что «в году 365 дней».

Для второго варианта формула выглядит иначе:

,

где ЧДМ – число дней месяцев (это число меняется от 28 до 31)

4. ВОЗВРАТ ОСНОВНОГО ДОЛГА определяется по формуле:

,

где, ВОД – возврат основного долга; ЕП – ежемесячный платеж; ЕПВ – ежемесячные процентные выплаты.

В ячейке С7 набрать выражение: =D7–B7.

Формулу скопировать по столбцу.

5. Для расчета ЕЖЕМЕСЯЧНОГО ПЛАТЕЖА воспользуемся функцией ПЛТ. Активировать ячейку D7, выбрать п.м. ВСТАВКА – ФУНКЦИЯ, в категории ФИНАНСОВЫЕ выбрать ПЛТ. Ввести аргументы, в соответствии с рис. 17, скопировать формулу вниз по столбцу.

Рис. 17. Исходные данные для решения задачи

6. ОСТАТОК ДОЛГА НА НАЧАЛО МЕСЯЦА – в ячейке Е7 набрать выражение: =С2. В ячейке Е8 выражение будет выглядеть следующим образом: =Е7–С7. Формулу скопировать по столбцу.

7. ОСТАТОК ДОЛГА НА КОНЕЦ МЕСЯЦА – в ячейке F7 набрать выражение: =Е7–С7. Формулу скопировать по столбцу.

8. А теперь произведите расчет СУММАРНЫХ ВЫПЛАТ по столбцу ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ % ВЫПЛАТЫ (с помощью функции СУММ()).

В результате проведенных нами вычислений видно, что суммарные ежемесячные процентные выплаты по аннуитету составляют 359,04 у.е.

А теперь САМОСТОЯТЕЛЬНО произведите расчет по банку «СОКОЛ» (дифференцированный способ погашения долга):

1. ДИФФЕРЕНЦИРОВАННЫЙ ПЛАТЕЖ также складывается из двух составляющих:

,

где, ЕП – ежемесячные выплаты; ВОД – возврат основного долга; ЕПВ – ежемесячные процентные выплаты

2. В отличие от аннуитетного платежа ВОЗВРАТ ОСНОВНОГО ДОЛГА (ВОД) рассчитывается по формуле:

,

где ЕП – размер ежемесячного платежа; СК – сумма кредита; КМ – количество месяцев (срок, на который выдан кредит)

3. Формула расчета ЕЖЕМЕСЯЧНЫХ % ВЫПЛАТ выглядит следующим образом:

или ,

где ЕПВ – ежемесячные процентные выплаты; ОЗ – остаток задолженности в данном месяце; ПС – годовая процентная ставка; ЧДМ – число дней в месяце (от 28 до 31).

4. После Всех вычислений произведите расчет СУММАРНЫХ ВЫПЛАТ банка «СОКОЛ» по столбцу ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ % ВЫПЛАТЫ (с помощью функции СУММ()).

Суммарные ежемесячные процентные выплаты по дифференцированному платежу составляют 352,08 у.е

5. Рассчитайте разницу между выплатами – она составит 6,95 у.е.

6. Постройте диаграмму (тип Цилиндрическая) в качестве цифровых значений выбрать СУММАРНЫЕ % ВЫПЛАТЫ.

Рис. 18. Сравнительный расчет стоимости банковского кредита

7. Сохраните Вашу работу.