История развития страховых отношений

Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. Самое древнее правила страхования, дошедшее до настоящего времени, изложено в одной из книг Талмуда и заключалось в следующем: если у одного из погонщиков ослов гибло животное, остальные погонщики должны были выделить ему взамен другого осла. Сохранились также изданные царем Вавилонии Хаммурапи (XVIII в. до н.э.) законы, отразившие характерные черты страхования времен рабовладельческого общества. В них предусматривалось заключение соглашения между погонщиками и купцами о совместном несении убытков, которые могли случиться в пути в результате нападения разбойников, падежа верблюдов, краж и т.п.

В Древней Греции на острове Родос в 916 г. до н.э. был принят правовой акт, содержащий систему распределения ущерба на случай кораблекрушения, т.е. речь шла о взаимном страховании. Многие из принципов, изложенных в этом документе, действуют в страховании и в настоящее время. Взаимное страхование наиболее полное развитие получило в Древнем Риме. Оно применялось различными организациями (корпорациями, коллегиями), которые объединяли своих членов на основе профессиональных, материальных и личных интересов (поддержка в случае потери трудоспособности, обеспечение достойного погребения умершего и т.д.). Таким образом, в основе первичных форм страхования лежала коллективная взаимопомощь.

Страхование в средние века в экономической литературе называют гильдейско-цеховым этапом становления страхового дела, так как страхование в этот период осуществлялось в рамках гильдий. Наиболее распространенным видом гильдии был союз купцов. Каждый из таких союзов сохранял коммерческую самостоятельность. Купцы объединялись в гильдии для солидарной защиты и поддержки в пути и на рынке. Существовали профессиональные объединения крестьян, ремесленников и даже воров и бандитов. Если на первых этапах своего существования гильдии были временными объединениями, то в средние века они становятся в основном постоянными организациями. Некоторые гильдии стали выплачивать своим членам пособия при потере зрения, заболевании проказой и других болезнях. Появились охранные гильдии, задачей которых была защита членов гильдии и их имущества. Однако главной функцией гильдии оставалась взаимопомощь в чрезвычайных обстоятельствах, иначе говоря, функция страхования.

В поздний период средневековья с ростом числа городов в связи с большим количеством деревянных строений возросла опасность гибели имущества и строений от пожаров, наводнений и других стихийных бедствий. Повсеместно стали возникать объединения людей для общих действий по ликвидации последствий чрезвычайных событий, в том числе и экономическими методами. Так, в начале XIV в. в г. Брюгге (Германия) была образована Страховая палата, которая осуществляла операции по страховой защите интересов купеческих и ремесленных гильдий. Следовательно, можно сделать вывод, что в Западной Европе средневековое страхование уже разделилось на личное (на случай болезни, смерти) и имущественное (возмещение ущерба от стихийных бедствий, пожара, недобросовестной конкуренции и др.).

В XIV в. страхование морских перевозок стало бурно развиваться в Италии, а впоследствии в Испании и Португалии. Первый, известный историкам документ, считающийся страховым полисом, был выдан в Генуе в октябре 1347 г. на корабль «Санта Клара», отправляющийся из Генуи на Майорку. Став родиной морского коммерческого страхования, Италия стала страной возникновения и других видов коммерческих страховых сделок: страхования ссуд через ссудные кассы и церковные ссудные банки, страхования ренты через государственные займы, получившие название «тонтин».

В конце XVI в. центр морского коммерческого страхования перемещается в Англию. В 1559 г. сэр Н. Бэкон на заседании английского парламента сказал: «Пусть каждый умный купец, который отправляется в путешествие, полное опасностей, расстанется с частью денег, дабы иметь другую часть сохранной». В 1601 г. при английском парламенте была создана комиссия для разрешения спорных вопросов морского страхования.

На данном этапе развития коммерческого страхования появилась и стала господствующей новая организационно-правовая форма единолич­ного предпринимательства – частные неассоциированные страховщики.

В Московской Руси некоммерческое страхование осуществлялось в государственной форме в XVI – XVII вв., когда в Европе уже шел к завершению первый этап развития коммерческого типа страхования. Целью формирования специального денежного фонда в царской казне был выкуп людей, попадавших в плен во время набегов крымских татар. Раскладка взносов в казну была вначале уравнительной в расчете «на сохи» («Стоглав», глава 72 «Об искуплении пленных», 1551 г.), затем дифференцированной согласно Соборному уложению царя Алексея Михайловича: суммы выкупа различались в зависимости от социального положения пленников - от 15 руб. за крестьянина или казака до 40 руб. за московского стрельца.

К концу первого этапа становления коммерческого страхова­ния начинается переход мануфактурной стадии промышленного производства в фабричную. Это привело к тому, что частные неассоциированные (единоличные) страховщики оказались не в состоя­нии обслуживать новые объекты и риски, связанные с ними. Создаются предпосылки к зарождению различных страховых обществ (ассоциаций) – организационно-правовых форм группового предпринимательства.

В период второго этапа становления коммерческого страхова­ния морское страхование как часть имущественного страхования продолжает лидировать. Появляются ассоциированные и акционер­ные страховые общества. Первое общество морского страхования появилось во Франции в 1668 г., но оно быстро распалось. Более удачливой оказалась судьба первых ассоциированных форм морского страхования в Англии. Одна из них – ассоциация, известная как Lloid's (ассоциация Ллойда), – приобрела мировую из­вестность и стала символом страхования.

Если причинами развития морского страхования выступали сти­хийные силы природы, пиратство и прочие морские риски, то урбанизация в странах Европы обусловила возникновение потреб­ностей в других видах имущественного страхования. Так, в 1666 г. произошел большой пожар в Лондоне, погубивший 70 тыс. человек. Реакцией на него стало создание в Европе так называемого «огневого» страхования. В Англии появились многочисленные акционерные страховые общества по защите от огня. В Германии это страхова­ние пошло иным путем – путем создания публичного общества, страхующего огневые риски. Первым таким предприятием стала Генеральная огневая касса в Гамбурге (1677 г.). В 1701 г. в Берлине создается специаль­ный Устав огневого страхования. Первое акционерное страховое общество по защите от огня в Германии появилось в Берлине (1812 г.).

Основы коммерческого страхования жизни сложились на 100 лет позже морского и огневого. Первым обществом страхования жиз­ни на основе математического инструментария стало английское страховое общество «Эквитебл». Созданное в 1762 г., оно исполь­зовало в страховании жизни математически обоснованный инст­рументарий. Его эффективность оказалась столь высокой, что к 1830 г. в Англии функционировало уже 35 крупных обществ страхования жизни и десятки мелких.

Примерно в этот же период возникает потребность имущественного страхования в сельском хозяйстве от градобития растений и падежа скота. Таким образом, формы и методы страхования изменялись в зависимости от спроса на страховые услуги. К началу второй половины XVIII в. в Западной Европе уже насчитывалось около ста видов имущественного и личного страхования.

В целом можно выделить три основных этапа развития коммерческого страхования в Европе: I этап (XIV – XVII вв.) связан с эпохой, так называемого, первоначального накопления капитала; II этап (конец XVII – XIX вв.) связывается с эпохой свободного предпринима­тельства и свободной конкуренции; III этап (конец XIX – середина XX вв.) связывается с эпохой монополизации предпринимательской деятельности и концентрации капитала, а позднее страхование развивается в установленном национальными законами и международными соглашениями порядке.

Усиление роли государства на третьем этапе коммерческого страхования прослеживается по трем направлениям: государство само выступает на страховом рынке как страховщик и конкурент негосударственного сектора; некоторые государства (Италия, Уругвай) попытались национализировать все страхование; отдельные государства установили правительственный контроль над страховой деятельностью в стране.

До конца XVIII в. в России страховые услуги оказывали иностранные компании. Платежи вносились золотом и уходили за границу. Чтобы изменить эту ситуацию, в 1786 г. в России была установлена государственная страховая монополия, которая носила явно выраженный фискальный характер. Функции государствен­ной страховой организации стала выполнять страховая экспеди­ция при Государственном заемном банке (1786 – 1822 гг.). Страхованию подлежали «каменные дома и фабрики» в пределах 75% их оценки. Страховые взносы составляли 1,5% годовой страховой суммы.

Несколькими годами раньше (в 1781 г.) Екатерина II издала «Устав купеческого водоходства», который содержал положения о морском страховании. При Екатерине II в России также зародилось страхование от огня, получившее в дальнейшем большое рас­пространение. Дело в том, что российские города вплоть до начала XX в. состояли в основном из деревянных строений, которые постоянно подвергались риску быть уничтоженными огнем. Пожары уничтожали торговые лавки, склады, дома, и эти бедствия побуждали к развитию страхового предпринимательства.

В 1827 г. было организовано «Первое российское от огня страховое общество» (1827–1917 гг.), которое получило исключительное право на страхование строений от огня в Москве, Петербурге, Одессе и прибалтийских губерниях. В 1835 г. было создано «Второе российское от огня страховое общество», проводившее аналогичные операции. В этом же 1835 г. в России было положено начало личному страхованию – было организовано частное ак­ционерное страховое общество «Жизнь».

Активное развитие страхового дела в России во второй поло­вине XIX в. связано с отменой крепостного права, вытеснением натурального хозяйства товарным производством, развитием промышленности и строительством железных дорог. В этот период в России начал складываться национальный страховой рынок. 3а короткое время возникло много страховых обществ и товариществ, некоторые просуществовали до начала XX века.

Проведение земских реформ во второй половине XIX в. сопровождалось организацией земского страхования в России, которое осуществлялось как в обязательной, так и в добровольной форме.

В 1864 г. было принято «Положение о взаимном земском страхо­вании», которое обязывало каждое губернское земство вести операции по страхованию в своей губернии. Однако для крестьянства страхование было обременительно, поскольку тарифы обязательного страхования предусматривали расходы на содержание страховых отделов земских управ. Во второй половине XIX в. период свободной конкуренции в страховом деле в России сменился периодом создания страховых монополий. Так, в 1875 г. был организован Страховой синдикат – первое монополистическое объединение в России, которое просуществовало до 1918 года.

В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных страховых обществ, действовавший почти 100 лет. Иностранные страховые общества подчинялись общей системе государственного надзора за страховым делом.

В фискальных целях в 1894 г. за финансовой стороной деятельности страховых обществ был установлен государственный надзор, который осуществлялся Министерством внутренних дел, была введена обязательная публичная отчетность страховых обществ.

Страховое дело в России активно развивалось. В 1913 г. по всем видам страхования было собрано 204,9 млн руб. страховых платежей. К 1914 г. было застраховано имущества на сумму 21 млрд руб., при этом на долю акционерных страховых обществ приходилось 65% этой суммы, земств – 15%, городских обществ взаимного страхования – 8%. Русские страховые общества владели значительным капиталом (активы составляли 374 млн руб.) и играли большую роль в экономической жизни страны.

Базой организации страхового дела после Октябрьской революции 1917 г. послужили три законодательных акта советской власти:

• декрет СНК РСФСР от 13.03.18 г. «Об организации государ­ственных мер борьбы с огнем», который имел важное значение для становления страхового дела в России; общее руководство страховым делом и пожарной охраной возлага­лось на Главного комиссара по делам страхования и борьбы с огнем;

• декрет СНК РСФСР от 23.03.18 г. «Об учреждении государ­ственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального», целью которого было недопущение расходования средств страховых компании не по назначе­нию; для осуществления такого контроля был учрежден Совет по делам страхования с исполнительным органом – Комиссариатом по делам страхования;

• декрет СНК РСФСР от 28. 11. 18 г. «Об организации страхо­вого дела в Российской Республике», которым была введена государственная монополия на все виды и формы страхования, частные страховые общества были упразднены.

В период Гражданской войны в России страхование фактически прекратило свое существование, было отменено государственное имущественное страхование, хотя предусматривалось оказание государственной помощи натурой – зерном, скотом, инвен­тарем.

Однако уже в октябре 1921 г. СНК РСФСР принял декрет «О государственном имущественном страховании», который фак­тически положил начало государственному страхованию в России. Этим декретом предусматривалась организация страхования част­ных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития посевов, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта. В со­ставе Народного комиссариата финансов было организовано Глав­ное управление государственного страхования (Госстрах), на ме­стах были созданы городские и сельские страховые органы. В июле 1922 г. Госстраху было предоставлено право проведения добро­вольного страхования жизни и страхования от несчастных случаев.

Становление личного страхования в советский период начина­лось с коллективного страхования, которое получило быстрое рас­пространение. Договоры заключали трудовыми коллективами при обязательном участии не менее 75%, позже доля обязательных участников была снижена до 40%. Предусматривались единая страховая сумма и единый взнос. Страховая сумма первоначаль­но выплачивалась только в случае смерти, позднее стала выплачиваться и при утрате трудоспособности. Однако необязательность врачебного освидетельствования при страховании, снижение кво­ты участников страхования до 40% постепенно привели к убыточности коллективного страхования. Поэтому в 1936 г. было введено добровольное индивидуальное страхование жизни на случай смерти и дожития до определенного срока без ограничения страховой суммы. Тем не менее коллективное страхование просуществовало до 1942 года.

В 1940 г. в СССР был принят Закон «Об обязательном окладном страховании», которым предусматривалось повышение обеспечения по страхованию колхозных посевов сельскохозяйственных культур и животных, а также животных в хозяйствах граждан, расширялась ответственность по всем видам страхования имущества, оговаривалось страхование строений граждан в полной стоимости по страховой оценке. Вместе с тем отменялось страхование посевов сельскохозяйственных культур индивидуальных хозяйств.

В 1958 г. система Госстраха СССР подверглась организационным изменениям, в частности страховое дело было передано в ведение министерств финансов союзных республик. В 60 – 70-е годы в СССР в страховании имущества, жизни и страховании от несчастных случаев все более возрастала роль добровольного страхования. В 1968 г. было введено страхование детей, представляющее собой вариант смешанного страхования жизни, а также установлены новые правила страхования домашнего имущества и средств автотранспорта.

Заметным событием в развитии страхования в СССР было постановление Совета Министров СССР от 30.08.84 г. «О мерах по дальнейшему развитию государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». Постановлением предусматривалось укрепление материальной базы Госстраха, расширение подготовки специалистов в вузах страны, изменение механизма распределения прибыли и формирования фондов. Расширялся набор видов страхования. В 1989 г. в стране было введено добровольное страхование имущества любых государственных предприятий, работающих в условиях хозяйственного расчета и обладающих правом юридического лица.

На рубеже 80 – 90-х гг. ХХ в. в СССР стали формироваться условия для демонополизации страхового дела. Государственная монополия была практически снята принятием в мае 1988 г. Закона «О кооперации», который предусматривал, что кооперативы могут создавать собственные страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования.

В ноябре 1992 г. был принят Закон РСФСР «О страховании», который заложил законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка. В 1992 г. в соответствии с постановлением Правительства РФ на базе Правления Госстраха РСФСР было создано акционерное общество «Российская государственная страховая компания (Росгосстрах)» – правопреемник имущественных прав и обязанностей Госстраха России. Однако при переходе к рыночным отношениям в период 1991 – 1992 гг. большая часть потенциала государственного страхования была уничтожена начавшейся инфляцией. Миллионы договоров накопительного страхования оказались «замороженными», что дискредитировало идею сберегательного страхования. В 1993 г. была создана Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью. Более подробно законодательство, регулирующее страховую деятельность, а также современное состояние страхового рынка в России будет рассмотрено в последующих главах учебного пособия.

Вопросы и задания для обсуждения

1. Какие принципы лежат в основе известных вам способов страховой защиты?

2. Назовите преимущества коллективного способа организации страховой защиты.

3. Как соотносятся понятия «страховая защита» и «страхование»?

4. Каковы общие и отличительные признаки финансовых и страховых отношений?

5. Можно ли отнести страховую деятельность к посредничеству?

6. Назовите различные неблагоприятные события, для защиты от которых целесообразно использовать: а) самострахование; б) страхование.

7. Объясните, почему страхование называют способом бюджетирования убытков.

8. Как можно оценить эффективность функционирования системы коммерческого страхования в национальной экономике?

9. Какие методы оценки и прогнозирования риска вы знаете? Какие показатели используются при оценке риска?

10. Назовите основные классификационные группы рисков.

11. К какому методу риск-менеджмента относится страхование?

12. Какие риски относятся к чистым, а какие – к спекулятивным? Можно ли их страховать?

13. Оцените уровень развития страхования в России и проанализируйте факторы, обуславливающие его. Какие виды страхования наиболее привлекательны на ваш взгляд?

14. Назовите основные исторические этапы развития страхования в России.

Глава 2