Анализ активов и пассивов ОАО «Сбербанк России»

Частным клиентам выдано 1,8 трлн руб. Прирост портфеля составил 31,8%. Опережающими темпами развивалось жилищное кредитование. Портфель жилищных кредитов вырос на 38,4% до 1,4 трлн руб. За год банком выдано порядка 650 млрд руб. жилищных кредитов. С целью дальнейшего развития бизнеса Банк увеличил объем инвестиций в дочерние общества и зависимые организации на 10,5% до 311 млрд руб. Вложения в ценные бумаги в течение года увеличивались в основном за счет роста вложений в государственные облигации РФ и облигации корпоративных эмитентов с рейтингом инвестиционного уровня. В результате портфель ценных бумаг вырос на 15,0% и достиг 1 982 млрд руб.

Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 11 месяцев 2014 года по российским правилам бухгалтерского учета (неконсолидированные данные) (Приложение 2)

Сбербанк России обращает внимание пользователей на то, что показатели в данном пресс-релизе рассчитаны по внутренней методике Сбербанка России. Данные на 1 января 2014 года учитывают события после отчетной даты.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за I квартал 2014 года относительно I квартала 2013 года (Приложение3):

• чистый процентный доход увеличился на 26,3%;
• чистый комиссионный доход вырос на 26,7%;
• комиссионный доход, не связанный с кредитованием, увеличился на 29,4%;
• операционные доходы до совокупных резервов возросли на 25,5%;
• расходы на создание совокупных резервов составили 70,3 млрд руб. против 25,4 млрд руб. в I квартале 2013 года;
• операционные расходы возросли на 14,9%;
• прибыль до уплаты налога на прибыль составила 121,5 млрд руб. против 121,1 млрд руб. в I квартале 2013 года;
• чистая прибыль составила 99,3 млрд руб. против 97,4 млрд руб. в I квартале 2013 года.

Чистый процентный доход составил 205,8 млрд руб., что на 26,3% больше предыдущего года:

• процентные доходы выросли на 68,8 млрд руб. за счет роста кредитного портфеля;
• процентные расходы выросли на 26,0 млрд руб. вследствие роста объема средств клиентов.

Чистый комиссионный доход составил 58,8 млрд руб., что на 26,7% выше показателя за аналогичный период прошлого года. Столь высокий темп роста обеспечивают комиссионные услуги, не связанные с кредитованием, – их прирост составил 29,4%. Основной доход приносят операции с банковскими картами и операции эквайринга. Существенный вклад вносят также расчетно-кассовые операции.

Чистый доход по торговым операциям на финансовых рынках составил 4,0 млрд руб. против 7,2 млрд руб. годом ранее. Данная динамика большей частью связана со снижением доходов на рынке ценных бумаг в связи с общей рыночной ситуацией. По конверсионным операциям чистый доход увеличился в 2 раза и составил 11,9 млрд руб.

В целом операционные доходы до совокупных резервов, т.е. доходы от основной деятельности банка, увеличились более чем на четверть и составили 276,7 млрд руб.

Операционные расходы возросли на 14,9%. Отношение расходов к доходам в I квартале 2014 года составило 30,7% против 33,6% годом ранее. Хорошая динамика данного показателя относительно прошлого года есть результат проводимой в Сбербанке программы по оптимизации расходов.

Расходы на совокупные резервы составили 70,3 млрд руб. против 25,4 млрд руб. годом ранее. Рост расходов на совокупные резервы объясняется ростом кредитного портфеля и ослаблением курса рубля по отношению к основным иностранным валютам в I квартале, которое повлекло рост резервов по валютным кредитам. Банк продолжает придерживаться консервативного подхода к созданию резервов на возможные потери, опираясь на требования Банка России. Сбербанк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: 2,1 раза.

Прибыль до уплаты налога на прибыль по итогам I квартала 2014 года составила 121,5 млрд руб., чистая прибыль – 99,3 млрд руб. Оба показателя превышают результаты аналогичного периода 2013 года.

Активы выросли за март на 200 млрд руб. или на 1,2% и перешагнули отметку в 17 трлн руб. Рост активов в марте произошел за счет кредитов клиентам, в особенности кредитов корпоративным клиентам.

Рост активов с начала года составил 4,7%, причем на рост балансовых статей со значительной долей валютной составляющей существенно повлияла положительная переоценка из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам (+3,0 руб. за долл. США и +4,1 руб. за евро в течение квартала).

В марте банк предоставил корпоративным клиентам кредиты более чем на 770 млрд руб. – на четверть больше, чем среднемесячная выдача предыдущего года. При этом в марте объем выданных кредитов значительно превысил объем погашений, что позволило увеличить портфель на 1,8% до 9,2 трлн руб.

Частным клиентам в марте выдано более 170 млрд руб. Розничный портфель вырос за месяц на 67,5 млрд руб. или на 2,0% и на 1 апреля 2014 года составил 3,45 трлн руб. Основной прирост портфеля обеспечили жилищные кредиты.

При росте кредитного портфеля банк сохраняет его качество на хорошем уровне: доля просроченной задолженности в портфеле на 1 апреля 2014 года составила 2,4%.

Объем вложений в ценные бумаги в марте снизился на 78 млрд руб. или на 3,9% за счет погашения части портфеля ОФЗ и реализации ряда корпоративных облигаций.

Основой ресурсной базы банка остаются средства клиентов. С начала года их остаток увеличился на 476 млрд руб. или на 4,3% и на 1 апреля 2014 года превысил 11,6 трлн руб. Рост произошел за счет счетов до востребования и срочных средств корпоративных клиентов, которые полностью компенсировали отток средств со счетов физических лиц в I квартале текущего года.

Подтверждение чистой прибыли Сбербанка за 2013 год аудиторской компанией ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» позволило перевести чистую прибыль за вторую половину 2013 года из дополнительного капитала в базовый. В результате в марте рост базового и основного капиталов (совпадают для Сбербанка в силу отсутствия источников добавочного капитала) составил 180 млрд руб. Величины базового и основного капиталов Сбербанка по оперативным данным на 1 апреля 2014 года составляют 1 564 млрд руб. Общий капитал на эту же дату составляет 2 182 млрд руб., его рост в марте на 29 млрд руб. обусловлен заработанной прибылью.

По оперативным данным значения нормативов на 1 апреля 2014 года составляют: