Условия найма работников и график работы 2 страница

Прогнозный баланс на 2015 год (наиболее вероятный сценарий) Прогнозный баланс на 2016 год (наиболее вероятный сценарий)

Наименование	2015 год
1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1. Организационные расходы
2. Патенты, лицензии, товарные знаки и т.д.
3. Иные аналогичные права и активы
4. Итого, нематериальные активы (4=1+2+3)
5. Земельные участки и объекты природопользования
6. Здания, машины, оборудование и другие основные средства	631 918		600 000	585 000
7. Незавершенное строительство
8. Итого, основные средства (8=5+6+7)
9. Инвестиции в дочерние общества
10. Инвестиции в зависимые общества
11. Инвестиции в другие операции
12. Займы, предоставленные организации на срок более 12 месяцев
13. Прочие финансовые вложения
14. Итого, долгосрочные финансовые вложения (14=9+10+11+12+13)
15. Итого, внеоборотные активы (15=4+8+14)	631 918	615 000	600 000	585 000
16. Сырье, материалы, комплектующие	6 800	6 800	6 800	6 800
17. Затраты в незавершенном производстве
18. Готовая продукция, товары для перепродажи и товары отгруженные
19. Расходы будущих периодов
20. Итого, запасы (20=16+17+18+19)	6 800	6 800	6 800	6 800
21. Начисленный налог на добавленную стоимость на остаток имущества
22. Просроченная дебиторская задолженность
23. Срочная дебиторская задолженность
24. Итого дебиторская задолженность (24=22+23)
25. Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
26. Собственные акции, выкупленные у акционеров
27. Прочие финансовые вложения
28. Итого, краткосрочные финансовые вложения (28=25+26+27)
29. Расчетные счета	458 400	510 332	710 132	933 694
30. Валютные счета
31. Прочие денежные средства
32. Итого, денежные средства (32=29+30+31)	458 400	510 332	710 132	933 694
33. Итого, оборотные активы (33=20+21+24+28+32)	597 302	642 476	864 326	1 095 439
34. Непокрытые убытки прошлых лет
35. Убыток отчетного периода
36. Итого, убытки (36=34+35)
37. Итого, актив (37=15+33+36)	1 229220	1 257476	1 464326	1 680439
38. Уставной капитал
39. Добавочный капитал
40. Резервы, образованные в соответствии с законодательством
41. Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
42. Итого, резервный капитал (42=40+41)
43. Нераспределенная прибыль прошлых лет				394942
44. Итого, капитал и резервы (44=38+39+42+43)
45. Кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	486 116	427 794	369 472	311 150
46. Прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
47. Итого, заемные средства (47=45+46)	486 116	427 794	369 472	311 150
48. Прочие долгосрочные пассивы
49. Итого, долгосрочные пассивы (49=47+48)	486 116	427 794	369 472	311 150
50. Кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
51. Прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
52. Итого, краткосрочные заемные средства (52=50+51)
53. Кредиторская задолженность	628 398	673 438	778 762	874 347
54. Доходы будущих периодов
55. Резервы предстоящих расходов и платежей
56. Прочие краткосрочные пассивы
57. Итого, краткосрочные пассивы (57=52+53+54+55+56)	628 398	673 438	778 762	874 347
58. Итого, пассив (58=44+49+57)	1 229220	1 257476	1 464326	1 680439

Отчет о прибылях и убытках за 2014 год (наиболее вероятный сценарий)

Наименование	2014 год
январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка от реализации продукции	118 750	141 750	158 500	188 500	222 750	245 500	266 400	273 300	249 150	267 200	240 800	271 000
2. Потери и налоги с продаж
3. Чистый объем продаж (3=1-2)	118 750	141 750	158 500	188 500	222 750	245 500	266 400	273 300	249 150	267 200	240 800	271 000
4. Сырье и материалы	46 723			6 243		8 488			6 243			6 243
5. Комплектующие изделия
6. Сдельная заработная плата	60 000	60 000	60 000	80 000	80 000	80 000	90 000	100 000	90 000	80 000	100 000	100 000
7. Другие переменные издержки	3 000	1 000					1 000
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7)	109 723	61 000	60 000	86 243	80 000	88 488	91 000	100 000	96 243	80 000	100 000	106 243
Валовая прибыль (9=3-8)	9 027	80 750	98 500	102 257	142 750	157 012	175 400	173 300	152 907	187 200	140 800	164 757
10. Налоги с дохода и на активы	18 000	18 000	18 000	24 000	24 000	24 000	24 000	24 000	24 000	24 000	24 000	24 000
11. Оперативные издержки	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836
12. Торговые издержки	59 472	1 750	1 750	3 550	1 750	1 750	1 750	1 750	3 550	1 750	1 750	3 550
Административные издержки	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13)	132 058	74 336	74 336	76 136	74 336	74 336	74 336	74 336	76 136	74 336	74 336	76 136
15. Амортизация
16. Проценты по кредитам	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16)	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416
Другие доходы	700 000
19. Другие затраты	158 939	19 444	89 191	89 191	19 444	19 444	158 939	19 444	64 191	69 444	19 444	64 191
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19)	411 614	-19 446	-71 443	-69 486	42 554	56 816	-64 291	73 104	6 164	37 004	40 604	18 014
21. Налог на прибыль	82322,8				8510,8	11363,2		14620,8	1232,8	7400,8	8120,8	3602,8
22. Чистая прибыль (22=20-21)	329 291	-19 446	-71 443	-69 486	34 043	45 453	-64 291	58 483	4 931	29 603	32 483	14 411

Отчет о прибылях и убытках за 2015 год Отчет о прибылях и убытках за 2016 год

(наиболее вероятный сценарий) (наиболее вероятный сценарий)

Наименование	2015 год
1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1. Выручка от реализации продукции	866 000	821 700	966 250	1 015 750
2. Потери и налоги с продаж
3. Чистый объем продаж (3=1-2)	866 000	821 700	966 250	1 015 750
4. Сырье и материалы	6 800	6 800	6 800	6 800
5. Комплектующие изделия
6. Сдельная заработная плата	300 000	320 000	360 000	360 000
7. Другие переменные издержки	1 000		1 000
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7)	307 800	326 800	367 800	366 800
9. Валовая прибыль (9=3-8)	558 200	494 900	598 450	648 950
10. Налоги с дохода и на активы	90 000	96 000	108 000	123 000
11. Оперативные издержки	50 508	42 676	38 760	50 508
12. Торговые издержки	7 050	59 472	7 050	7 050
13. Административные издержки	167 250	167 250	167 250	167 250
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13)	314 808	365 398	321 060	347 808
15. Амортизация
16. Проценты по кредитам	19 248	19 248	19 248	19 248
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16)	19 248	19 248	19 248	19 248
18. Другие доходы
19. Другие затраты	58 332	58 332	58 332	58 332
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19)	165 812	51 922	199 810	223 562
21. Налог на прибыль	33162,4	10384,4		44712,4
22. Чистая прибыль (22=20-21)	132 650	41 538	159 848	178 850

Наименование	2016 год
1. Выручка от реализации продукции	4 145 210
2. Потери и налоги с продаж
3. Чистый объем продаж (3=1-2)	4 145 210
4. Сырье и материалы	100 000
5. Комплектующие изделия
6. Сдельная заработная плата	1 440 000
7. Другие переменные издержки	2 000
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7)	1 542 000
9. Валовая прибыль (9=3-8)	2 603 210
10. Налоги с дохода и на активы	500 000
11. Оперативные издержки	200 000
12. Торговые издержки	100 000
13. Административные издержки	669 000
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13)	1 469 000
15. Амортизация
16. Проценты по кредитам	76 992
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16)	76 992
18. Другие доходы
19. Другие затраты	233 328
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19)	823 890
21. Налог на прибыль	164 778
22. Чистая прибыль (22=20-21)	659 112

Отчет о движении денежных средств за 2015 год (оптимистический сценарий)

Наименование	2014 год
январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции	135 000	154 900	175 500	210 150	243 950	261 000	282 200	287 500	266 450	282 150	258 600	281 350
2. Переменные производственные издержки	57 723			7 243		9 488			8 243			7 243
3. Затраты на заработную плату	60 000	60 000	60 000	80 000	80 000	80 000	80 000	90 000	80 000	90 000	90 000	100 000
4. Поступления от других видов деятельности
5. Выплаты на другие виды деятельности	3 000	1 000					1 000
6. Постоянные издержки	132 058	74 336	74 336	76 136	74 336	74 336	74 336	74 336	76 136	74 336	74 336	74 336
6.1. Реклама	49 000	1 650	1 650	2 750	1 650	1 650	1 650	1 650	2 750	1 650	1 650	2 000
6.2. Аренда	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750	55 750
6.3. Коммунальные услуги и связь	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836
7. Налоги	20 000	20 000	20 000	24 000	24 000	24 000	20 000	24 000	24 000	28 000	28 000	28 000
8. Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7)	-127 309	-336	21 264	23 571	65 714	73 276	106 964	99 264	78 871	89 914	66 364	73 521
Инвестиционная деятельность 9. Затраты на приобретение активов	120 495		69 747				120 495		44 747	67 000		39 400
10. Другие издержки подготовительного периода
11. Поступления от продажи активов
12. Поступления от продажи активов (12=11-10-9)	-120 495		-69 747	-69 747			-120 495		-44 747	-67 000		-39 400
Финансовая деятельность 13. Собственный (акционерный) капитал
14. Займы, полученные\привлеченные	700 000
15. Погашение за должности по кредитам	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444	19 444
16. Выплата дивидендов
17. Выплата процента по займам	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416	6 416
18. Банковские вклады 19.
20. Доходы по банковским вкладам
21. Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19)	674 140	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860	- 25 860
22. Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего))	-	426 336	400 140	325 797	253 761	297 531	348 863	313 388	390 708	402 888	399 942	440 446
23. Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21) (Чистый доход накопленным итогом)	426 336	400 140	325 797	253 761	297 531	348 863	313 388	390 708	402 888	399 942	440 446	448 707
24. Инфляция		0,56	0,34	0,33	0,57	0,91	1,21	0,4	0,55	0,45	0,35	0,55
25. Цепной индекс инфляции		1,0056	1,0034	1,0033	1,0057	1,0091	1,0121	1,0040	1,0055	1,0045	1,0035	1,0055
26. Базисный индекс инфляции		1,0154	1,0188	1,0222	1,0280	1,0373	1,0499	1,0541	1,0599	1,0647	1,0684	1,0743
27. Дефлированный чистый доход
28. Ставка дисконта в год	8%
29. Накопленный дисконтированный чистый денежный поток

Отчет о движении денежных средств за 2015 год Отчет о движении денежных средств за 2016 год

Наименование	2016 год
Операционная деятельность 1. Поступления от сбыта продукции	4 974 590
2. Переменные производственные издержки	90 000
3. Затраты на заработную плату	1 400 000
4. Поступления от других видов деятельности
5. Выплаты на другие виды деятельности	4 000
6. Постоянные издержки	904 000
6.1. Реклама
6.2. Аренда	669 000
6.3. Коммунальные услуги и связь	150 000
7 Налоги	700 000
8 Итого, операционная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7)	3 276 590
Инвестиционная деятельность 9 Затраты на приобретение активов	350 000
10 Другие издержки подготовительного периода
11 Поступления от продажи активов
12 Поступления от продажи активов (12=11-10-9)	-350 000
Финансовая деятельность 13 Собственный (акционерный) капитал
14 Займы, полученные\привлеченные
15 Погашение за должности по кредитам	233 328
16 Выплата дивидендов
17 Выплата процента по займам	76 992
18 Банковские вклады
19 Доходы по банковским вкладам
20 Итого, финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17-18+19)	-310 320
21 Баланс наличности на начало периода (21=22-22 (предшествующего))	1 212 035
22 Баланс наличности на конец периода (показатели 22=8+12+20+21)	3 828 305

(оптимистический сценарий) (оптимистический сценарий)