Четвертая схема (называемая иногда рентной схемой).

ЛЕКЦИЯ 7. Различные схемы погашения задолженности

Банки и другие финансово-кредитные организации используют различные схемы погашения ссудной задолженности, преследуя различные цели. Помимо собственных интересов, выражающихся в получении высокой прибыли за счет взимания процентов за кредит, некоторые банки заинтересованы в расширении рынка потребительского кредитования, занятии собственной ниши на рынке, изменении своей конкурентной позиции и др.

В некоторых случаях банки готовы временно поступиться собственными интересами для того, чтобы удержать и привлечь как можно больше потенциальных клиентов. В других случаях они наоборот готовы идти на риск, но в кратчайший срок получить как можно более высокую прибыль. Любая из известных схем погашения задолженности может оцениваться с разных позиций: интересы банка, потребности клиентов, потенциальные риски и т.д.

Рассмотрим известные схемы погашения задолженности. Всего известны шесть типов таких схем.

Первая схема. Займы без обязательного погашения. Выплачиваются только проценты за кредит.

В соответствии с данной схемой расчет платежа (П_n) за период n осуществляется по формуле:

,

где: i– процентная ставка по долгу за период n;

Р – первоначальная сумма долга.

Вторая схема. Погашение долга одним платежом, в конце срока договора.

В этом случае расчет платежа осуществляется по схеме сложного процента:

,

где n – срок договора.

Третья схема. Погашение долга равными суммами в конце каждого периода

При этом процентные платежи не равны по периодам за счет постоянного уменьшения величины задолженности.

Платеж в текущем периоде m рассчитывается по формуле (первое слагаемое показывает платеж в счет погашения основного долга, второе – процентные платежи):

,

где m – период текущего платежа, а m-1 количество предыдущих периодов заимствования (за которые ссуда уже частично погашена).

Четвертая схема (называемая иногда рентной схемой).

Погашение долга с использованием постоянных срочных выплат, причем платежи рассчитываются по формуле:

,

Пятая схема. Погашение долга неравными заданными заранее суммами.

При этом последний платеж (П_t)рассчитывается последовательно с помощью следующих формул:

…………………..

,

где Р₁, Р₂, _{Рn -1} – величина задолженности на конец 1, 2, n-1 периода.

Расчет величины последнего платежа основывается на условии сбалансированности финансовой операции, которое заключается в том, что остаток задолженности, учитывающий и начисленные проценты и промежуточные выплаты, погашается последней выплатой.