Глава 3. Экономическая система
Важной составной частью жизнедеятельности человека в общественной системе является использование материальных объектов для удовлетворения своих потребностей. Человек способен сам изготавливать (производить) такие объекты, однако его потребности в объектах часто превосходят его возможности по изготовлению этих объектов, поэтому необходимые объекты приходится получать от других людей. Процесс получения объекта регламентируется Правилами. Основным правилом получения объекта является обмен. В обмене участвуют два человека. Если один человек передает другому некоторый объект, то взамен получает некоторый (другой) объект. Условия обмена (характеристики обмениваемых объектов) являются предметом договоренности участников обмена.
Для удобства обмена используют специальные универсальные объекты, на которые можно обменять любые другие объекты. Эти объекты обычно не потребляются человеком непосредственно, а представляют собой некое средство, которое при необходимости может быть обменено на нужный человеку объект. Эти специальные объекты будем называть деньгами.
Объекты, предназначенные для обмена, будем называть товаром.
Назовем товары реальными, если они получены в процессе производства либо представляют реальные материальные объекты.
Реальные товары – это один из основных объектов потребления человека.
Кроме реальных товаров, человек потребляет еще услуги. Услуга - это деятельность одного лица (или группы лиц) для удовлетворения потребности другого лица (группы лиц). Определение понятия лица см. ниже. Услуги будем считать объектом, предназначенным для обмена, то есть услуги являются товаром.
Реальные товары и/или услуги в дальнейшем будем называть продуктом.
Люди могут объединяться в группы, называемые организацией. Организации, также как и люди, могут участвовать в обмене товаров.
Поставщик товара в процессе обмена – продавец. Поставщик денег в процессе обмена – покупатель.
Факт согласования условий обмена будем называть сделкой. Сам обмен – исполнение сделки. При исполнении сделки покупатель платит продавцу деньги и получает от продавца товар. Количество денег, заплаченных за товар, называется стоимостью товара. Стоимость единицы товара называется ценой товара.
Людей и организации, участвующих в функционировании общественной системы, будем иногда называть физическими и юридическими лицами соответственно.
Назовем экономической деятельностью любую деятельность, связанную с обеспечением физических лиц продуктом. К такой деятельности будет относиться, прежде всего, деятельность по производству и распределению продукта. Причем этот продукт должен предназначаться для обмена, то есть являться товаром. В частности, выращивание овощей для собственного потребления не будет относиться к экономической деятельности. Кроме этого, к экономической деятельности будет относиться различная «вспомогательная» деятельность, способствующая производству и распределению продукта. К такой «вспомогательной» деятельности относятся, в частности, разнообразные операции с товаром, не являющимся продуктом (например, операции с ценными бумагами).
Лица, ведущие экономическую деятельность, назовем участниками экономической деятельности.
Совокупность участников, ведущих экономическую деятельность по Правилам некоторой общественной системы, будем называть экономической системойданной общественной системы.
Экономическая система – это инструмент для достижения цели общественной системы исключительно посредством обеспечения продуктом участников и членов общественной системы. Таким образом, продукт является единственной ценностью экономической системы.
Здесь хотелось бы отметить, что экономическая система функционирует не в интересах ее участников, а в интересах членов соответствующей общественной системы. Как мы помним, члены общественной системы – это физические лица, имеющие звание «граждане». Члены общественной системы могут быть участниками экономической системы, но могут и не быть ими (например, дети).
Управление общественной системы также является Управлением экономической системы. Для выполнения своих функций в экономической системе оно использует ряд участников этой системы, поставляющих специфические услуги как всей системе в целом, так и отдельным ее членам.
Уточним функции Управления. Основной функцией Управления является обеспечение соблюдения Правил участниками общественной (экономической) системы. Для выполнения этой функции Управление может принудить любого участника общественной (экономической) системы (и любую совокупность участников) выполнять Правила. Таким образом, Управление имеет исключительную возможность влиять на общественную (экономическую) систему. Может быть, по этой причине Управление взяло на себя функцию изменения Правил, а также позволило себе выполнять функции рядового участника экономической системы. Кроме этого, Управление выполняет прочие функции, относящиеся к общественной системе в целом, которые необходимы общественной системе, но никто кроме Управления их выполнить не может (обеспечение безопасности и целостности системы, поддержка малоимущих, инвалидов, науки и культуры, базовое образование и здравоохранение, охрана окружающей среды и т.д.).
Для представления функционирования экономической системы (построения ее динамической структуры) необходимо определить некоторые основные понятия.
Собственность
В Правилах определено право каждого участника экономической системы владеть различными объектами. Владелец объекта (собственник) может им пользоваться и распоряжаться (продать, передать другому участнику).
То, чем может владеть участник экономической системы, будем называть имуществом. Имущество может включать любой (разрешенный Правилами) реальный товар, организации (части организаций), деньги, обязательства других участников. Из обязательств выделим ценные бумаги, предполагающие для их владельцев некоторые права на некоторое имущество на определенных условиях. Из ценных бумаг выделим акции и денежные обязательства. Акция есть право ее собственника на получение части прибыли некоторой организации, а также на получение части ее имущества при ликвидации. Определенное количество акций дает собственнику право непосредственно участвовать в управлении организацией. Денежное обязательство есть обещание некоего участника системы (источник обязательства) передать держателю обязательства определенное количество денег на определенных условиях. Используется большое количество денежных обязательств, отличающихся условиями передачи денег (облигации, векселя, чеки, сертификаты и т.д.). За исполнением обязательств следит Управление.
Любое упомянутое выше имущество является товаром (то есть может участвовать в операциях обмена).
Участник экономической системы может владеть имуществом и быть источником обязательств по отношению к другим участникам. Разницу между денежной оценкой имущества участника и денежной оценкой его обязательств по отношению к другим участникам будем называть балансом состояния участника системы. Положительное значение баланса состояния говорит о том, что данный участник системы состоятелен, то есть он в состоянии выполнить все свои текущие обязательства.
Деньги
Собственно деньги в экономической системе представляются так называемыми наличными деньгами: банковскими билетами (небольшой листок бумаги с нанесенными знаками) и монетами (небольшой металлический объект с нанесенными знаками).
Каждая экономическая система имеет свои деньги. Право выпуска (эмиссии) наличных денег обычно имеет организация, уполномоченная на это и контролируемая Управлением.
Для оказания услуг по работе с деньгами существуют специальные организации – банки. Банки обслуживают участников экономической системы – клиентов. Основная задача банка – работа с займами. При выдаче займа источник займа выдает получателю займа некоторую сумму денег в обмен на обязательство вернуть эту сумму с процентами на определенных условиях. Банк может получать займы от клиентов (тогда говорят, что клиент внес в банк депозит). Банк может давать займы клиентам (тогда говорят, что банк дал клиенту кредит).
При внесении депозита у банка перед клиентом возникает обязательство, которое оформляется в виде счета. Счет - это совокупность записей банка, фиксирующая условия исполнения обязательства. Основной характеристикой счета является его остаток, показывающий текущий размер обязательств в деньгах. По условиям исполнения обязательств можно выделить два основных типа депозитных счетов – срочные счетаисчета до востребования.
Срочные счета предполагают возврат денег через определенный срок с момента внесения депозита. Счета до востребования предполагают возврат денег (части денег) по запросу клиента в любое время.
Некоторые счета до востребования (текущие) позволяют переводить по приказу клиента обязательства банка перед клиентом на другие текущие счета (в том числе других клиентов). Соответственно, текущие счета могут пополняться не только путем «занесения на них» наличных денег, но и путем перевода обязательств с других текущих счетов.
Многие сделки исполняются путем перевода денежных обязательств с текущего счета покупателя на текущий счет продавца. Таким образом, денежные обязательства на текущих счетах выполняют функции безналичных денег.
Наличные и безналичные деньги будем считать эквивалентными мерами стоимости продукта (цены одного продукта при безналичном расчете и расчете наличными обычно одинаковы). Безналичные деньги позволяют быстро исполнить сделку любого объема, получатель денег может находиться очень далеко от плательщика, получение денег достоверно документируется, отсутствуют затраты на пересчет, хранение, охрану, транспортировку наличных. Эти достоинства определили очень широкое применение безналичных денег. Однако не стоит забывать, что безналичные деньги - это всего лишь обязательства банков перед клиентами, а банки не всегда выполняют свои обязательства.
В связи с широким применением безналичных денег второй важной услугой, оказываемой банком, является расчетно-кассовое обслуживание клиента (занесение наличных на счет, выдача наличных со счета, выполнение безналичных переводов). Везде далее термином «счет» будет обозначаться любой банковский счет, имеющий характеристики описанного выше текущего счета. Совокупность банков образует банковскую систему. На рис.3.1 изображена типовая структура банковской системы.
Ее можно назвать древовидно-сетевой. В ней существует выделенный элемент – Центральный банк (ЦБ) – организация, уполномоченная и контролируемая Управлением. Все банки имеют в ЦБ счет. Кроме этого, один банк может иметь счета в других банках. Клиенты имеют счета в банках.
ЦБ обязуется по поручению банка выдать банку наличные (или выполнить безналичный платеж на другой счет в ЦБ) в размере остатка на счете. Банк обязуется по поручению клиента выдать клиенту наличные (или выполнить безналичный платеж на другой счет) в размере остатка на счете.
Как видим, обязательства ЦБ перед банком, имеющим там счет, аналогичны обязательствам банка перед клиентом, имеющим счет в банке. Однако возможности по выполнению этих обязательств различны.
ЦБ может выполнить свои обязательства при любых условиях, поскольку имеет право эмитировать наличные деньги. Банк же свои обязательства по выдаче наличных может выполнить не всегда, поскольку сумма наличных в банке жестко не привязана к обязательствам по их выдаче (сумме остатков по клиентским счетам).
Наличные деньги, переданные банку клиентом для «занесения» на счет, превращаются в имущество банка, которым тот вправе распоряжаться независимо от клиента, например, он может (с некоторыми ограничениями) дать это имущество взаймы другому банку (клиенту).
Для прояснения важных моментов работы банков с деньгами рассмотрим конкретный пример с некоторыми (необходимыми) подробностями.
Допустим, что в некоторый начальный момент времени банковская система была «пуста», то есть остатки всех счетов, упомянутых выше, были равны нулю. Далее, клиент некоторого банка принес в этот банк 100 наличных рублей и попросил положить их на свой счет. Банк принимает эти деньги в свою кассу и фиксирует факт поступления денег специальным действием, которое называется двусторонняя проводка(далее – проводка). Проводка некоторой суммы предполагает обязательное изменение остатков двух счетов, при этом из остатка одного счета рассматриваемая сумма вычитается, а к остатку другого счета прибавляется. Действие вычитания получило название дебет, действие прибавления получило название кредит. В нашем случае проводка будет иметь вид: Дебет <счет кассы банка> Кредит <счет клиента> на сумму 100 рублей. После выполнения проводки остаток на счете кассы банка будет равен (-100) рублей, остаток на счете клиента будет равен (+100) рублей. Отметим сразу, что счета, на которых учитывается имущество организации, называются активными, а счета, учитывающие обязательства организации, называются пассивными. В нашем примере счет кассы будет активным, а счет клиента – пассивным. Существует следующее общее правило: обязательства, учитываемые на пассивном счете, равны остатку на этом счете, имущество, учитываемое на активном счете, равно остатку на этом счете, умноженному на (-1). В нашем примере остаток на (пассивном) счете клиента в размере (+100) означает, что денежные обязательства банка перед клиентом составляют 100 рублей, остаток на (активном) счете кассы в размере (-100) означает, что в кассе банка находится 100 рублей.
Продолжим рассмотрение примера. Предположим для простоты, что банк решил «занести» все переданные ему наличные на свой счет в ЦБ. Для этого он взял из своей кассы 100 рублей и передал их в кассу ЦБ для зачисления на свой счет. В упрощенном виде данная операция повлечет две проводки. Сначала будет выполнена проводка в ЦБ: Дебет <счет кассы ЦБ> Кредит <счет банка в ЦБ> на сумму 100 рублей. После выполнения этой проводки ЦБ пошлет в банк выписку, из которой будет следовать, что на счет банка в ЦБ поступило 100 рублей. Поступление данной выписки инициирует проводку в банке: Дебет <счет банка в ЦБ> Кредит <счет кассы банка> на сумму 100 рублей. После выполнения этих проводок остаток счета банка в ЦБ станет равен 100 рублей, остаток счета кассы банка станет равным нулю, а остаток счета кассы ЦБ станет равным минус 100 рублей (что означает, что в кассе ЦБ появилось 100 рублей).
По Правилам банк обязан «держать» определенную часть от суммы своих обязательств перед клиентами на своем счете в ЦБ. Назовем эту часть обязательными резервами и предположим, что она равна 10%. В соответствии с этими Правилами, банк, имея на своем счете в ЦБ 100 рублей, может иметь суммарные обязательства перед клиентами в размере 1000 рублей. На данный момент суммарная величина обязательств банка перед клиентами составляет 100 рублей. Следовательно, банк может выдать своим клиентам кредиты общей суммой 900 рублей (выдача кредита клиенту банка обычно производится путем зачисления суммы кредита на счет клиента в этом банке, что увеличивает обязательства банка перед клиентом на сумму кредита). Предположим, что кредит в 900 рублей был выдан одному клиенту данного банка. Выдача данного кредита повлечет проводку: Дебет <счет задолженности клиента1 перед банком> Кредит <счет клиента1 в банке> на сумму 900 рублей. При этом остаток (пассивного) счета клиента1 в банке стал равен 900 рублей, а остаток (активного) счета задолженности клиента1 перед банком стал равен (-900) рублей.
Здесь следует остановиться и особо отметить, что данная проводка зафиксировала факт эмиссии безналичных денег. Действительно, до этой проводки сумма остатков клиентских счетов в банке составляла 100 рублей, а после проводки: 1000 рублей. И все эти остатки можно прямо сейчас использовать для исполнения сделок.
Аналогичная ситуация складывается, если банк выдает кредиты клиенту другого банка (другому банку). В этом случае банк оставляет на своем счете в ЦБ 10 рублей в качестве резерва своих обязательств (вспомним, что сумма остатков на счетах клиентов была равна 100 рублей), а 90 рублей передает клиенту другого банка (другому банку) в виде займа. Для этого банк передает в ЦБ распоряжение на списание со своего счета в ЦБ 90 рублей в пользу другого банка (с указанием клиента). Получив это распоряжение, ЦБ сделает проводку: Дебет <счет банка-отправителя в ЦБ> Кредит <счет банка-получателя в ЦБ> на сумму 90 рублей. Банк-получатель, получив выписку по своему счету в ЦБ, сделает проводку: Дебет <счет банка-получателя в ЦБ> Кредит <счет клиента в банке-получателе> на сумму 90 рублей. В результате на счете в ЦБ банка-получателя появляется остаток 90 рублей и на счете клиента-получателя в банке-получателя появляется остаток 90 рублей.
Далее, описанная выше процедура может повторяться: 9 рублей остается в обязательных резервах (текущего) банка, 81 рубль можно дать взаймы клиенту другого банка. Процесс может продолжаться и дальше аналогичным образом.
В результате внесение 100 рублей наличными в нашем примере приводит к возникновению в разных банках следующего ряда безналичных клиентских счетов с остатками в рублях: 100; 90; 81; 72,9; … и т.д. Сумма этих остатков стремится к 1000 рублям. То есть внесение 100 рублей наличными привело к пополнению счетов клиентов разных банков на 1000 рублей. Опять имеет место эмиссия безналичных денег.
Назовем реальными деньгами (или денежной базой) те деньги, которыми можно всегда расплатиться. К реальным деньгам относятся наличные деньги, а также остатки на счетах банков в ЦБ, поскольку они всегда могут быть обменены на наличные. Сумму остатков счетов банков в ЦБ будем называть безналичной денежной базой.
Из рассматриваемого примера видно, что банковская система на основе 100 рублей реальных денег способна сгенерировать 1000 рублей безналичных денег. Таким образом, на основе денежной базы (100 рублей) банки способны генерировать безналичные деньги в объемах, существенно превышающих объем самой базы. Этот процесс называется банковской мультипликацией и, как было показано выше, эквивалентен эмиссии денег.
Таким образом, деньги в экономической системе бывают двух «сортов»:
1. Реальные деньги (денежная база) – все наличные деньги и сумма остатков банков на счетах в ЦБ, эмиссию осуществляет исключительно ЦБ.
2. Безналичные деньги – сумма остатков клиентских счетов в банках (включая счета самого банка в этом банке, с которых могут делаться платежи от имени банка), эмиссия безналичных денег осуществляется банками, зависит от денежной базы (и ряда других параметров) и контролируется ЦБ.
Назовем сумму денег, которая может участвовать в сделках купли-продажи, денежной массой. В нее войдут все безналичные деньги, а также наличные деньги клиентов (наличные деньги в кассах банков, а также остатки банков на счетах в ЦБ в эту сумму не войдут, поскольку не являются деньгами, непосредственно участвующими в сделках).
Продолжим рассмотрение примера. Клиенты, получившие 1000 рублей на свои счета после внесения одним клиентом 100 рублей наличными, вправе потребовать от своих банков выдать их наличными. Если требования на выдачу наличными такой суммы поступят, то банки не смогут их выполнить, поскольку все их денежное имущество (сумма остатков на счетах в ЦБ) ограничивается 100 рублями. В этом случае банки вынуждены будут взять взаймы недостающие суммы. В нашем упрощенном примере источником таких займов может быть только ЦБ. Если по каким-то причинам банк не сможет привлечь требуемые займы, он не сможет выполнить требование клиента.
Те же рассуждения справедливы для случая, когда клиенты банковской системы захотят воспользоваться безналичным перечислением и клиент-плательщик и клиент-получатель находятся в разных банках. В этом случае платеж должен быть произведен реальными деньгами на уровне счетов банков в ЦБ. А этих денег может оказаться недостаточно, и опять придется занимать. Если занять не удастся, то платеж не осуществится. Таким образом, безналичными деньгами можно расплатиться не всегда.
В общем случае банку для выполнения своих обычных обязательств по счетам клиентов приходится постоянно брать взаймы (перекредитовываться), поскольку клиенты постоянно совершают безналичные платежи и операции с наличными. Данное свойство банковской системы делает ее очень чувствительной к факторам, влияющим на доверие банков друг к другу. Как мы увидим ниже, существуют факторы, порожденные самой экономической системой, которые могут очень сильно и резко понизить взаимное доверие банков друг к другу, что может привести к невозможности перекредитования и, соответственно, к остановке платежей.
Посмотрим, что происходит с денежной массой при выдаче банком займа клиенту. В нашем примере выдача займа увеличивала денежную массу на величину займа. Такие займы будем называть эмиссионными. Возврат эмиссионного займа уменьшает денежную массу на величину займа. Эмиссионные займы могут выдавать только банки. Займы между клиентами банков не являются эмиссионными, поскольку не влияют на денежную массу. Все займы, выдаваемые банкам Центральным банком, являются эмиссионными. Более подробно вопросы, связанные с движением денег, увеличением и уменьшением денежной массы, будут рассмотрены в п.3.4.3.
Участник экономической системы может владеть деньгами других экономических систем (инвалютой). На операции с инвалютой в системе накладываются некоторые ограничения. Обычно в инвалюте запрещается исполнение большинства сделок между участниками системы. Все операции в инвалюте аналогичны операциям с внутренней валютой. Инвалюта может обмениваться на внутреннюю валюту, и наоборот (операции купли-продажи валюты). Услуги по операциям с инвалютой в системе оказывают банки. Покупка инвалюты у ЦБ уменьшает денежную массу (внутренней валюты), обратная операция увеличивает денежную массу. Операции купли-продажи инвалюты между участниками системы не изменяют денежную массу.