Тема 6. Ведение реестра владельцев именных ценных бумаг компании

В соответствии с законодательством Российской Федерации акционерное общество – эмитент обязан поручить ведение реестра по всем своим именным эмиссионным ценным бумагам одному регистратору. Эмитент, заключивший договор с регистратором, не освобождается от ответственности за ведение системы ведения реестра.

В акционерном обществе с числом акционеров более 50 (владельцев как привилегированных так и обыкновенных) держателем реестра акционеров должен быть профессиональный регистратор.

А когда количество акционеров до 50, то акционерное общество имеет право в соответствии с законодательством вести реестр самостоятельно. При этом высшему менеджменту компании необходимо знать о следующих аспектах ответственности реестродержателя:

• гражданско-правовая ответственность акционерного общества — реестродержателя;

• гражданско-правовая ответственность лица, осуществляюще­го в акционерном обществе ведение реестра;

• установленная трудовым законодательством ответственность лица, ведущего в акционерном обществе реестр;

• уголовная ответственность лица, ведущего реестр;

• административная ответственность акционерного общества — реестродержателя, должностных лиц исполнительных органов ак­ционерного общества.

1. Гражданско-правовая ответственность акционерного обще­ства — реестродержателя.

Общие положения рассматриваемого вида ответственности содержатся в ГК РФ.

В соответствии со ст. 8 ГК РФ причинение вреда другому лицу является основанием для возникновения гражданских прав и обя­занностей.

Ст. 8 ГК

1. Гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.

В соответствии с этим гражданские права и обязанности возникают:

1) из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему;

2) из актов государственных органов и органов местного самоуправления, которые предусмотрены законом в качестве основания возникновения гражданских прав и обязанностей;

3) из судебного решения, установившего гражданские права и обязанности;

4) в результате приобретения имущества по основаниям, допускаемым законом;

6) вследствие причинения вреда другому лицу;

8) вследствие иных действий граждан и юридических лиц;

9) вследствие событий, с которыми закон или иной правовой акт связывает наступление гражданско-правовых последствий.

2. Права на имущество, подлежащие государственной регистрации, возникают с момента регистрации соответствующих прав на него, если иное не установлено законом.

Статья 10 ГК говорит о пределах осуществления гражданских прав.

1. Не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

Не допускается использование гражданских прав в целях ограничения конкуренции, а также злоупотребление доминирующим положением на рынке.

2. В случае несоблюдения требований, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, суд, арбитражный суд или третейский суд может отказать лицу в защите принадлежащего ему права.

3. В случаях, когда закон ставит защиту гражданских прав в зависимость от того, осуществлялись ли эти права разумно и добросовестно, разумность действий и добросовестность участников гражданских правоотношений предполагаются.

Согласно ст. 12 ГК РФ зарегистрированное лицо может защитить свои права следующими основными способами:

признания права;

восстановления положения, существовавшего до нарушения права, и пресечения действий, нарушающих право или создающих угрозу его нарушения;

признания оспоримой сделки недействительной и применения последствий ее недействительности, применения последствий недействительности ничтожной сделки;

признания недействительным акта государственного органа или органа местного самоуправления;

возмещения убытков;

взыскания неустойки;

компенсации морального вреда;

прекращения или изменения правоотношения;

неприменения судом акта государственного органа или органа местного самоуправления, противоречащего закону;

иными способами, предусмотренными законом.

В статье 15 ГК говорится о возмещении убытков.

1. Лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

2. Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Если лицо, нарушившее право, получило вследствие этого доходы, лицо, право которого нарушено, вправе требовать возмещения наряду с другими убытками упущенной выгоды в размере не меньшем, чем такие доходы.

Исходя из ст. 1064 ГК РФ необходимо отметить:

1. Вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Законом обязанность возмещения вреда может быть возложена на лицо, не являющееся причинителем вреда.

Законом или договором может быть установлена обязанность причинителя вреда выплатить потерпевшим компенсацию сверх возмещения вреда.

2. Лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине. Законом может быть предусмотрено возмещение вреда и при отсутствии вины причинителя вреда.

3. Вред, причиненный правомерными действиями, подлежит возмещению в случаях, предусмотренных законом.

В возмещении вреда может быть отказано, если вред причинен по просьбе или с согласия потерпевшего, а действия причинителя вреда не нарушают нравственные принципы общества.

При рассмотрение данного вопроса следует принимать во вни­мание и то, что объемы ответственности эмитента — реестродержа­теля во многом зависят от характера правоотношений, возникающих между ним и зарегистрированным лицом. А именно — обязательствен­ных правоотношений. В ст. 307 ГК РФ определено понятие обяза­тельства и указано, что в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие (например, передать имущество, выполнить работу, упла­тить деньги и т.п.) либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника выполнения его обяза­тельства. Обязательства, согласно со ст. 309 ГК РФ, должны испол­няться надлежащим образом в соответствии с условиями обязатель­ства и закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований — в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В рассматриваемом обязательстве эмитент-реестродержатель имеет весьма четко очерченный круг обязанностей: он должен вно­сить своевременно все изменения в реестр по предъявлению всех необходимых документов, квалифицированно вести реестр и т.д. Именно при нарушении этих обязанностей реестродержателя он и должен нести предусмотренную гражданским законодательством ответственность.

В ст. 401 ГК РФ устанавливается, что лицо, не исполнившее обязательство либо исполнившее его ненадлежащим образом, не­сет ответственность при наличии вины, за исключением случаев, когда законом или договором предусмотрены иные основания ответственности. Отсутствие же вины доказывается лицом, нарушив­шим обязательство (так называемая презумпция виновности). При этом ГК РФ применяет формулу о том, что лицо признается неви­новным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего выполнения обя­зательства.

Реестродержатель в соответствии со ст. 393 ГК РФ обязан так­же возместить зарегистрированному лицу убытки, причиненные не­исполнением или ненадлежащим исполнением обязательств.

Здесь необходимо сразу же ответить на такой вопрос: а кто должен возместить вред в том случае, если вред причинен по вине конкретного работника акционерного общества, непосредственно осуществляющего деятельность по ведению реестра?

Ответ на этот вопрос дает ст. 402 ГК РФ, устанавливающая, что действия работников должника по исполнению обязательства явля­ются действиями должника. Должник отвечает за эти действия, ели они повлекли неисполнение или ненадлежащее исполнение обяза­тельства. Стоит отметить, что данная норма еще более конкретизи­рована в ст. 1068 ГК РФ, где указано, что юридическое лицо возме­щает вред, причиненный его работником при исполнении трудовых (служебных) обязанностей (под “работником” закон понимает граж­дан, выполняющих работу на основании трудового договора (кон­тракта), а также граждан, выполняющих работу по гражданско-пра­вовым договорам, если при этом они действовали или должны были действовать по заданию соответствующего юридического лица).

Однако, статья 404 говорит если неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства произошло по вине обеих сторон, суд соответственно уменьшает размер ответственности должника. Суд также вправе уменьшить размер ответственности должника, если кредитор умышленно или по неосторожности содействовал увеличению размера убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением, либо не принял разумных мер к их уменьшению.

2. Гражданско-правовая ответственность лица, осуществляю­щего в акционерном обществе ведение реестра.

Эта ответственность носит регрессный характер, то есть в со­ответствии со ст. 1081 ГК РФ реестродержатель как лицо, возмес­тившее вред, причиненный его работником при исполнении им слу­жебных, должностных или иных трудовых обязанностей, имеет пра­во обратного требования (регресса) к этому лицу в размере выпла­ченного возмещения, если иной размер не установлен законом.

3.Отвестственность по трудовому кодексу РФ.

Статья 241. Пределы материальной ответственности работника

За причиненный ущерб работник несет материальную ответственность в пределах своего среднего месячного заработка, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом или иными федеральными законами.

Статья 242. Полная материальная ответственность работника

Полная материальная ответственность работника состоит в его обязанности возмещать причиненный ущерб в полном размере.

Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба может возлагаться на работника лишь в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или иными федеральными законами.

Работники в возрасте до восемнадцати лет несут полную материальную ответственность лишь за умышленное причинение ущерба, за ущерб, причиненный в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения, а также за ущерб, причиненный в результате совершения преступления или административного проступка.

Статья 243. Случаи полной материальной ответственности

Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба возлагается на работника в следующих случаях:

1) когда в соответствии с настоящим Кодексом или иными федеральными законами на работника возложена материальная ответственность в полном размере за ущерб, причиненный работодателю при исполнении работником трудовых обязанностей;

2) недостачи ценностей, вверенных ему на основании специального письменного договора или полученных им по разовому документу;

3) умышленного причинения ущерба;

4) причинения ущерба в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

5) причинения ущерба в результате преступных действий работника, установленных приговором суда;

6) причинения ущерба в результате административного проступка, если таковой установлен соответствующим государственным органом;

7) разглашения сведений, составляющих охраняемую законом тайну (служебную, коммерческую или иную), в случаях, предусмотренных федеральными законами;

8) причинения ущерба не при исполнении работником трудовых обязанностей.

Материальная ответственность в полном размере причиненного работодателю ущерба может быть установлена трудовым договором, заключаемым с руководителем организации, заместителями руководителя, главным бухгалтером.

Статья 248. Порядок взыскания ущерба

Взыскание с виновного работника суммы причиненного ущерба, не превышающей среднего месячного заработка, производится по распоряжению работодателя. Распоряжение может быть сделано не позднее одного месяца со дня окончательного установления работодателем размера причиненного работником ущерба.

Если месячный срок истек или работник не согласен добровольно возместить причиненный работодателю ущерб, а сумма причиненного ущерба, подлежащая взысканию с работника, превышает его средний месячный заработок, то взыскание осуществляется в судебном порядке.

При несоблюдении работодателем установленного порядка взыскания ущерба работник имеет право обжаловать действия работодателя в суд.

Работник, виновный в причинении ущерба работодателю, может добровольно возместить его полностью или частично. По соглашению сторон трудового договора допускается возмещение ущерба с рассрочкой платежа. В этом случае работник представляет работодателю письменное обязательство о возмещении ущерба с указанием конкретных сроков платежей. В случае увольнения работника, который дал письменное обязательство о добровольном возмещении ущерба, но отказался возместить указанный ущерб, непогашенная задолженность взыскивается в судебном порядке.

С согласия работодателя работник может передать ему для возмещения причиненного ущерба равноценное имущество или исправить поврежденное имущество.

Возмещение ущерба производится независимо от привлечения работника к дисциплинарной, административной или уголовной ответственности за действия или бездействие, которыми причинен ущерб работодателю.