Вопросов в контрольной работе

Перечень вопросов для домашней контрольной работы по дисциплине «Налоги и налогообложение» для групп заочного отделения

1. Показатели, определяющие оптимальность построения налоговой системы.

2. Налоговая система и основные принципы ее формирования.

3. Налоговый кодекс - новый этап в формировании налоговой системы РФ.

4. Налоговая политика государства, ее цели, формы, методы.

5. Налоговое прогнозирование, его виды и задачи.

6. Единая независимая централизованная система налоговых органов России.

7. Задачи, права и обязанности налоговых органов.

8. Права и обязанности налогоплательщиков.

9. Организация налогового контроля.

10. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

11. Понятие налога и его экономической сущности в соответствии с НК РФ.

12. Элементы налогов.

13. Методы взимания налогов.

14. Инвестиционный налоговый кредит.

15. Классификация налогов.

16. Функции налогов.

17. Налог на добавленную стоимость.

18. Налог на прибыль организаций.

19. Акцизы.

20. Налог на доходы физических лиц.

21. Доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц.

22. Стандартные, социальные, имущественные и профессиональные вычеты по налогу на доходы физических лиц.

23. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

24 . Транспортный налог.

25.Налог на имущество физических лиц.

26.Налог на имущество предприятий.

27.Специальный налоговый режим «Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей - единый сельскохозяйственный налог в соответствии с гл. 26.1 ч.2 НК РФ».

28. Специальный налоговый режим для организаций и индивидуальных предпринимателей - упрощенная система налогообложения в соответствии с гл. 26.2ч.2НКРФ.

29.Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в соответствии с гл. 26.3 ч.2 НК РФ.

30.Земельный налог.

Рекомендуемая литература

Основная

1. Александров И.М. Налоги и налогообложение: Учебник.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: «Дашков и К», 2005г.

2.Скворцов О.В. Налоги и налогообложение: курс-минимум, решение задач.- М.: Экономисти,2006г.

3.Черник Д.Г., Павлова Л.П., Князев В.Г. и др. Налоги и налогообложение: Учебник под ред. Д.Г.-5-е изд.-М.: МЦФЭР, 2006г.

Дополнительная

1. Абрамова Н.В. и др. Налоговый учет. - М.: ЗАО «Издательский дом «Главбух», 2002г.

2. Аронов А.В., Кашин В.А. Налоги и налогобложение: Учебное пособие. - М.: Экономистъ, 2004. -(Institutiones)

3. Агафонова М.Н. Налог на прибыль: в схемах, таблицах, примерах. (Глава 25 НК РФ). -М.: Бератор-Пресс, 2003.

4. Акчурина Е.В. Налоговая проверка и ее последствия: Учебно-практическое пособие. -М.: «Экзамен», 2004г.

6. Березин М.Ю. Налогообложение недвижимости. - М.: Финансы и статистика, 2003г.

7. Боброва А.В., Головецкий Н.Я. Организация и планирование налогового процесса. - М.: ЭКЗАМЕН, 2005г.

8. Булавина Л.Н., Кулиш Н.В., Костюкова Е.И. и др. Финансовые результаты: бухгалтерский и налоговый учет: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2006г.

12.Владыка М.В., Тарасова В.Ф., Сапрыкина Т.В. Сборник задач по налогам и налогообложению: Учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2006.

13. Горина Г.А. Косвенные налоги и цены: Учебное пособие. - М.: ЗАО «Финстатинформ», 2002.

15. Евстигнеев Е.Н. Основы налогового планирования. - СПб.: Питер, 2004.

16. Истратова М.В. Новая упрощенная система налогообложения и ЕНВД с 2003 года. - М.6 Изд-во «Статус-Кво», 2003.

17. Кислевич Т.И. Практикум по налоговым расчетам: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004.

18. Киященко Л.Т. Налоги и налогообложение: Задачи к типовому расчету.- Смоленск: СИБП, 2000.

19. Миля ков Н.В. Налоги и налогообложение: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2004. - (Высшее образование)

20.Налоги и налогообложение. - 5-е изд. / Под ред.М.В.Романовского, О.В.Врублевской. -СПб.: Питер, - (Серия «Учебник для вузов»).

22. Налоги, налогообложение и налоговое законодательство /Под ред. Е.Н. Евстигнеева. - СПб.: Питер, 2000. - (Серия «Учебники для вузов»).

23. Налоги: Учебник. - Изд. 2-е., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2003.

24. Налоги и налогообложение: Учебное пособие / Под ред. Б.Х.Алиева. - М.: Финансы и статистика, 2005.

25. Налоги и налогообложение: Учебное пособие /Под ред. Е.Б. Шуваловой. - М.: МЭСИ, 2004.

26. Налоговый Кодекс Российской Федерации: Части 1 и 2 с изм. и доп. по сост. на 1.1 X-2002г. - СПб.: Питер, 2002.

27. Налоговый кодекс Российской Федерации: Часть вторая. - М.: «Статус-Кво-97», 2002.

28. Налоговый учет в 2003 году: Учетная политика для целей налогообложения / Под ред. С.А. Николаевой. - Изд. 4-е, перераб. и доп. - М.: «АН-Пресс», 2003.

29. Нарежный В.В., Тарасов Д.А. Упрощенная система налогообложения. - М.: ООО «Горячая линия бухгалтера», 2003.

30. Перов А.В., Толкушкин А.В. Налоги и налогообложение: Учебное пособие. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт-издат,2005.

31. Тарасова В.Ф., Савченко Т.В., Семыкина Л.Н. Налоги и налогообложение: Учебное пособие. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: КноРус, 2005.

Таблица распределения

вопросов в контрольной работе

по дисциплине «Налоги и налогообложение»