Программа прохождения преддипломной практики в коммерческом банке

1. Общая характеристика банка:

- организационно – правовая форма;

- виды лицензий;

- основные операции, осуществляемые банком (ГК РФ, ФЗ от 02.12.1990г. № 395-1, ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ)

2. Формирование клиентской базы банка. Проводимая тарифная, процентная политика банка. Место банка на региональном рынке банковских услуг

3. Организация обслуживания клиентов банка. Валютные операции коммерческого банка, законодательно-нормативная база их проведения.

4. Организация внутреннего контроля и аудита в коммерческом банке. Внешний контроль и аудит коммерческого банка. Структура аудиторского заключения.

5. Работа коммерческого банка по выполнению Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 115-ФЗ.

6. Риски в деятельности коммерческого банка. Назначение, порядок формирования и использования резервов по активным операциям коммерческого банка:

- Положение ЦБ РФ от 26.03.2004г. № 254-П

- Положение ЦБ РФ от 20.03.2006 № 283-П

- Письмо Банка России от 27.07.2000г. № 139-Т

7. Рассчитать капитал банка и основные нормативы на любую отчетную дату;

оценить выполнение нормативов, динамику и достаточность капитала.

Положение ЦБ РФ от 10.02.2003г. № 215-П

Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004г. № 110-И

8. Проанализировать распределение прибыли коммерческого банка.

9. Провести анализ баланса коммерческого банка:

- составить аналитический баланс;

- проанализировать структуру пассивов и активов банка;

- рассчитать основные показатели, характеризующие состояние баланса коммерческого банка;

- оценить динамику основных показателей за отчетный период.

10. Провести анализ отчета о прибылях и убытках коммерческого банка:

- структура доходов и расходов, их динамика;

- факторы, повлиявшие на финансовый результат коммерческого банка за отчетный период;

- анализ рентабельности коммерческого банка, отдельных его операций.

11. Изучить систему финансового планирования в коммерческом банке.

Программа прохождения преддипломной практики в страховой организации (перестраховочном обществе, негосударственном пенсионном фонде)

1. Ознакомиться с общей характеристикой организации:

- организационно-правовая форма, учредители;

- цель и виды деятельности (согласно лицензии на осуществление страховой деятельности);

- структура управления и функции основных подразделений, региональная структура (филиалы, агентства и т.д.);

- основные группы персонала (страховые агенты, андеррайтеры, др. специалисты), выполняемые ими функции;

- типы агентских сетей, каналы распространения страховых продуктов.

2. Изучить внутренние документы организации, определяющие финансовую деятельность: устав, приказ по учетной политике, прочие.

3. Ознакомиться с общей характеристикой документооборота, оформления договоров страхования, страховых полисов, страховых актов и др.

4. Изучить тарифную политику организации по видам и срокам реализуемых продуктов.

5. Оценить состояние управления техническим риском организации (методы, способы, эффективность и т.д.)

6. Проанализировать основные показатели, характеризующие результаты деятельности:

– размеры страховых сумм, премий, выплат;

– количество заключенных договоров страхования по видам;

– число страхователей и др.

7. Проанализировать в динамике баланс организации, отчет о прибылях и убытках, их показатели:

- по составу и структуре финансовых ресурсов;

- по доходам и расходам (по страхованию жизни и по иным видам страхования, чем страхование жизни);

- по видам страховых резервов и фондов, их формированию и использованию;

- по договорам перестрахования, сострахования, участия в пулах;

- другие (дебиторской, кредиторской задолженности, внереализационных доходов и расходов и т.д.).

8. Проанализировать инвестиционную деятельность:

- размещение страховых резервов (собственных активов) по видам активов;

- соответствие требованиям законодательства;

- основные параметры: доходность, ликвидность, возвратность и др.

9. Проанализировать особенности налогообложения, указать:

- виды налогов, уплачиваемых страховой организацией;

- порядок определения налогооблагаемой базы по видам налогов, сроки уплаты и т.д.;

- наличие льготного налогообложения.

10. Ознакомиться с системой финансового планирования, процедурой составления и формами финансовых планов.

11. Оценить состояние внутреннего и внешнего финансового контроля, результаты налогового контроля.

12. Ознакомиться с автоматизированными программами учета и отчетности, охарактеризовать их достоинства (недостатки). Изучить состав и структуру финансовой отчетности.

13. Проанализировать финансовое положение страховой организации (финансовую устойчивость, платежеспособность, др.),

14. Оценить положение организации на рынке соответствующих услуг, сделать соответствующие выводы и предложения.

Директор МИЭМИС /Е.Е.Шваков/

Зав. кафедрой финансов и кредита

ПРИЛОЖЕНИЕ 1