Банки и их функции. Банковская система и её структура. Особенности банковской системы в РФ: характеристика, отличия в 1990-х и 2000-х гг.

Банки – это специализированные кредитно-финансовые учреждения, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платежности в целях получения прибыли.

Основными функциями банков являются следующие:

- мобилизация (концентрация) временно свободных денежных средств и их последующее распределение в форме кредита;

- ведение денежных расчетов между экономическими субъектами;

- превращение в капитал денежных сбережение населения и денежных доходов субъектов экономики.

Банковская система – это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организаций, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.

Банковская система России – совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня: Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации.

Сложившаяся банковская система имеет двухуровневую структуру:

- верхний уровень – Центральный банк (ЦБ);

- нижний уровень – коммерческие банки и кредитно-финансовые организации (рис. 15.2).

Рисунок 15.2 - Банковская система РФ

По функциональному назначению и характеру осуществляемых операций различают банки эмиссионные, коммерческие, специализированные – инвестиционные, сберегательные, ипотечные и др.

Особое место в банковской системе принадлежит Центральным банкам.

Под эмиссионным банком подразумевают Центральный банк страны. Он принадлежит государству. Ему предоставлено монопольное право на эмиссию банкнот (выпуск денег и ценных бумаг), осуществляет обмен валюты. Он не ведет дел с отдельными предпринимателями, а действует через другие банки, предоставляет им кредит.

В большинстве стран центральный банк находится в собственности государства и подчиняется верховному органу государственной власти или правительству. Центральный (эмиссионный) банк руководит всей кредитно-валютной системой страны, обладает исключительно эмиссионным правом и хранит золотовалютные резервы государства, контролирует, регулирует деятельность коммерческих банков и хранит их временно свободные резервные средства.

Основу всей кредитной системы составляют коммерческие банки.

Коммерческие банки – это универсальные банки, занимаются непосредственным кредитованием всех субъектов экономики, в т.ч. предпринимательства. Они предоставляют ссуды, осуществляют весь набор банковских операций, участвуют в организации акционерных обществ распространением ценных бумаг.

Коммерческие банки возникли и развились по мере индустриализации. Первые коммерческие банки появились в XVIII – XIX вв., клиентами которых являлись, преимущественно, владельцы предприятий.

Основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и превращения их в капитал;
• кредитование предприятий, государства, населения;
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В настоящее время коммерческие банки – это универсальные кредитные учреждения, основной целью деятельности которых является получение прибыли, имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внутреннюю функциональную структуру (управления, отделы и службы, осуществляющие непосредственно операционную деятельность банка, обслуживающие операционные звенья, а так же администрацию, отвечающую за вопросы банковского менеджмента).

Деятельность коммерческих банков на протяжении всего периода их существования регулировались специальным финансовым законодательством, что, с одной стороны, ограничивало сферу деятельности, с другой повышало их конкурентоспособность по сравнению с другими финансовыми институтами.

Специализированные банки выбирают для себя особые сферы деятельности, к ним относятся инвестиционные банки, занимающиеся финансированием и кредитование капитальных вложений; ипотечные банки предоставляют кредиты под залог недвижимости (земельных участков, домов, сооружений); экспортно-импортные банки, осуществляют кредитование внешней торговли; сберегательные банки, концентрирующие сбережения населения и передающие их в распоряжение предпринимателей.

По территориальному признаку банки делятся на: региональные, межрегиональные, местные, национальные, международные.

По способности формирования уставного капитала: акционерные и паевые.

По степени независимости банки различают: самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), филиальные.

По видам банковских операций различают банки:

- депозитные банки, занимающиеся предоставлением депозитов и краткосрочных ссуд в непродолжительное время (3 – 6 месяцев);

- инвестиционные банки – мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам в виде вложений в ценные бумаги; они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги;

- ипотечные банки – специализированнее банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог недвижимости, аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска ценных бумаг (акций и облигаций). Их особенность состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала, и использованием недвижимости и земли как залога при кредитовании. Неуплата задолженности в срок влечёт за собой потерю недвижимости;

- сберегательные банки, совершающие сберегательные и доверительные операции.

Кроме того, созданы крупные международные банковские структуры.

Банки международных расчетов (БМР) – межгосударственный банк, совмещающий проведение чисто коммерческих операций для центральных банков с ролью организатора и участника международного валютного содружества. Создан в 1930 году. В числе учредителей БМР были 5 центральных банков – Бельгии, Великобритании, Германии, Италии и Франции, а так же группы центральных банков Японии и США. В течение двух лет после учреждения БМР на его акции подписались 19 банков стран Европы. К налу 80-х годов центральным банкам принадлежало ¾ капиталов БМР.

БМР является преимущественно европейской организацией, поддерживающей тесные связи с федеральной резервной системой (ФРС) США.

Согласно уставу БМР выполняет две основные задачи:

а) способствовать сотрудничеству между центральными банками и обеспечивать дополнительные благоприятные условия международных финансовых операций;

б) действовать в качестве доверенного лица при осуществлении международных финансовых операций.

Вторая задача БМР предполагает использование технического аппарата и опыта банка для различных международных финансовых соглашений.

Высшим органом БМР является собрание акционеров создаваемое ежегодно.

Международный валютный фонд – международная валютно-финансовая организация со статусом специализированного учреждения ООН, действующая с 1946 года. Россия – член МВФ с 1992 года. Штаб-квартира фонда – в Вашингтоне, отделения в Париже и Женеве. Количество государств-членов МВФ – 182.

Официальные цели МВФ:

- способствовать процессу сбалансированного роста международной торговли;

- содействовать сбалансированности обменных курсов валют;

- оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-членами, а также установление валютных ограничений, препятствующих росту мировой торговли;

- предоставлять государствам-членам финансовые ресурсы.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) – межгосударственный инвестиционный институт; одна из крупнейших международных финансовых организаций. Учрежден одновременно с Международным валютным фондом (МВФ). Юридический МБРР (часто называют Всемирным банком) – специализированное финансовое учреждение ООН со штаб-квартирой в Вашингтоне (США). Функционирует с 1946 года. Количество стран-членов Банка – 180. Члены МБРР могут быть только страны, вступившие в МВФ.

Официальные цели МБРР – содействие и помощь в реконструкции и развитии экономики стран-членов Банка путем предоставления им долгосрочных кредитов и гарантий.

Коммерческие банки, имея конечной целью – получение прибыли, «создают» новые деньги путем «многократного расширения банковских депозитов». Этот процесс получил название банковского мультипликатора.

Процесс создания новых денег банком для стороннего наблюдателя выглядит как создание денег «из воздуха». Отдельный банк может предоставлять ссуды на суммы, не превышающие его избыточные резервы (ER). Однако вся система коммерческих банков, предоставляя ссуды, приобретает способность увеличивать денежное предложение в размерах, многократно превышающих её совокупные избыточные резервы. Обычно, когда люди занимают деньги в одном банке, то после совершения сделок эти деньги оказываются в другом банке, который может выдать часть их в виде ссуды своему клиенту.

Предположим некто X принёс в свой банк 10 млн. руб. Норма резерва (RR) составляет 20%. Значит, оставив в активах 2 млн. руб. в качестве обязательных резервов, банк может выдать клиенту Y ссуду в размере 8 млн. руб. Расплатится ли клиент Y по сделке или сам понесёт эти 8 млн. в другой банк не имеет значения. Результат в итоге будет один: депозиты второго банка увеличатся на эту сумму. Исходя из той же нормы RR, второй банк оставит в резерве 1,6 млн. руб., а 6,4 млн. руб. может выдать в виде ссуды некоему клиенту Z. Когда же эти деньги попадут в третий банк, они распадутся на 1,28 млн. руб. резервного фонда и 5,12 млн. руб. избыточных резервов. Теоретически это может продолжаться до тех пор, пока последний рубль из первоначального вклада не окажется в резервах и ссудах.

Величина, на которую увеличивается сумма первоначального вложения, и называется банковским мультипликатором ( ).

Просчитав это процесс до конца, несложно убедиться, что величина банковского мультипликатора обратно пропорциональна ставке обязательных резервов:

.

Для данного примера банковский мультипликатор равен 5 (1 / 0,2), т. е. 10 млн. руб. первоначального вклада поддерживают денежное предложение в 50 млн. руб. Однако следует помнить, что и изъятие из вкладов 10 млн. руб. обернётся сокращением денежного предложения на 50 млн. руб.

Очевидно, приведённая формула позволяет определить максимальное количество новых денег, которое может быть создано на основе нового вклада. Реально величина банковского мультипликатора оказывается меньше теоретически возможной. Во-первых, банк может не выдавать часть новых избыточных резервов в ссуды, а держать их, например, в Центральном банке. Во-вторых, клиенты, получив ссуду, могут держать деньги дома для совершения покупок в будущем.