Операции банка по начислению и получению процентов по денежным средствам, размещенным в кредиты, займы и межбанковские депозиты
2.1. Начисление процентов на сумму выданного кредита
по фиксированной процентной ставке
11.08.98 г. банк выдает юридическому лицу (предприятию) кредит в сумме 250 тыс. руб. на 1 месяц по ставке 25%. Срок возврата суммы кредита и уплаты процентов по нему – 11.09.98 г.
Полный срок кредита (11.08–11.09.98 г.) – 32 календарных дня (n), период начисления процентов по кредиту (11.08–10.09.98 г.) – 31 календарный день (n – 1).
11.09.98 г. согласно условиям кредитного договора предприятие – заемщик погашает перед банком задолженность по кредиту и производит уплату процентов за пользование кредитом в сумме:
250 000 руб. ´ 25% ´ 31 день/365 дней = 5 308 руб. 22 коп.
2.2. Начисление процентов на сумму выданного межбанковского кредита
по плавающей процентной ставке
Банк осуществляет операции по выдаче межбанковских кредитов на срок в 3 дня. Процентная ставка по кредиту изменяется на ежедневной основе и равна ставке МИБОР по однодневным кредитам, действующей на соответствующий день срока действия кредитного договора, плюс 2%. Капитализация начисленных процентов не производится. Продление срока действия договора кредитным договором не предусматривается.
08.12.98 г. банк выдал межбанковский кредит на указанных выше условиях в сумме 1 млн 200 тыс. руб. (срок возврата суммы кредита и уплаты начисленных процентов – 11.12.98 г.).
Полный срок кредита (08–11.12.98 г.) – 4 календарных дня (n), период начисления процентов по кредиту (08–10.12.98 г.) – 3 календарных дня (n – 1).
В период действия кредитного договора процентная ставка банка – кредитора по текущему кредиту составила:
| Дата | Ставка МИБОР по 1-дн. кредитам, % | Ставка банка-кредитора, % (гр. 2 + 2%) |
| 08.12.98 | 14,29 | 16,29 |
| 09.12.98 | 17,65 | 19,65 |
| 10.12.98 | 15,03 | 17,03 |
Начисление банком – кредитором процентов:
1) 09.12.98 г. (за первый день пользования суммой кредита):
1 200 000 руб. ´ 16,29% ´ 1 день/365 дней = 535 руб. 56 коп.
2) 10.12.98 г. (за второй день пользования суммой кредита):
1 200 000 руб. ´ 19,65% ´ 1 день/365 дней = 646 руб. 03 коп.
3) 11.12.98 г. (за третий день пользования суммой кредита):
1 200 000 руб. ´ 17,03% ´ 1 день/365 дней = 559 руб. 89 коп.
11.12.98 г. банк – заемщик погашает задолженность по кредиту в сумме 1 млн 200 тыс. руб. и уплачивает начисленные проценты в сумме 1 741 руб. 48 коп. (535,56 + 646,03 + 559,89).
Приложение 3
Основные программы кредитования покупки недвижимости, доступные в Нижнем Новгороде 04.2006
| Программа (КРЕДИТОР) | Размер кредита (% от стоимости жилья) | Срок | Процентная ставка, годовых | Обеспечение | Ограничения | Комиссия |
| Сбербанк. Жилищный кредит | До 90% | До 20 лет | 16% в рублях, 11% в валюте | Кредит до 300 тыс. руб. -поручительство 1 физлица; от 300 до 750 тыс. руб. -поручительство 2 физлиц; больше 750 тыс. руб. -поручительство 1 физлица + залог ликвидного имущества | Возрастные -от 18 до 75 лет (к моменту погашения кредита) | 1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.) |
| Сбербанк. Ипотечный кредит | До 90% | До 20 лет | До оформления ипотеки: 16% в рублях, 11% в валюте. После оформления ипотеки: 15% в рублях, 10,8% в валюте | До оформления ипотеки -поручительство физлиц, после оформления ипотеки -залог приобретаемой недвижимости | Возрастные -от 18 до 75 лет (к моменту погашения кредита) | 1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.)+тариф за организацию ипотечной сделки 500 руб.; нотариус -по договоренности |
| Сбербанк. Кредит-«Ипотечный плюс» (строящееся жилье) | До 90% | До 20 лет | До оформления ипотеки: 15% в рублях, 10,8% в валюте. После оформления ипотеки: 14% в рублях, 10,6% в валюте | Залог имущественных прав на строящуюся квартиру. После окончания строительства - залог приобретаемой недвижимости | В домах, которые строят «Жилстрой-НН», «Стриот», ВВСК, «Вереск-НН» и др. Возраст - от 18 до 75 лет к моменту погашения кредита | 1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.)+тариф за организацию ипотечной сделки 500 руб.; нотариус- по договоренности |
| Сбербанк. «Молодая семья» | До 95% при наличии детей. При отсутствии детей - до 90% от стоимости жилья | До 20 лет | 16% в рублях, 11% в валюте | Кредит до 300 тыс. руб. -поручительство 1 физлица; от 300 до 750 тыс. руб. -поручительство 2 физлиц, больше 750 тыс. руб. -поручительство 1 физлица + залог ликвидного имущества | Только для молодых семей, если один из супругов не достиг 30 лет | 1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.) |
| КИТ Финанс. Основная программа | До 90% (не менее 10 тыс. долларов/ 300 тыс. руб.) | До 30 лет | 10,5-12% в долларах, 11,75-14,5% в рублях в зависимости от срока и размера первоначального взноса | Залог приобретаемой недвижимости | От 18 до 60 лет, при этом 60 лет-предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев | Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб. |
| КИТ Финанс. КИТ-Валютный стандарт | До 70%, но не менее 50 тыс. долларов | 5-10 лет | 9,75% в долларах | Кредит предоставляется на приобретение недвижимости на первичном рынке (под залог жилья, находящегося в собственности) и на вторичном рынке (под залог приобретаемой недвижимости) | От 18 до 60 лет, при этом 60 лет-предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев | Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб. |
| КИТ Финанс. Долгосрочный стандарт | До 70%, но не менее 1,5 млн руб. | 20-30 лет | 11,75% в рублях | Кредит предоставляется на приобретение недвижимости на первичном рынке (под залог жилья, находящегося в собственности) и на вторичном рынке (под залог приобретаемой недвижимости) | От 18 до 60 лет, при этом 60 лет-предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев | Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб. |
| КИТ Финанс. Ипотека мечта | До 70% | 1 -30 лет | Плавающая - 5% + MosPrime 3M (текущая ставка -10,08% в рублях) | Кредит предоставляется на приобретение недвижимости на первичном рынке (под залог жилья, находящегося в собственности) и на вторичном рынке (под залог приобретаемой недвижимости) | От 18 до 60 лет, при этом 60 лет - предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев | Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб. |
| Банк Москвы. Ипотечная программа | До 90% | 3-15 лет | 13-15% в рублях, 10-12% в валюте | Залог приобретаемой недвижимости | Возрастные: до 55 лет - женщинам; до 60 лет - мужчинам | 1% от суммы кредита (не менее 350 и не более 1000 долларов) |
| МДМ-Банк. Ипотечные кредиты | До 80% | 3-10 лет | 12-15% в рублях, 10,5-12,6% в долларах | Залог приобретаемой недвижимости | 21-60 лет, стаж работы -не менее 1 года, прописка в Нижнем Новгороде и области, мужчинам до 27 лет - урегулированные отношения с ВС РФ | 1000 руб. -установление кредитного лимита, $100 -открытие и ведение с/счета, 400 руб. - аренда индивидуального банковского сейфа |
| ГП «НИКА». Федеральная программа по стандартам АИЖК | До 90% | До 30 лет | 12-16% | Залог недвижимости | Возрастные -от 18 до 75 лет | 4,2 тыс. руб. -рассмотрение заявки, 4 тыс. руб. - услуги |
| Нижегородский филиал Промсвязьбанка (готовое жилье) | До 85% | 1-5 лет 5-15 лет | 14-15,5% в рублях, 10-11,5% в долларах 14,5-16% в рублях, 10,5-12% в долларах | Залог приобретаемой недвижимости | Недвижимость не старше 20 лет | Комиссия 1% от суммы ежемесячного платежа, за рассмотрение заявки -1% от суммы кредита |
| Нижегородский филиал Промсвязьбанка (на этапе строительства) | До 85% | 1-5 лет 5-15 лет | 17-18,5% в рублях, 13-14,5% в долларах 17,5-19% в рублях, 13,5-15% в долларах | Залог имущественных прав по договору долевого участия | Нет | Комиссия 1% от суммы ежемесячного платежа, за рассмотрение заявки -1% от суммы кредита |
| Банк «Союз». Первичный рынок | До 85% (min 5тыс-тах 100 тыс. долларов или эквивалент в рублях) | От 1 года до 20 лет | На этапе строительства: 17% в рублях, 14% в долларах. После регистрации ипотеки (в зависимости от срока кредита): 14-15% в рублях, 10,5-11,5% в долларах | При кредитовании на этапе строительства - залог имущественных прав либо поручительство застройщика. При оформлении права собственности - регистрация ипотеки в силу закона | Квартиры на этапе строительства кредитуются только по строительным компаниям, с которыми у Банка заключено генеральное соглашение о сотрудничестве | |
| Банк «Союз». Вторичный рынок | До 85% (min 5 тыс mах 100 тыс. долларов или эквивалент в рублях) | От 1 года до 20 лет | 14-15% в рублях, 10,5-11,5% в долларах в зависимости от срока кредита | Залог приобретаемой недвижимости | Не выдаются кредиты на квартиры в ветхом фонде, расположенные в памятниках архитектуры, на приобретение долей недвижимости | 0,1% от суммы кредита ежемесячно |
| Банк DeltaCredit. «ДельтаМечта» | До 80%, но не менее 450 тыс. руб. | 10 и 20 лет | Плавающая - 5,5%+ MosPrime 3M (текущая ставка - 10,5% в рублях) | Залог приобретаемой недвижимости | Возрастные ограничения | Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 % |
| Банк DeltaCredit. «ДельтаСтандарт» | До 80%, но не менее 15 тыс. долларов | 7,10 и 15 лет | От 9,7% в долларах | Залог приобретаемой недвижимости | Возрастные ограничения | Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 % |
| Банк DeltaCredit. «Дельта25» | До 80%, но не менее 20 тыс. долларов | 25 лет | От 11,5% в дол ларах | Залог приобретаемой недвижимости | Возрастные ограничения | Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 % |
| Банк DeltaCredit. «ДельтаВариант» | До 80%, но не менее 20 тыс. долларов | 20 лет | Плавающая - от 6% + LIBOR в долларах | Залог приобретаемой недвижимости | Возрастные ограничения | Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 % |
| Банк DeltaCredit. «ДельтаИнвест» | До 70%, но не менее 15 тыс. долларов | 10 лет | От 12% в долларах | Выдается под залог имеющейся квартиры на улучшение жилищных условий | Возрастные ограничения | Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 % |
| Банк DeltaCredit. «ДельтаПлюс», дополнительный к ипотеке | От 1 до 20 тыс. долларов | 1 и 2 года | 16% в рублях, 13,5% в долларах | Без обеспечения. Выдается на цели финансирования расходов по ипотечной сделке, либо строительства, ремонта и благоустройства приобретаемой недвижимости | Возрастные ограничения | Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 % |
| РОСБАНК. План "Инвестиционный" (строящееся жилье) | От 7,5 тыс. до 300 тыс. долларов | 15 лет | От 17% в рублях или 12,5% в валюте до момента регистрации права собственности, после регистрации -от 15% в рублях или от 10,5% в валюте | Залог приобретаемой недвижимости | Уровень дохода | От 0,5% от суммы кредита единовременно (мин. 6 тыс. руб.) |
| РОСБАНК. План «Стандартный» | От 7,5 тыс. до 300 тыс. долларов | 15 лет | От 15% в рублях, от 10,5% в валюте | Залог приобретаемой недвижимости | Уровень дохода | От 0,5% от суммы кредита единовременно (мин. 6 тыс. руб.) |
| Банк «Уралсиб». Первичное жилье | До 80% (от 50 тыс. руб. до 3 млн руб.) | От 6 месяцев до 15 лет | 15% в рублях, 11 % в валюте (евро, доллары США) | Поручительство 2 физлиц или поручительство застройщика до сдачи дома в эксплуатацию, залог приобретаемого жилья | Обязательно наличие постоянной регистрации в Нижнем Новгороде или Нижегородской области, возраст - от 18 до 60 лет (к моменту погашения кредита), стаж работы на последнем месте не менее 6 мес. | 1% от суммы кредита единовременно (мин. Зтыс. руб.) |
| Банк «Уралсиб». Вторичное жилье | До 80% (от 50 тыс. руб. до 3 млн руб.) | От 6 месяцев до 15 лет | 15 % в рублях, 11% в валюте (евро, доллары США) | Залог приобретаемой недвижимости | ||
| Городской ипотечный банк. «Квартира» Вторичный рынок | До 90% (акция до конца марта), но не менее 10 тыс. долларов/ 300 тыс. руб. | 5-15 лет | От 9,9% в валюте, от 13,5% в рублях | Залог приобретаемой недвижимости | 10% первоначальный взнос | 0,8% от суммы кредита при выдаче |
| Городской ипотечный банк. «Квартира+» | До 70%, но не менее 10 тыс. долларов/ от 300 тыс. руб. | 5-15 лет | От 11% в валюте, от 13,5% в рублях | Кредит на потребительские цели под залог существующего жилья | 10% первоначальный взнос | 0,8% от суммы кредита при выдаче |
| НБД-Банк. Программа ипотечного кредитования | До 90% стоимости жилья | До 30 лет | 12-16% годовых (в зависимости от срока кредитования и размера первоначального взноса) | Залог приобретаемой недвижимости | Возрастные: от 18 до 75 лет к моменту погашения кредита | Комиссия за выдачу кредита - от 4,5 тыс. руб. |
| * Данные собраны журналистами «Наших денег» по своей собственной инициативе и не являются исчерпывающими |
литература
1. Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учеб.// Академия народного хозяйства при правительстве Российской Федерации. изд. М.: Дело, 2002.
2. Мицкевич А. Финансовая математика. М.: ОЛМА-ПРЕСС Инвест: Институт Экономических стратегий, 2003. – 128 с. (Успешный бизнес. Мастер класс).
3. Кочетыгов А.А. Финансовая математика. Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов н/Д: Феникс, 2004. 480 с.
4. Финансовая математика: Математическое моделирование финансовых операций: Учеб. пособие/ Под редакцией В.А. Половникова и А.И. Пилипенко. М.: Вузовский учебник, 2004. 360 с.
5. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998. 400с.
6. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 1996. 432с.
Оглавление
Предисловие..................................................................................................................
Лекция 1. Наращение по простым процентным ставкам. Погашение задолженности частями
Лекция 2. Дисконтирование и учет по простым процентным ставкам. Наращение по учетной ставке
Лекция 3. Наращение и дисконтирование по сложным ставкам. Операции со сложной учетной ставкой
Лекция 4. Сравнение процессов наращения и дисконтирования по разным видам процентных ставок
Лекция 5. Непрерывные проценты. Непрерывное наращение и дисконтирование. Определение срока ссуды и размера процентной ставки. Инфляция.........................................................................................................................
Лекция 6. Эквивалентность процентных, учетных ставок............................................
Лекция 7. Финансовая эквивалентность обязательств и конверсия платежей.............
Лекция 8. Потоки платежей. Рента...............................................................................
Лекция 9. Погашение долгосрочной задолженности...................................................
Лекция 10. Ипотечные ссуды........................................................................................
Лекция 11. Измерение доходности...............................................................................
Приложение 1............................................................................................
Приложение 2............................................................................................
Приложение 3............................................................................................
Литература....................................................................................................................
Учебное издание
Сьянов
Финансовая математика
Учебное пособие
Редактор В.П. Пермичева
Технический редактор О.В. Ленская
Комп. верстка Е.Я. Владимирова
Издательская лицензия № 04568 от 20 апреля 2001 г.
Полиграфическая лицензия №18-0140 от 8 октября 2001 г.
Сдано в набор 21.06.06. Подписано в печать .06.
Формат 60´84/16. Печать офсетная. Бумага офсетная.
Уч.-изд. л. . Усл. печ. л. . Тираж 350 экз. Зак. .
Издательство Волго-Вятской академии государственной службы
603950, Нижний Новгород-292, пр. Гагарина, 46
| |
* В приводимых в настоящем Приложении условных примерах рассматриваются только банковские операции по привлечению и размещению рублевых денежных средств.
[s1]В семье банкира сынишка приходит к отцу и спрашивает «Папа, а как я появился?». Тот не задумываясь отвечает «Понимаешь сынок – мама как банк, я – вкладчик, срок вклада девять месяцев, а ты – это проценты»