Тема 8. Антикризисное финансовое управление компанией.

Сущность и классификация финансовых кризисов предприятия. Сущность и задачи антикризисного финансового управления. Содержание процесса антикризисного финансового управления. Система экспресс-диагностики кризисных симптомов финансового развития предприятия. Система фундаментальной диагностики финансового кризиса предприятия. Сущность и классификация финансовых кризисов предприятия. Реструктуризация задолженности предприятия в процессе его финансовой санации. Финансовые аспекты реорганизации предприятий. Финансовое обеспечение ликвидационных процедур при банкротстве предприятия

Перечень вопросов для подготовки к экзамену:

1. Сущность финансового менеджмента в современных экономических условиях

2. Основные задачи и функции финансового менеджера.

3. Основные существующие подходы к определению финансового менеджмента.

4. Основные прогнозно-аналитические методы и приемы, используемые в финансовом менеджменте.

5. Основные модели, используемые в финансовом менеджменте.

6. Принципы анализа финансово-хозяйственной деятельности.

7. Процедура анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия в рамках финансового менеджмента.

8. Структура форм бухгалтерской отчетности (баланс, отчеты).

9. Система показателей оценки имущественного и финансового положения компании.

10. Коэффициенты ликвидности.

11. Коэффициенты финансовой устойчивости.

12. Коэффициенты рентабельности.

13. Коэффициенты деловой активности.

14. Инвестиционные критерии

15. Способы использования аналитических показателей.

16. Система сбалансированных показателей.

17. Цели, задачи и функции финансового планирования на предприятии.

18. Система финансовых целей компании.

19. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.

20. Бюджетирование деятельности предприятия.

21. Политика предприятия в области оборотного капитала.

22. Управление оборотными активами предприятия.

23. Виды стратегии финансирования текущих активов предприятия.

24. Управление денежными средствами компании и их эквивалентами.

25. Модель Баумоля.

26. Модель Миллера-Орра.

27. Управление дебиторской задолженностью компании.

28. Управление товарно-материальными запасами компании.

29. Стоимость капитала компании. Рыночная и балансовая стоимость компании.

30. Стоимость основных источников капитала компании.

31. Средневзвешенная стоимость капитала компании.

32. Основные теории структуры капитала компании.

33. Леверидж и его виды.

34. Операционный леверидж компании.

35. Финансовый леверидж компании.

36. Виды рисков в финансовом менеджменте.

37. Дивидендная политика компании.

38. Факторы, определяющие дивидендную политику компании.

39. Виды дивидендных выплат и их источники.

40. Виды инвестиционных ресурсов компании. Политика управления ими.

41. Формирование собственных инвестиционных ресурсов компании.

42. Формирование заемных инвестиционных ресурсов компании.

43. Оценка акций компании.

44. Оценка облигаций компании.

45. Гибридное финансирование проектов.

46. Оценка и управление стоимостью компании.

47. Реорганизация корпораций.

48. Управление корпорационными рисками.

49. Банкротство, реорганизация и ликвидация компании.

50. Финансовый менеджмент в транснациональных корпорациях.

Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины «Финансовый менеджмент»

а) основная литература:

1. Басовский Л.Е. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс]: Учебник / Л.Е. Басовский. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 240 c. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=415452 — Загл. с экрана.

2. Володин, А.А. Управление финансами. Финансы предприятий [Электронный ресурс]: Учебник. — 3-е изд. / Под ред. A.A. Володина. — М.: ИИФРА-М, 2014. — 364 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=405633 — Загл. с экрана.

1. Кокин, А. С. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс] : учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / А. С. Кокин, В. Н. Ясенев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 511 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?item=booksearch&code=1.%09Кокин%20А.С.%2C%20Ясенев%20В.Н.%20Финансовый%20менеджмент — Загл. с экрана.
2. Николаева, И.П. Рынок ценных бумаг [Электронный ресурс]: учебник. – М.: Юнити-Дана, 2012.- 223 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=391256 — Загл. с экрана.
3. Колчина Н.В. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс]: учеб. Пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / Н.В. Колчина, О.В. Португалова, Е.Ю. Макеева; под ред. Н.В. Колчиной. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 464 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=395589 — Загл. с экрана.
4. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс]: Учебник для вузов/ Под ред. акад. Г.Б. Поляка. - 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 527 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=395591 — Загл. с экрана.
5. Шарп, У. Инвестиции [Электронный ресурс] / У. Шарп, Г. Александер, Дж. Бэйли. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 1027 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=445581 — Загл. с экрана.
6. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций [Электронный ресурс] / А.Д. Шеремет, Е.В. Негашев. - М.: ИНФРА-М, 2013.- 208с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=373999 — Загл. с экрана.

б) дополнительная литература:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 13.07.2015 №75-ФЗот 05.05.2014 N 129-ФЗ,от 05.05.2014 N 129-ФЗ,) (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.10.2015)

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015 №54-ФЗ) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 N 146-ФЗ (ред. от 05.05.2014 №14-ФЗ) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2014)

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12.2006 N 230-ФЗ (ред. от 13.07.2015 №15-ФЗ) (с изм. и доп., вступ. в силу с 13.07.2015)

5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 13.07.2015 №76-ФЗ) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015)

6. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 05.10.2015 №179-ФЗ) (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.10.2015)

7. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "Об акционерных обществах" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)

8. Федеральный закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ (в ред. от 28.12.2013 N 396-ФЗ) "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений"

9. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 13.07.2015 с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015) «О несостоятельности (банкротстве)"

10. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (от 05.10.2015 N 30-ФЗ) "Об ипотеке (залоге недвижимости)"

11. Федеральный закон от 09.07.1999 N 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" (в ред. от 05.05.2014 N 13-ФЗ)

12. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (в ред. от 13.07.2015 №60-ФЗ) "О рынке ценных бумаг" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015)

13. Федеральный закон от 30.12.2008 N 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности" (ред. от 01.12.2014 N 12-ФЗ)

14. Закон РФ от 29.05.1992 N 2872-1 (ред. от 06.12.2011) "О залоге" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2013)

15. Приказ Минфина РФ от 13.01.2000 N 5н (ред. от 30.03.2001) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Информация об аффилированных лицах" ПБУ 11/2000" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 10.05.2000 N 2215)

16. Приказ Минфина России от 10.12.2002 N 126н (ред. от 06.04.2015) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет финансовых вложений" ПБУ 19/02" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2002 N 4085)

в) программное обеспечение и Интернет-ресурсы:

1. Банк России [Электронный ресурс]; база содержит материалы по финансам и кредиту в Российской Федерации. – Режим доступа: http://cbr.ru, свободный

2. Информационная система Росстата [Электронный ресурс]; база содержит материалы по государственной статистике в Российской Федерации. – Режим доступа: www.gks.ru

3. Информационная система Всемирной Торговой Организации [Электронный ресурс]; база содержит материалы по экономике и финансам. – Режим доступа: www.wto.org

4. Информационная система Международного Валютного фонда [Электронный ресурс]; база содержит материалы по экономике и финансам. – Режим доступа: www.imf.org

5. Информационная система Всемирного банка [Электронный ресурс]; база содержит материалы по финансам. – Режим доступа: www.worldbank.org

6. Информационная система агентства «Росбизнесконсалтинг» [Электронный ресурс]; база содержит материалы экономике Российской Федерации. – Режим доступа: www.rbc.ru

7. Информационная система Международной организации труда [Электронный ресурс]; база содержит материалы экономике. – Режим доступа: www.ilo.org

8. Информационно-справочный портал «Долгосрочная финансовая политика» [Электронный ресурс]; база содержит материалы по финансам предприятий. – Режим доступа: http://cfin.ru, свободный.

9. ММВБ/MICEX [Электронный ресурс] / Информационно-справочный портал фондовой биржи ММВБ; база содержит данные по ценным бумагам российских эмитентов. – Режим доступа: http://www.micex.ru/markets/state/today, свободный.

10. Фондовая биржа «Российская Торговая Система» [Электронный ресурс]; база содержит материалы о ценных бумагах. – Режим доступа: http://www.rts.ru/index.cfm?id=10047, свободный

11. Информационная система Ассоциации российских банков [Электронный ресурс]; база содержит материалы по экономике и финансам. – Режим доступа: http://www.arb.ru, свободный.

12. Информационная система ООО «Информационное агентство «Банки.ру» [Электронный ресурс]; база содержит материалы по экономике и финансам. – Режим доступа: http://www.banki.ru, свободный.

13. Информационная система государственной корпорации Банк развития и внешнеэкономической деятельности [Электронный ресурс]; база содержит материалы по экономике и финансам. – Режим доступа: http://www.veb.ru, свободный.

14. Информационная система FOREX CLUB [Электронный ресурс]; база содержит материалы по финансам. – Режим доступа: http://www.fxclub.org, свободный.

15. Информационная система London Stock Exchange [Электронный ресурс]; база содержит материалы по финансам. – Режим доступа: http://www.londonstockexchange.com - свободный.