Тема № 20. Расчетные обязательства

1. Правовое регулирование, понятие и виды расчетных обязательств.

2. Наличные и безналичные расчеты, особенности осуществления.

3. Виды безналичных расчетов.

3.1. Понятие, осуществление расчетов платежными поручениями.

3.2. Понятие и виды аккредитива. Исполнение и закрытие аккредитива.

3.3. Расчеты по инкассо. Понятие, порядок и особенности осуществления.

3.4. Расчеты чеками. Понятие, реквизиты чека. Оплата чека, передача прав по чеку.

3.5. Расчеты с использованием банковских карт.

4. Ответственность за нарушение обязательств по безналичным расчетам.

Тестовые задания

1. Возникают ли расчетные обязательства при расчетах наличными деньгами?

А) да;

Б) да, в случаях, предусмотренных законом;

В) да, в случаях, предусмотренных соглашением сторон;

Г) нет;

2. По каким документам осуществляется выдача наличных денежных средств из кассы организации?

А) по платежным поручениям;

Б) по приходным кассовым ордерам;

В) по расходным кассовым ордерам;

Г) по квитанциям;

3. Какова правовая природа отношений, складывающихся между владельцем банковского счета и банком?

А) вещно-правовая;

Б) обязательственно-правовая;

В) каузальная;

Г) нет верного ответа;

4. Что является средством платежа при безналичных расчетах?

А) деньги;

Б) право требования к банку;

В) ответы А, Б верны;

Г) нет верного ответа;

5. Что не относится к числу расчетных документов, используемых при осуществлении безналичных расчетов?

А) платежное поручение;

Б) аккредитив;

В) чек;

Г) платежное требование;

Д) инкассовое поручение;

Е) нет верного ответа;

6. О какой форме расчетов идет речь: «Банк принимает на себя обязанность по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке»?

А) о платежном поручении;

Б) об аккредитиве;

В) о чеке;

Д) об инкассовом поручении;

Е) нет верного ответа;

7. Каков общий срок безналичных расчетов в пределах территории одного субъекта Российской Федерации?

А) один операционный день;

Б) два операционных дня;

В) три операционных дня;

Г) пять операционных дней;

Д) нет верного ответа;

8. Когда считается исполненным обязательство банка по платежному поручению?

А) в момент принятия платежного поручения;

Б) в момент списания денежных средств со счета клиента;

В) в момент зачисления денежных средств на счет банка получателя;

Г) нет верного ответа;

9. Каков характер неустойки за несвоевременное списание или перечисление (зачисление) денежных средств по платежному поручению клиента?

А) зачетный;

Б) штрафной;

В) компенсационный;

Г) нет верного ответа;

10. На что имеет право клиент при просрочке исполнения банком платежного поручения?

А) на отзыв платежного поручения;

Б) на восстановление непереведенной суммы на своем счете;

В) ответы А, Б верны;

Г) нет верного ответа;

11. Как называется аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств?

А) подтвержденный аккредитив;

Б) отзывный аккредитив;

В) безотзывный аккредитив;

Г) депонированный аккредитив;

12. Кого должен уведомить исполняющий банк в случае отказа в принятии документов, не соответствующих по внешним признакам условиям аккредитива?

А) бенефициара;

Б) получателя средств;

В) банк-эмитент;

Г) ответы А-В верны;

Д) нет верного ответа;

13. В каких случаях списание денежных средств со счета плательщика производится в бесспорном порядке?

А) если такой порядок установлен законодательством;

Б) если взыскание производится по исполнительным документам;

В) если банку, обслуживающему плательщика предоставлено право на списание денежных средств с его счета без его распоряжения;

Г) ответы А-В верны;

Д) нет верного ответа;

14. С какого момента чекодержатель теряет право требования к чекодателю?

А) с момента выдачи чека;

Б) с момента получения чека чекодержателем;

В) с момента предъявления чека на оплату в банк;

Г) с момента оплаты чека плательщиком;

15. Кто такой индоссант?

А) чекодержатель, передающий чек другому лицу посредством передаточной надписи;

Б) лицо, давшее поручительство за оплату чека;

В) банк или иная кредитная организация;

Г) нет верного ответа;

16. Каким является чек без указания наименования чекодержателя?

А) ордерным чеком;

Б) именным чеком;

В) чеком на предъявителя;

Г) недействительным;

17. В какой срок может быть предъявлен иск чекодержателя к лицам, обязанным по чеку?

А) в течение одного месяца;

Б) в течение трех месяцев;

В) в течение шести месяцев;

Г) в течение трех лет;

18. С кого чекодержатель имеет право потребовать платеж по чеку при отказе плательщика в его оплате?

А) только с чекодателя;

Б) только с авалистов;

В) только с индоссантов;

Г) со всех, так как они несут солидарную ответственность перед ним;

Д) нет верного ответа;

19. Возлагается ли ответственность на чекодателя и плательщика в случае оплаты подложного, похищенного или утраченного чека?

А) да, данные лица должны возместить убытки;

Б) данные лица должны возместить моральный вред;

В) нет, ответственность не возлагается;

Г) нет верного ответа;

20. В чем заключается осуществление эквайринга банковских карт кредитными организациями?

А) осуществление расчетов с торговыми организациями;

Б) выдача наличных денежных средств держателям платежных карт, не являющихся клиентами кредитной организации?

В) ответы А, Б верны;

Г) нет верного ответа.

Практические задания

1. Общество обратилось с заявлением об истребовании из чужого незаконного владения, денежных средств, находящихся на счете ГК «Агентство по страхованию вкладов» в размере 95 000, поскольку на основании судебного решения суда о взыскании с агентства в пользу общества долга в сумме 95 000 рублей, был выдан исполнительный лист.

Центральный Банк Российской Федерации отозвал у банка лицензию на осуществление банковских операций. Решением Арбитражного суда банк был признан несостоятельным и в отношении него открыто конкурсное производство.

Что такое расчеты по инкассо? Правомерно ли в данном случае предъявление иска об истребовании денежных средств из чужого незаконного владения? Что происходит с исполнительным листом, поступившим для исполнения в банк или иную кредитную организацию после отзыва у них лицензии?

2. ООО «Химки» обратилось в Арбитражный суд с исковыми требованиями к ОАО «Банк» о признании действий ответчика, выразившихся в отказе произвести платеж по чеку незаконными; об обязании ответчика произвести платеж по данному чеку частично и выдать Мироновой М. наличные денежные средства в размере 150 000 рублей; о взыскании с ответчика в пользу истца 30 000 рублей убытков вследствие несвоевременной выплаты заработной платы работникам ООО «Химки», а также 12 300 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами.

Как следовало из искового заявления истец, находясь в стадии наблюдения, предъявил к оплате чек на снятие денежных средств для выплаты заработной платы. Ответчик отказался выдать истребуемую денежную сумму в связи с имеющимся решением налогового органа о приостановлении операций по счету истца.

Правомерен ли отказ банка в выдаче денежных средств по чеку? С какого момента снимаются аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника? Обоснуйте Ваш ответ.

3. Между ООО «Волга» (клиентом) и банком заключен договор банковского счета, по условиям которого последний открывает клиенту расчетный счет и оказывает услуги по расчетно-кассовому обслуживанию.

ОАО «Волга» указал, что платежным поручением перечислил 35 000 рублей в счет возврата кредита в бюджет района по кредитному договору заключенному между ООО «Волга» и Администрацией района. Указанное платежное поручение истец считает сделкой, которая в силу ст. 168 ГК РФ является ничтожной, поскольку платежное поручение подписано неуполномоченным лицом и не соответствует требованиям Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а также Положению Центрального банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации», в связи с чем обратился в суд с просьбой применить последствия их недействительности.

Имеются ли основания для удовлетворения требований истца? Являются ли платежные поручения сделками?

4. Конкурсный управляющий ОАО «Агропром» обратился в Арбитражный суд с иском о взыскании с банка убытков, связанных с необоснованным списанием денежных средств в ответчиком с его счета, процентов, предусмотренных ст. 856 ГК РФ, за необоснованное списание денежных средств по налоговым платежам.

В обоснование заявленных требований истец указал, что списание денежных средств по инкассовым поручениям третьего лица произведено ответчиком после признания ОАО «Агропром» банкротом и открытия конкурсного производства, то есть с нарушением законодательства о банкротстве.

Возможно ли безакцептное списание денежных средств по инкассовым поручениям налогового органа со счета предприятия-банкрота, находящегося в стадии конкурсного производства?

5. 19.04.2008 на основании решения Арбитражного суда ООО «Нефтебаза» выдан исполнительный лист о взыскании с ЗАО «Сибирь» в пользу ООО «Нефтебаза» 100 000 рублей.

Постановлением отдела судебных приставов возбуждено исполнительное производство.

Согласно реестру переданных на инкассо расчетных документов судебным приставом-исполнителем в обслуживающий банк передано инкассовое поручение на сумму 100 000 рублей.

Указанное инкассовое поручение возвращено исполняющим банком без исполнения так как в ходе проверки банком было установлено несоответствие реквизитов инкассового поручения реквизитам исполнительного документа.

Вторично выставленное инкассовое поручение помещено исполняющим банком в картотеку «Расчетные документы, не оплаченные в срок», по причине отсутствия денежных средств на счете должника.

В дальнейшем данное инкассовое поручение с исполнительным листом было возвращено исполняющим банком в обслуживающий банк в связи с закрытием расчетного счета ЗАО «Сибирь».

Полагая, что по вине банка с должника не удержаны суммы, подлежащие взысканию на основании исполнительного листа, ООО «Нефтебаза» обратилось с требованием о взыскании 100 000 рублей с исполняющего банка. Подлежат ли удовлетворению требования ООО «Нефтебаза»? Какими нормативными правовыми актами регулируются данные отношения?

Нормативный материал

1. ГК РФ;

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1 // Собрание законодательства. – 1996. - № 6. - Ст. 492;

3. Федеральный закон "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" от 03.06.2009 № 103-ФЗ // СЗ РФ. – 2009. - № 23. - Ст. 2758;

4. Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт" от 22.05.2003 № 54-ФЗ // СЗ РФ. – 2003. - № 21. - Ст. 1957;

5. Постановление Правительства РФ от 06.05.2008 № 359 "О порядке осуществления наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники"// СЗ РФ. – 2008. - № 19. - Ст. 2191;

6. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов фи-зическими лицами в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 01.04.2003 № 222-П) // Вестник Банка России. – 2003. - № 24.

7. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 № 2-П)// Вестник Банка России. – 2002. - № 74.

8. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 № 39 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов"// Вестник ВАС РФ. – 1999. - № 4.

Литература

1. Гражданское право. Учебник / Под ред. М.В. Карпычева, А.М. Хужина. – М.: Инфрма-М, 2010. – 784 с.

2. Алексеев С.С., Васильев А.С., Голофаев В.В., Гонгало Б.М., Заславский А.А., Крылова Е.К., Лисаченко А.В., Мурзин Д.В., Прохоренко В.В., Смольникова Е.А., Степанов С.Л. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации / Под ред. С.А. Степанова. - М., Екатеринбург.: Проспект, 2009. - 1504 с.

3. Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг: правовое обеспечение стабильности. – М.: Волтерс Клувер, 2008. – 280 с.

4. Российское гражданское право. Учебник в 2 томах. Т. 2. / Отв. ред. Е.А. Суханов. - М.: Статут, 2010. – 1208 с.