Задания для самостоятельной работы. 1. Найти спорные ситуации по вопросам применения одного из специальных налоговых режимов

1. Найти спорные ситуации по вопросам применения одного из специальных налоговых режимов.

2. Подобрать научные статьи о проблемах одного из специальных налоговых режимов.

3. Найти разъяснение Минфина РФ по поводу применения специальных налоговых режимов

4. Найти нормативную базу, регулирующую формы налогового учета по специальным налоговым режимам и формы налоговых деклараций.

Рекомендуемая литература

1. Налоговый кодекс Российской Федерации, часть 1 от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ и часть 2 от 05.08.2000 № 117-ФЗ (с изм. и доп.) [Электронный ресурс]: // Справочно-правовая система «Консультант- Плюс».

2. Об установлении дифференцированных ставок для налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения Закон РТ от 17.06.2009 № 19 – ЗРТ (с изм. и доп.) [Электронный ресурс]: // Справочно-правовая система «Консультант- Плюс».

3. О возможности применения индивидуальными предпринимателями упрощенной системы налогообложения на основе патента на территории Республики Татарстан Закон РТ 81- ЗРТ от 03.10.200. [Электронный ресурс]: // Справочно-правовая система «Консультант- Плюс».

4. О едином налоге на вмененный доход Решение представительного органа муниципального образования г. Казань № 3-3 от 29.11.2005 [Электронный ресурс]: // Справочно-правовая система «Консультант- Плюс».

5. Косов М.Е. Налогообложение физических лиц: учеб. пособие / М.Е. Косов, И.В. Осокина. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – С 250-320.

6. Налоги и налоговая система Российской Федерации: учеб. пособие /Под науч. ред. Л.И. Гончаренко. – М.: ИНФРА-М, 2009. – С 235-328.

7. Налоги и налогообложение: учебник /Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – СПб.:Питер, 2009. – С 260-340.

8. Налоги и налогообложение: учеб. пособие /Под ред. Черник Д.К. – М.: ЮНИТИ Дана, 2010. – С 250-360.

9. Налоги и налогообложение: учебник /Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – СПб.:Питер, 2009. – С 325-450.

10.Пансков В.Г. Налоги и налогообложение. Теория и практика: учебник. – М.: Юрайт, 2010. – С 389-478.

11.Прогнозирование и планирование в налогообложении: учебник /Под ред. И.И. Бабленкова, Л.С. Кирина, Г.Н.Карпова, Научн. Ред. И.И. Бабленкова. – М.: Экономика, 2009. – С 245-320.

12.Рыманов А.Ю. Налоги и налогообложение: учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М, 2009.- С 290-319.

13.Толкушкин А.В., Перов А.В. Налоги и налогообложение: учеб. пособие. – М.: Юрайт, 2009. – С 450-560.

14.Филина Ф.Н. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: учеб. пособие. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2009. – С 320-424.

Раздел II. Задания для индивидуальной работы

Индивидуальное занятие № 1

Тема. Налог на добавленную стоимость в налоговой системе РФ (2 занятия).

Занятие 1

Задания

1. Используя исходную информацию о финансово-хозяйственной деятельности, найти операции, влияющие на расчет НДС.

2. Обосновать расчет налоговой базы и применения налоговой ставки.

Занятие 2

Задание

1. Используя исходную информацию о финансово-хозяйственной деятельности организации, найти операции, влияющие на формирование налоговых вычетов.

2. Обосновать порядок применения налоговых вычетов.

3. Рассчитать налог на добавленную стоимость за квартал;

4. Обосновать порядок уплаты НДС.

Для студентов, обучающихся по ПОП «Антикризисное управление», ПОП «Экономика труда» и специальности «Финансы и кредит» (с сокращенным сроком обучения».

Занятие 3

Задание

1. Заполнить книгу продаж.

2. Заполнить книгу – покупок.

3. По каждой хозяйственной операции, связанной с исчислением НДС, обозначить бухгалтерскую проводку.

4. Составить налоговую декларацию по НДС

Индивидуальное занятие № 2

Тема. Налог на прибыль организаций (2 занятия)

Занятие 1

Задания

1. 1.Используя исходную информацию о финансово-хозяйственной деятельности, найти операции, влияющие на расчет налога на прибыль, обосновать расчет налоговой базы и применения налоговой ставки;

2. Сформировать доходы от реализации. Обосновать решение.

3. 3. Сформировать внереализационные доходы для целей исчисления налога на прибыль. Обосновать решение.

4. Составить список доходов, не учитываемых для целей налогообложения.

Занятие 2

Задания

1. Сформировать расходы, связанные с реализацией. Определить прямые и косвенные расходы. Обосновать решение.

2. Сформировать внереализационные расходы, учитываемые для целей налогообложения прибыли. Обосновать решение.

3. Исчислить налог на прибыль за квартал, обосновать порядок его уплаты.

Занятие 3

Задания

1.Заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль.

2. По каждой хозяйственной операции, связанной с исчислением налога на прибыль, обозначить бухгалтерскую проводку.