Способы обеспечения возвратности кредитов

Снижение кредитного риска возможно при верном выборе способов, которые обеспечивают исполнение обя­зательств по кредитным операциям. Принятое обеспече­ние рассматривается банком как вторичный (запасной) источник по­гашения кредита в случае недостаточности главного источ­ника — первичного. Первичные источники образуются при использовании кредита по назначению и отражают объ­ект кредитования. Они формируются за счет выручки, которая образуется от использования в хозяйственном обороте объектов кредитования. Например, оплаченное за счет кредита сырье в процессе кругооборота средств и в составе выручки поступает на текущий счет и является источником для погашения кредита.

Банк имеет право задействовать вторичные источники лишь при недостатке первичных источников, т.е. когда кредитополучатель оказывается не в состоянии погасить основной долг в соответствии с кредитным договором. Вторичные источники позволяют кредитополучателю в полном объеме выполнить такой принцип кредитова­ния, как возвратность.

Получение кредита возможно и без заключения дого­вора на различные способы исполнения обязательств, например предоставление бланковых кредитов. В таком случае основным условием и залогом возврата является финансовая устойчивость клиентов. Банк должен быть уверен в их кредитоспособности. Как правило, кредит­ные операции, не предусматривающие способы обеспе­чения возврата, банк проводит с теми видами кредита, по которым решение о создании резерва принимается независимо от наличия обеспечения, а именно с микрокредитами, предоставляемыми по упрощенной проце­дуре, кредитами, выдаваемыми физическим лицам, ли­зингом, факторингом.

Исполнение обязательств по кредитному договору мо­жет обеспечиваться в следующих формах:

·страхование кредитодателем риска невозврата (просрочки) кредита;

·гарантийный депозит денег;

·перевод на кредитодателя правового титула на иму­щество (в т.ч. имущественные права);

·залог недвижимого и движимого имущества;

·поручительство;

·гарантия;

·иными способами, предусмотренными законодатель­ством РБ или кредитным договором.

Наиболее распространенной среди перечисленных форм является залог недвижимого и движимого имуще­ства. При одной кредитной сделке можно использовать различные формы обеспечения обязательств.

Основные требования банка к способам обеспечения исполнения обязательств следующие:

·юридически правильное оформление прав банка на удовлетворение своих требований;

·достаточность, т.е. получение банком средств в объ­еме, необходимом для покрытия всех платежей по ос­новной сумме долга и процентам, а также для возмеще­ния убытков, связанных с просрочкой платежа, неус­тойкой, расходами по взысканию;

·ликвидность, т.е. возможность превращения данно­го способа в денежные средства для возврата суммы долга и процентов с учетом времени.

Способы исполнения обязательств по возврату кре­дита рассматриваются банком на стадии заключения кре­дитного договора и в процессе его реализации, на стадии кредитного мониторинга. Необходимость постоянной оценки уровня достаточности и ликвидности мотивиру­ется тем, что под воздействием различных факторов (на­пример, условий хранения заложенного имущества, си­туации на рынке недвижимости) их состояние и стои­мость способны существенно меняться.

Банк-залогодержатель вправе в любое время прове­рять количество, вид, стоимость и условия хранения за­ложенного имущества. Если выявляется снижение разме­ра последнего, банк может заключить соглашение о до­полнительных способах исполнения обязательств или дос­рочном погашении кредита.

Наиболее распространенным способом обеспечения возвратности кредита выступает залог. Под залогом по­нимается способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) обладает правом преимущественного удовлетворения своего требования от стоимости заложенного имущества в случае невыполнения должником обеспеченного залогом обязательства.

Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права. Виды залога раз­нообразны, в частности: залог, при котором предмет залога остается у залогодателя, ипотека, залог товаров в обороте, залог имущественных прав, залог ценных бу­маг, заклад и пр.

В качестве предмета залога, остающегося у залогодате­ля, может выступать движимое и недвижимое имущест­во, например оборудование, техника, а также сырье, которое в течение определенного времени не использу­ется в переработке.

Ипотека предполагает залог земельных участков, пред­приятий, зданий, сооружений и другого недвижимого имущества, связанного с имущественным комплексом.

Залог товаров в обороте — это принятие в залог теку­щих активов, используемых в производстве и реализа­ции, с обязательством залогодателя поддерживать их ус­тановленный неснижаемый размер в обороте.

Залог прав рассматривается как перевод кредитополу­чателем на кредитодателя правового титула на принадле­жащее ему имущество (право собственности либо, если это не противоречит законодательству Республики Бела­русь, право хозяйственного ведения или оперативного управления) и имущественные права.

Залог ценных бумаг предполагает оценку их ликвид­ности, передачу на хранение в банк с соответствующей передаточной надписью или выпиской со счета. Не принимаются в залог ценные бумаги, если эмитентом высту­пает кредитополучатель, а также акции банка кредитода­теля. В качестве залога могут использоваться как долго­вые, так и долевые ценные бумаги.

С точки зрения юридического оформления, заключае­мые договоры залога должны отвечать действующим пра­вовым нормам, не иметь противоречий в правах и обя­занностях сторон и при заключении подвергаться оценке юридической службы банка.

В договоре залога указываются: наименование, место­нахождение сторон, вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки исполнения обя­зательств, состав и стоимость заложенного имущества, а также любые иные условия, относительно которых долж­но быть достигнуто соглашение. Договор заключается от лица, имеющего право заключать договоры залога. Сле­довательно, юридическое лицо, за которым имущество закреплено на праве оперативного управления, не может осуществлять залог. Заключение договора залога на иму­щество, составляющее общую собственность, требует обя­зательного согласия всех собственников. Предметом за­лога может быть лишь то имущество, которое не изъято из гражданского оборота и взыскание которого не за­прещено законом. Как правило, оно должно быть застра­ховано.

Договор залога в отношении земли и недвижимого имущества в обязательном порядке регистрируется в органе регистрации и технической инвентаризации (ОПРТИ).

Для некоторых видов договоров залога установлен по­рядок их нотариального удостоверения, что позволяет ис­пользовать по ним внесудебное исполнение обязательств.

Заключаемые договоры залога проверяются на доста­точность и ликвидность в соответствии с рыночной оцен­кой стоимости имущества. Последняя рассчитывается по возможной цене реализации и зависит от ряда факто­ров, в частности, учитывающих тенденции спроса и пред­ложения в отношении данного имущества, его техниче­ские характеристики, рост цен. Для рыночной оценки недвижимого имущества рассматриваются его остаточная стоимость и моральный износ, при этом балансовая и ры­ночная оценки могут существенно различаться. Стоимость имущества определяет кредитополучатель, используя в не­обходимых случаях результаты независимой экспертизы.

Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору на кредитодателя на основании отдельного договора может быть переведен правовой титул на имущество, принадлежащее кредитополучателю (либо третьему лицу), в том числе на имущественные права. Кредитодатель приобретает право собственности, если кредитополучатель не возвратил (не погасил) кредит в срок, установленный кредитным договором.

Обеспечению исполнения обязательств по кредитно­му договору может способствовать гарантийный депозит денег, при котором кредитополучатель передает кредитодателю право на денежные средства, находящиеся на счетах кредитополучателя. При неисполнении кредито­получателем обязательств кредитодатель имеет право са­мостоятельно удовлетворить свои имущественные пре­тензии за счет депонированных сумм.

Поручительство предполагает заключение договора, по которому поручитель обязуется перед кредитодателем дру­гого лица отвечать за исполнение последним его обяза­тельств полностью или частично. По договору поручи­тельства ответственность поручителя перед кредитором может осуществляться солидарно (т.е. одновременно с должником) и как субсидиарная ответственность (т.е. после предъявления требований должнику, оставшихся невыполненными). К поручителю, исполнившему обя­зательство должника, переходят права кредитора по это­му обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю, в том объеме, в котором поручи­тель выполнил требование кредитора. Поручительство может быть обеспечено договором залога.

Гарантия является разновидностью поручительства, но отличается от него тем, что при неисполнении обязательст­ва гарант отвечает перед кредитором как субсидиарный, т.е. дополнительный должник. Кроме того, после исполнения обязательства гарант не приобретает право регрессного тре­бования к должнику о возврате уплаченной суммы.

В банковской практике широко используется банковская гарантия, суть которой состоит в обязательстве банка уплатить денежную сумму за своих клиентов (принципалов) другим кредиторам, в том числе и банкам. По банковской гарантии возможно право регресса: после выполнения обязательств перед кре­дитором к банку переходят его требования. Различают банковскую гарантию по первому требованию, услов­ную гарантию, подтвержденную контргарантию. Банковская гарантия регламентируется банковским законода­тельством.

При использовании страхования в качестве способа исполнения обязательств банк, выступая в качестве стра­хователя, заключает со страховой компанией (страхов­щиком) договор страхования риска невозврата кредита. По этому договору страховщик обязуется возместить стра­хователю имущественный ущерб, причиненный невоз­вратом кредита. К страховщику, выплатившему страховую сумму, переходит право страхователя на возмещение ущерба.

Порядок использования банком форм исполнения обязательств при непогашении кредитополучателем кре­дита определяется их видом, размером и условиями за­ключенных договоров. Различают внесудебное и судебное взыскание долга.

Внесудебное взыскание применяют, как правило, при гарантийном депозите денег, страховании кредитодателем риска невозврата кредита, переводе на кредитодате­ля правового титула, поручительстве, гарантии, залоге ценных бумаг и других видах залога имущества в соответ­ствии с договором и законодательством. По ряду обстоя­тельств предполагаемое внесудебное взыскание может пре­вратиться в судебное, в частности, если по каким-либо причинам не происходит возмещение долга в полном объеме или в установленные сроки. Судебное взыскание наиболее характерно для взыскания долга по залогу дви­жимого и недвижимого имущества, в том числе и по результатам публичных торгов.