Ресурсное обоснование производственно-хозяйственной деятельности предприятия
Обеспечение производственной программы трудовыми ресурсами.
Обоснование производственной программы трудовыми ресурсами ограничивается, как правило, теми категориями работников, количество которых зависит от объема и структуры производства.
Количество работников необходимых для выполнения запланированного объема работы, определяется разными методами в зависимости от специфики выполняемых процессов и нормирования труда: на основании трудоемкости работ, норм выработки, норм обслуживания по рабочим местам. Расчеты проводятся отдельно по профессиям и штатом работников.
Расчет численности работников является важнейшим заданием определение обоснованной нужды в кадрах для обеспечения бесперебойного производственного процесса предприятия. Плановый расчет каждой категории работников предприятия осуществляется с использованием разных методов определения их необходимой численности.
Для характеристики трудового потенциала предприятия используется система показателей. Количественная характеристика персонала осуществляется в первую очередь по таким показателям как штатная, явочная и среднесписочная численности работников.
Штатная численность – это количество работников учетного состава на определенную дату с учетом принятых и выбывших на протяжении определенного периода работников.
Явочная численность включает только работников, которые явились на работу.
Для определении численности работников за определенный период используется показатель учетной численности работников (среднесписочной численности работников). Для расчета необходимой учетной численности персонала составляется баланс рабочего времени одного среднеучетного работника.
Балансы рабочего времени составляют отдельно – для периодического и беспрерывного производства. Они рассчитываются путем вычитания с календарного фонда времени праздничных дней и еженедельных дней отдыха (выходные), а также времени отведенного на основные и дополнительные отпуска, на отпуска по другим причинам, на невыходы по причине болезни работников или выполнение ими государственных или общественно-значимых обязанностей и поручений и т.д.
При составлении баланса рабочего времени определяется количество дней (часов), которые необходимо отработать каждому работнику на протяжении планового периода, число дней неявок на работу, среднюю продолжительность рабочего дня одного среднесписочного работника.
В балансе рабочего времени различают три категории фонда времени:
1)календарный (Ткаленд);
2)номинальный (Тном);
3)эффективный (Тэф).
Календарный фонд равняется числу календарных дней в плановом периоде.
Номинальный фонд при условии периодического производства равняется календарному фонду без учета выходных и праздничных.
Номинальный фонд без учета неявок по причине болезни, отпусков и выполнение общественных и государственных обязанностей образовывает эффективный фонд рабочего времени.
Для примера в табл. 8.1. приведены наиболее характерные балансы рабочего времени при условии периодического и беспрерывного производства.
Таблица 8.1
Балансы рабочего времени одного учетного работника
| Показатели | Периодический график работы | Беспрерывный график работы (4-бригадный) | ||
| дней | часов | дней | часов | |
| 1.Календарный фонд | ||||
| - выходные дни | ||||
| - праздничные дни | - | - | ||
| 2.номинальный фонд рабочего времени | ||||
| Плановые невыходы по причинам: | ||||
| - основной (очередной) отпуск | ||||
| - дополнительные отпуска | ||||
| - болезни и декретные отпуска | ||||
| - выполнение государственных обязанностей | ||||
| - целодневные простои | ||||
| - учебные отпуска | ||||
| Всего невыходов | ||||
| 3.Эффективный фонд рабочего времени | ||||
| Продолжительность смены |
График изменений при условии бесперебойного производства на протяжении 8-часовой смены и 4-бригадного графика работы выглядит, так как это показано в табл. 8.2.
Таблица 8.2
График изменений (А,Б,В,Г- рабочие бригады)
| Смены | Дни | |||||||||||||||
| I смена 0000-800 | А | А | А | А | Б | Б | Б | Б | В | В | В | В | Г | Г | Г | Г |
| II смена 800 - 1600 | В | Г | Г | Г | Г | А | А | А | А | Б | Б | Б | Б | В | В | В |
| III смена 1600 -0000 | Б | Б | В | В | В | В | Г | Г | Г | Г | А | А | А | А | Б | Б |
| Отдых | Г | В | Б | Б | А | Г | В | В | Б | А | Г | Г | В | Б | А | А |
Для расчета явочного и учетного состава работников основании составленного баланса определяют коэффициент учетного состава (Куч) как отношение номинального фонда рабочего времени (Тном) к эффективному (Тэф) по формуле (8.7):
Тном
Куч = ---------- (8.7)
Тфэ
Так по представленному балансу рабочего времени (табл.8.1.) можно определить коэффициент учетного состава:
- для периодического графика работы Куч = 251дн./217дн. = 1,16;
- для бесперебойного графика работы Куч = 274 дн./240дн. = 1,14.
Явочная численность основных и дополнительных работников каждой профессии за смену (Чявсм) определяется как произведение количества однотипного обслуживающего оборудования (n) на штатный норматив обслуживания оборудования в цеху (Ншт) по формуле (8.8):
Чявсм = n * Ншт. (8.8)
Явочная численность работников за сутки (Чявсут) рассчитывается путем умножения явочной численности работников на смену на число смен на протяжении суток, т.е. по формуле (8.9):
Чявсут = nсм * Чявсм (8.9)
Штатная численность работников (Чшт) включает заданный штат работников, необходимых для бесперебойного обслуживания рабочих мест с учетом подмены, и рассчитывается по формуле (8.10):
Чшт = Чявсут + Чявсм (8.10)
Нужное количество работников для обслуживания аппаратных процессов на производстве также определяется на основе штатных нормативов.
Штатные нормативы включают количество работников соответствующих профессий и квалификаций, которые необходимо привлекать для обеспечения производственного процесса по обслуживанию оборудования на протяжении смены. Их рассчитывают исходя из объема функций работников, обслуживая оборудования с учетом возможного совмещения отдельных элементов работы. Расчет штатных нормативов за смену может, осуществляться по формуле (8.11):
tоп * (1 + δв)
Ншт = ------------------,
Тзм - tотд (8.11)
где δв - процент ненормированных затрат штучного времени на осуществление соответствующей операции, выраженный в доли единицах к оперативному времени затрат относительно технологического регламента производства;
tоп – операционное время на изготовление определенного вида продукции;
Тзм – продолжительность смены;
tотд – время отдыха, регламентированный трудовым законодательством и режимом работы предприятия.
Списочная численность работников (Чсп) определяется путем корректировки штатной численности (Чшт) учета коэффициента учетного состава персонала (Куч) по формуле(8.12):
Чсп = Куч * Чшт. (8.12)
Учетная численность промышленно-производственного персонала за плановый период (Чппп) определяется исходя из базисной численности (Чб), планового индекса смены объема производства (JQ) и относительной экономии численности, полученной в результате факторных расчетов увеличении производительности труда (ЕПТЧ), и рассчитывается по формуле (8.13):
Чппп = Чб * JQ ± ЕПТЧ. (8.13)
Численность работников (Чр) определяется тремя методами:
1.По нормам времени по формуле (8.14):
∑tMQ * Q
Чр = --------------- (8.14)
Тэф * Квн
где - плановая трудоемкость производства единици определенно вида продукции, человеко-часах;
n – номенклатура изготовленной предприятием продукции;
Q – количество изделий данного вида продукции, натуральных единицах;
Тэф – баланс рабочего времени одного работника (расчетный эффективный фонд рабочего времени);
Квн – ожидаемый коэффициент выполнения норм выработки в целом по цеху, предприятию.
2.По штатным рабочим местам по формуле (8.15):
∑ Тоб ЭФ * Ri
Чр = ------------------ (8.15)
Тэф
где Ri – численность рабочих мест по обслуживанию i-го вида оборудования;
m – количество наличного на предприятии оборудования;
Тоб ЭФ – Эффективный фонд времени работы оборудования.
3.По нормам обслуживания по формуле (8.16):
q
Чр = ------------ * nсм (8.16)
НОБСЛ
где НОБСЛ – норма обслуживания, т.е. количество единиц оборудования, обслуживающие одним работником;
nсм – количество рабочих смен;
q – количество рабочих мест.
Численность основных работников, занятых на ненормированных работах, а также дополнительных работников, рассчитывается по нормам обслуживания с учетом сменности работ.
Численность руководителей, специалистов и служащих рассчитывается по каждой выполняемой ими функции методом прямого нормирования или методом корреляционной зависимости. Руководители предприятий при установлении численности управленческого персонала могут воспользоваться типовыми штатными расписаниями, разработанными на научной основе с помощью общепринятых принципов, руководствуясь принятой в цехе организационной структурой управления.
Численность младшего обслуживающего персонала определяется на основе установленных норм обслуживания. Численность стажеров (учеников) определяется соответственно плана подготовки кадров предприятия. Численность охранной службы определяется в зависимости от существующей территории, количества должностей, сменности работы, криминальной обстановки и т.д.
Численность непромышленного персонала не зависит от численности промышленно-производственного персонала и определяется отдельно по каждому виду деятельности с учетом особенностей инфраструктуры (детские учреждения, жилищно-коммунальное хозяйство, подсобное хозяйство и т.д.).
Для определения количества работников, которые исполняют нерегулярную работу со случайным временем ее возникновения и продолжительностью (наладчики оборудования, дежурный ремонтный персонал и т.д.), может применяться метод теории массового обслуживания.
Например, специфика обслуживания оборудования наладчиками заключается в том, что на одного работника приходится несколько станков, требования на обслуживание поступают нерегулярно, а его длительность колеблется в определенных пределах. Таким образом, возможны простои как оборудования, так и работников, которые его обслуживают. Поэтому важно определить такое количество наладчиков, при котором вся система «оборудование-работники» работала бы в оптимальном режиме. Критерии оптимальности здесь могут быть такие:
· максимальная загрузка оборудования при условиях минимального ожидания обслуживания;
· максимальная загрузка обслуживающего персонала за счет минимизации времени его незанятости;
· минимальные затраты в системе на единицу продукции (работы).
Первые два критерия являются частичными. Их целесообразно использовать в тех случаях, когда один из ресурсов (оборудование или работники) – дефицитный, а другой – в достаточном количестве. Увеличение загрузки оборудования за счет сокращения времени ожидания требует увеличения количества наладчиков, загрузка которых уменьшится. И наоборот, уменьшение количества наладчиков повысит их загрузку, но при этом ухудшится использование оборудования.
Точнее всего сущность эффективности функционирования системы обслуживания отображает третий критерий, поэтому ему следует отдавать преимущество в использовании. При этом учитываются те затраты, на которые непосредственно влияет система обслуживания. К ним принадлежать затраты, связанные с простоями оборудования и оплатой труда обслуживающего персонала. Таким образом, оптимальное количество наладчиков обеспечивает минимальные затраты, выраженные функцией:
, (8.17)
где С – затраты, связанные с простоями оборудования и оплатой труда обслуживающего персонала за расчетный период, грн;
См – затраты (потери) вследствие простоя станка (машины) на протяжении одного часа, грн;
L – среднее количество станков, которые ожидают обслуживания (длина очереди);
Со – часовая тарифная ставка одного обслуживающего работника, грн;
Чо – количество работников, занятых обслуживанием оборудования, людей;
Т – эффективный фонд времени работы оборудования в расчетном периоде (смена, декада, месяц), часов.
Исчисление таких затрат осуществляется повариантно на основе обобщения законов распределения потока затрат на обслуживание и его продолжительности как случайных величин. Методологической основой таких исследований является теория массового обслуживания.