Общие организационно-методические указания. Кафедра финансов, бухгалтерского учета

МУРМАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ

УНИВЕРСИТЕТ»

(ФГБОУ ВПО «МГТУ»)

Кафедра финансов, бухгалтерского учета

И управления экономическими системами

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Методические указания и контрольные задания

для студентов заочной формы обучения

по направлению подготовки 080100.62 «Экономика»

Мурманск

УДК 336.71 (076.5)

ББК 65.262.10я73

М 54

Составитель – Гапоненкова Надежда Борисовна, канд. экон. наук, доцент кафедры финансов, бухгалтерского учета и управления экономическими системами МГТУ.

Методические указания и контрольные задания по дисциплине «Банковское дело» для студентов заочной формы обучения по направлению 080100.62 Экономика рассмотрены и одобрены на заседании кафедры-разработчика 03.09.2013 г., протокол №1.

Рецензент – Реус Нина Ивановна, к.э.н., профессор кафедры ФБУиУЭС Мурманского государственного технического университета

Печатается в авторской редакции

© Мурманский государственный технический университет, 2013

© Гапоненкова Надежда Борисовна

ОГЛАВЛЕНИЕ

1. Общие организационно-методические указания …………………………4

2. Примерный тематический план …………………………………………….7

3. Список литературы, рекомендуемый к изучению дисциплины ……..….. 14

4. Содержание программы и методические указания к изучению

дисциплины ……………………………………………………………..…. 15

5. Методические указания к выполнению курсовой работы……..…….……45

6. Примерный перечень практических занятий ……………………………..52

7. Перечень вопросов к экзамену……..………………………………………53

Общие организационно-методические указания

Настоящие методические указания составлены в соответствии с Федеральным государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по направлению 080100.62 «Экономика», утвержденным Министерством образования и науки РФ от 21.12.2009 г. №747.

Курс «Банковское дело» является базовым курсом, предшествующим различным дисциплинам профиля. В этой связи целью изучения дисциплины «Банковское дело» является необходимость заложить фундамент экономических знаний в данной области, указать на существующие проблемы в этой сфере и возможные пути их решения.

Задачи курса «Банковское дело»:

1) раскрыть теоретическое содержание основных экономических категорий и понятий в сфере банковского дела;

2) ознакомить студентов с основными аспектами банковского дела в России и за рубежом, дать их критический анализ;

3) научить студентов самостоятельно работать с литературой, творчески мыслить, вести дискуссию по проблемным вопросам, четко и аргументировано отстаивать свою позицию;

4) привить навыки научно-исследовательской работы в процессе написания курсовой работы.

Требования к уровню подготовки бакалавра в рамках данной дисциплины.

Процесс изучения дисциплины «Банковское дело» направлен на формирование элементов следующих компетенций в соответствии с ФГОС ВПО по направлению 080100.62 «Экономика»:

- способен осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения поставленных экономических задач (ПК-4);

- способен анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетности предприятий различных форм собственности, организаций, ведомств и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений (ПК-7);

- способен анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о социально-экономических процессах и явлениях, выявлять тенденции изменения социально-экономических показателей(ПК-8).

В результате изучения дисциплины студент должен:

знать:

- экономическую, правовую и организационную основы деятельности коммерческого банка;

- пассивные операции коммерческого банка и его ресурсы;

- активы и активные операции коммерческого банка;

- системы оценки доходов и прибыли коммерческого банка;

- системы оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка;

- системы оценки кредитоспособности клиентов банка;

- организации безналичных расчетов клиентов банка;

- межбанковские корреспондентские отношения;

- операции коммерческого банка с ценными бумагами;

- валютные операции;

- операции банков с драгоценными металлами;

- прочие операции коммерческих банков: факторинг, форфейтинг;

- менеджмент и маркетинг в банке.

уметь:

- анализировать специфику банковской и небанковской деятельности;

- анализировать правовую деятельность коммерческих банков: состав и содержание банковского законодательства;

- анализировать организационное построение Центрального банка РФ, его экономические, правовые и организационные основы денежно-кредитной политики;

- характеризовать виды организационных структур коммерческого банка;

- анализировать методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике;

- анализировать депозитную политику коммерческого банка;

- классифицировать активы коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска;

- оценивать уровень доходов и расходов банка;

- оценивать деловой риск как способ оценки кредитоспособности заемщика и риска кредитной операции.

владеть:

- анализом состава, структуры форм и способов безналичных расчетов в реальном и личном секторах экономики;

- анализом порядка установления корреспондентских отношений и экономической целесообразности открытия корреспондентских счетов;

- анализом экономической сущности и характеристики операций коммерческого банка с ценными бумагами;

- анализом валютного курса, котировки валют, методов котировки, валютных позиций и их классификации;

- анализом порядка допуска и видов операций, проводимых банками с драгоценными металлами;

- анализом особенностей факторинговых и форфейтинговых операций.

Примерный тематический план

№ п\п	Содержание разделов (модулей), тем дисциплины	Количество часов, выделяемых на виды учебной подготовки (заочная форма обучения /заочно-ускоренная)	Компе-тенции раздела (моду-ля)
Лекции	ПР	ЛР	СР
	Банковская система Российской Федерации. Экономическая основа банковской деятельности: понятие, цели и виды деятельности. Банковская и небанковская деятельность, специфика банковской деятельности. Правовая основа деятельности коммерческих банков: состав и содержание банковского законодательства, взаимоотношения коммерческих банков с Центральным банком РФ. Правовое регулирование открытия, лицензирования, реорганизации и ликвидации банков. Защита конкуренции на рынке финансовых услуг. Предупреждение банкротства банков. Инструменты поддержания стабильности банковской системы. Типы банков.	0,5/0,5	-	-	9/9	ПК-4
	Центральный банк России. Сущность Центрального банка и его происхождение. Этапы развития. Задачи, функции и операции Банка России. Организационное построение Центрального банка РФ. Экономические, правовые и организационные основы денежно-кредитной политики. Принципы, методы, инструменты денежно-кредитного регулирования.	0,5/0,5	-	-	9/9	ПК-4
	Коммерческие банки России. Виды коммерческих банков и их краткая характеристика. Сущность, задачи, функции коммерческого банка. Виды организационных структур коммерческого банка. Их краткая характеристика.	0,5/0,5	-	-	9/9	ПК-8
	Пассивные операции коммерческого банка и его ресурсы. Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Собственные средства банка: понятие и структура. Источники формирования собственных средств банка. Собственный капитал банка. Понятие и фунции собственного капитала. Методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике. Привлеченные ресурсы коммерческих банков, состав и классификация. Депозитные и недепозитные ресурсы банков.	0,5/0,5	2/2	-	9/9	ПК-4
	Активы и активные операции коммерческого банка. Понятие активов и активных операций коммерческого банка. Структура и состав активов коммерческого банка, их краткая характеристика. Сравнительный анализ структуры активов. Понятие и характеристика качества активов. Критерии оценки. Рисковые активы. Классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков.	0,5/0,5	2/2	-	9/9	ПК-7
	Доходы и прибыль коммерческого банка. Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Форма доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Стабильные и нестабильные источники дохода. Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные расходы. Расходы на содержание аппарата управления. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка.	0,5/-	-	-	9/9	ПК-4
	Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Понятие ликвидности коммерческого банка, как его качественного и динамического состояния. Внутренние факторы, определяющие ликвидность банка: состояние собственного капитала, качество активов, качество ресурсов, сопряженность активов и пассивов по срокам и суммам, уровень менеджмента, имидж банка. Внешние факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка: политическая и экономическая ситуация стране, банковская инфраструктура, регулирующая роль Банка России. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применения в российской практике. Характеристика и развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков.	-	-	-	16/16	ПК-4
	Система оценки кредитоспособности клиентов банка. Понятие кредитоспособности заемщика. Значение и критерии ее оценки (отечественная и зарубежная практика) в организации банковской деятельности. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика. Определение класса кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов. Анализ денежного потока, как способ оценки кредитоспособности заемщика. Оценка делового риска как способ оценки кредитоспособности заемщика и риска кредитной операции. Факторы делового риска. Особенности кредитоспособности физических лиц.	0,5/-	2/2	-	10/10	ПК-7
	Кредитная политика коммерческого банка. Понятие кредитной политики банка. Учетно-ссудная политика банка. Показатели, определяющие масштабы кредитных операций. Элементы кредитной политики банка. Нормативы кредитных рисков. Процентная политика коммерческого банка. Кредитный потенциал российских коммерческих банков.	0,5/0,5	-	-	10/11	ПК-4
	Организация безналичных расчетов клиентов банка. Принципы организации безналичных расчетов. Очередность платежей. Материальная ответственность за несвоевременность платежей. Договорная основа отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Расчетный (текущий) счет и порядок его функционирования. Расчетные документы, порядок их заполнения, представления, отзыва и возврата. Организация документооборота. Удаленное банковское обслуживание (УБО). Состав, структура форм и способов безналичных расчетов в реальном и личном секторах экономики. Вексель как универсальный кредитно-расчетный инструмент. Расчеты путем зачета взаимных требований, как прогрессивный способ платежа. Эффективность клиринга. Безналичные расчеты населения. Виды платежных карт и эффективность их использования.	0,5/0,5	-	-	10/10	ПК-4
	Межбанковские корреспондентские отношения. Сущность, необходимость, классификация и роль межбанковских корреспондентских отношений. Организация работы подразделений банков, осуществляющих корреспондентские отношения. Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выполняемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро». Межбанковские расчеты как основной вид корреспондентских отношений: сущность и роль в деятельности банков. Понятие платежной системы и ее элементы. Системно значимые платежные системы и их ключевые принципы. Стандартизация и сертификация банковских расчетных технологий.	0,5/-	-	-	10/10	ПК-4
	Операции коммерческого банка с ценными бумагами. Экономическая сущность и характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами. Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками и их характеристика. Порядок выпуска банками собственных акций. Особенности организации выпуска облигаций и сертификатов, выпуск банками собственных векселей. Требования Центрального банка РФ, предъявляемые к коммерческим банкам, вы пускающим собственные долговые обязательства. Операции коммерческих банков с государственными и корпоративными ценными бумагами. Операции банков-диллеров на рынке ценных бумаг. Операции репо: необходимость, сущность и их характеристика.	0,5/0,5	2/2	-	10/10	ПК-4
	Валютные операции. Валютный рынок. Понятие, роль и участники валютного рынка. Выполнение функций уполномоченного банка. Валютный курс, котировка валют, методы котировки. Валютные позиции и их классификация. Виды открытых валютных позиций. Ограничения ОВП. Лимитирование валютных позиций. Классификация валютных операций: текущие валютные операции, операции, связные с движением капитала, их краткая характеристика. Расчетные операции в инвалюте. Особенности ссудных валютных операций. Ограничения конверсионных операций. Операции спот, порядок проведения. Срочные сделки: форвардные, сделки с опционом. Операции своп. Арбитражные сделки. Особенность валютного арбитража. Конверсионный арбитраж. Процентный арбитраж. Страхование валютных рисков. Гарантийные операции. Хеджирование, валютные оговорки. Методы прогнозирования валютных курсов.	0,5/-	-	-	10/10	ПК-4
	Операции банков с драгоценными металлами. Порядок допуска и виды операций, проводимых банками. Открытие и ведение металлических счетов. Купля-продажа драгоценных металлов. Обеспечение кредита драгоценными металлами. Тезаврация драгоценных металлов. Лимит открытой позиции банка по операциям с драгоценными металлами. Отношение банков с другими участниками рынка драгоценных металлов.	-	-	-	10/10	ПК-4
	Прочие операции коммерческих банков. Содержание, виды и характеристика факторинговых операций. Организация и документооборот при факторинговых операциях. Содержание и виды факторинговых договоров. Особенности организации форфейтинговых операций. Лизинговые операции и их характеристика. Правовые основы лизинговых операций. Порядок оформления лизинговых соглашений. Характеристика и содержание документов, используемых при заключении контрактов. Перспективы развития лизинговых операций в России. Понятие и сущность трастовых (доверительных) операций. Правовая основа регулирования доверительных операций. Субъекты и объекты доверительного управления. Организация операций по доверительному управлению имуществом.	-	2/2	-	10/10	ПК-4
	Менеджмент и маркетинг в банке. Понятие и оценка качества банковского менеджмента. Окружающая среда в системе банковского менеджмента. Структура банковского менеджмента: управление персоналом, банковский маркетинг, управление финансово-экономической деятельностью в банке. Корпоративное управление в банке. Рекомендации Базельского комитета по достижению целей корпоративного управления. Банковский маркетинг. Разграничение понятий «банковский продукт», «банковская операция», «банковская услуга». Концепции банковского маркетинга. Система банковского маркетинга. Элементы маркетинговой деятельности в банке.	-	-	-	9/10	ПК-4
	Всего по курсу:	6/4	10/10		155/157

Список литературы, рекомендуемый к изучению дисциплины

Основная:

1. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. пособие для вузов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Дашков и К, 2009. - 633.
2. Рудакова, О. С. Банковские электронные услуги : учеб. пособие для вузов. - М. : Вузовский учебник : Инфра-М, 2010 ; , 2009. - 398, [1] с.
3. Банковское дело: розничный бизнес : учеб. пособие для вузов / [Белоглазова Г. Н. и др.] ; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - М. : КноРус, 2010. - 412, [1] с.

4. Тавасиев, А. М. Банковское кредитование : учебник / под ред. А. М. Тавасиева. - М. : Инфра-М, 2012 ; 2010. - 654,

5. Банковское дело: учебни для вузов / Г.Г. Коробова, Ю.И. Коробов, А.Ф. Рябова и др.; Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2003. – 751 с. – (Homo faber). – Библиогр.: с. 750-751.

6. Конакова Л.В. Банковский маркетинг: организация, особенности, тенденции / Федер. Агентство по рыболовству, ФГОУВПО «Мурман. Гос. техн. ун-т». – Мурманск: Изд-во МГТУ, 2007. – 190 с. Библиогр.: с. 171-185.

7. Банковское дело: учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, Н.А. Савинская и др.; Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика.2003. – 592 с.: ил.

8. Куршакова Н.Б. Банковский маркетинг. – СПб. И др.: Питер, 2003. – 192 с. – (Маркетинг для профессионалов);

9. Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент : учеб. для вузов / Е. Ф. Жуков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити-Дана, 2008. - 255 с.;

10. Басовский, Л. Е. Финансовый менеджмент : учеб. для вузов / Л. Е. Басовский. - М. : Инфра-М, 2008. - 239 с.;

11. Банковское дело : учеб. для вузов / О. И. Лаврушин [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина ; ГОУВПО "Фин. акад. при Правительстве РФ". - М. : КноРус, 2008. - 766 с.;

12. Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент : учеб. для вузов / Е. Ф. Жуков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити-Дана, 2008. - 255 с.;

13. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков : учеб. пособие для вузов / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. - М. : КноРус, 2009. - 277, [1] с.;

14. Банковское дело : учебник для вузов / [Е. Ф. Жуков и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили ; Междунар. банковское объединение. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити-Дана, 2008. - 654 с.

Дополнительная:

15. Букато, В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов. – 2-е изд., перераб. и доп.; Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 368 с.

16. Сборник задач по банковскому делу: учебное пособие для вузов / Под ред. Н.И. Валенцовой. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 264 с.

17. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир», 2001. – 720 с.

18. Конакова Л.В. Банковский маркетинг: учебное пособие для спец. 061100 «Менеджмент организации», 060400 «Финансы и кредит» / Гос. ком. РФ по рыболовству; МГТУ. – Мурманск: МГТУ, 2001. – 125 с.

19. Банковское дело: учеб. для вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672.

20. Островская О.М. Банковское дело: Толковый словарь. – 2-е изд. – М.: Гелиос АРБ, 2001. – 400 с.

21. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Предоставление финансовых услуг: Пер. с англ. – Дело ЛТД, 1997; 1995. – 743 с.: ил. – (Зарубежный экономический учебник).