Понятие, сущность и элементы денежной системы

Денежная система — это форма организации денежного обращения (то есть движения денег) в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Денежные системы сформировались в 16—17 веках с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического способа производства происходили существенные изменения в денежной системе.

При характеристике денежных систем отдельных стран их обычно называют национальными, подчеркивая тем самым наличие каких-либо специфических черт и отличий. Несмотря на особенности национальных денежных систем, им свойственны и общие элементы.

Современная денежная система включает следующие элементы:

- денежную единицу (установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров);

- виды денежных знаков;

- эмиссионную систему (порядок эмиссии);

- порядок наличного обращения денег;

- порядок безналичного денежного обращения.

Далее будет подробно рассмотрена денежная система РФ.

Характерными чертами современных денежных систем являются: отмена официального золотого содержания и размена банкнот на золото; переход к неразменным на золото кредитным деньгам; выпуск денег в обращение не только в порядке банковского кредитования хозяйства, но в значительной мере — для покрытия расходов государства (эмиссионным обеспечением в этом случае являются государственные ценные бумаги); преобладание безналичного оборота; усиление государственного регулирования денежного обращения.

Типы денежных систем

Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как специфический товар, выступающий всеобщим эквивалентом, или как знак стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

1) системы металлического обращения, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размениваются на металл;

2) системы обращения кредитных и бумажных денег, при которых золото вытеснено из обращения.

В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различаются биметаллизм и монометаллизм.

Монометаллизм— денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, а функционирующие знаки стоимости могут быть разменяны на драгоценный металл.

Серебряный монометаллизм существовал в России в 1843—1852 годах, в Индии в 1852—1893 годах, в Голландии в 1847—1875 годах.

Золотой монометаллизм (золотой стандарт) как тип денежной системы впервые сложился в Великобритании в конце 18 века и был законодательно закреплен в 1816 году. Юридически эта система была оформлена межгосударственным соглашением в Париже в 1867 году, которое признало золото единственной формой мировых денег.

В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различают три разновидности золотого монометаллизма:

1) золотомонетный стандарт (при котором чеканятся золотые монеты, а банкноты свободно обмениваются на золото);

2) золотослитковый стандарт (при котором банкноты обмениваются на золотые слитки);

3) золотодевизный (золотовалютный) стандарт (при котором банкноты обмениваются на девизы — платежные средства в иностранной валюте, в свою очередь, разменные на золото).

Биметаллизм — денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматриваются свободная чеканка монет из обоих металлов и их неограниченное обращение. Биметаллизм был широко распространен в 16—17 веках, а в ряде стран Западной Европы — и в 19 веке.

Система обращения кредитных и бумажных денег предусматривает господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионными банками. Данная система существенно отличается от золотого обращения по механизму формирования стоимости денежной единицы. Номинальная стоимость кредитных денег полностью превышает их собственную стоимость.

Для поддержания этого разрыва существует определенный порядок эмиссии. Государство полностью монополизировало выпуск банкнот через центральный банк и выпуск бумажных денег через казначейство. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных и кредитных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов.

Денежные реформы

Денежные реформы — это преобразование денежной системы с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Денежные реформы могут быть полными и частичными и осуществляться разными методами в зависимости от экономического и политического положения страны, степени обеспечения денег.

Различают несколько видов денежных реформ в зависимости от их целей:

- образование новой денежной системы (например, с переходом от биметаллизма к монометаллизму);

- частичное преобразование денежной системы (изменение порядка эмиссии, масштаба цен, наименования денежной единицы, видов денежных знаков[К79] );

- относительная стабилизация денежного обращения с целью сдерживания инфляции.

Стабилизация денежного обращения проводится с помощью следующих методов:

– нуллификации (аннулирования государством обесценившихся бумажных денег);

– девальвации (снижения курса национальной валюты по отношению к твердым валютам, международным счетным единицам, уменьшения реального золотого содержания денежной единицы; это акция центрального банка страны, направленная на официальное увеличение количества единиц национальной валюты, которые могут быть обменяны на единицу одной или нескольких иностранных валют);

– ревальвации (повышения курса национальной валюты в отношении к иностранным валютам, т.е. это действие, противоположное девальвации);

– деноминации (полного изменения нарицательной стоимости денежных знаков с целью стабилизации валюты или упрощение расчетов)[К80] . При деноминации все денежные знаки, которые были выпущены ранее, проходят процесс обмена на новые, более крупные денежные единицы.

По методам проведения все денежные реформы делятся на три типа:

– обмен бумажных денег по дефляционному курсу на новые деньги с целью резкого уменьшения денежной массы;

– временное (полное или частичное) замораживание банковских вкладов населения и предпринимателей;

– сочетание первого и второго методов денежных реформ, которое получило название «шоковая терапия».

В течение последних пятисот лет в нашей стране было проведено более 10 денежных реформ — как полных, в результате которых создавалась новая денежная система, так и частичных — общей задачей которых было упорядочение существовавшей денежной системы с целью стабилизации денежного обращения:

1. Денежные реформы Великого княжества Московского и дореволюционной России:

• 1535 год — денежные реформы Елены Глинской;
• 1654 год — реформа Алексея Михайловича Романова;
• 1700—1718 годы — финансовая реформа Петра I;
• 1730—1755 годы — выкуп легковесной монеты;
• 1769 год — первые бумажные деньги России;
• 1839—1843 годы — реформы Николая I;
• 1897 год — денежная реформа Николая II.

2. Денежные реформы в СССР:

• 1922—1924 годы;
• 1947 год;
• 1961 год;
• 1991 год — Павловская реформа.

Это была конфискационная по сути реформа, получившая свое название по фамилии министра финансов СССР В.С. Павлова. В течение трех суток января граждане могли обменять 50- и 100-рублевые купюры на новые. Обменять можно было исключительно наличные деньги (сумму до 1000 руб). В Сбербанке с вклада можно было получить только 500 руб. новыми купюрами. Менее чем за две недели до этого события министр Павлов выступил с заявлением, что никакой денежной реформы не будет. По заявлениям властей, данная мера должна была заморозить нетрудовые доходы, средства спекулянтов, коррупционеров, теневого бизнеса и фальшивые деньги, а в результате — сжать денежную массу и остановить инфляцию. Одновременно вклады в Сбербанке были заморожены, а 1 апреля произошло повышение цен по всей стране. На замороженные вклады было начислено 40 %, деньги можно было получить наличными не ранее, чем в следующем году.

В то же время шоковая терапия привела к гиперинфляции, которая только по итогам 1992 года составила 2600 % и обесценила сбережения граждан в Сбербанке.

3. Денежные реформы в России:

• 1993 год.

Из-за возросшей инфляции в 1993 году Правительство РФ проводит новую конфискационную денежную реформу. Обмен советских купюр на российские был проведен с 26 июля по 7 августа 1993 года. Граждане России (согласно прописке в паспорте) могли обменять суммы до 100 тыс. руб. (первоначально устанавливались лимиты в 35 тыс. руб. и 70 тыс. руб.), о чем в паспорте ставился штамп. Слухи о реформе ходили задолго до нее, власти их опровергали, при этом реформа была проведена в июле, в период отпусков, когда многие граждане находились вдали от места прописки. В результате многие не успели обменять свои наличные сбережения, и понесли потери. Из-за недовольства населения сроки обмена купюр были значительно продлены.

Но отсутствие при реформе деноминации указывает на превалирование других причин денежного реформирования. Во-первых, не удавалось контролировать эмиссию рубля как единой валюты на территории СНГ из-за наличия в каждой из стран своих печатных станков для выпуска денег, что сводило на нет все усилия России по обузданию инфляции. Во-вторых, многие бывшие союзные республики приступили к выпуску своих национальных валют, который угрожал российской денежной единице тем, что старая рублевая денежная масса могла оказаться вся в Российской Федерации. Таким образом, [К81] основная цель реформы состояла в том, чтобы на основе обмена старых купюр на новые прекратить поток не обеспеченных товарами денег из стран ближнего зарубежья;

• 1998 год — деноминация.

4 августа 1997 года Президент Российской Федерации Б.Н. Ельцин подписал Указ № 822, в соответствии с которым 1 января 1998 года Правительство РФ и ЦБ РФ провели деноминацию рубля. Теперь 1 новый рубль равнялся 1000 старых рублей. Изменился и международный код рубля — с RUR на RUB. Вскоре после деноминации, 17 августа 1998 года, Правительство РФ объявило дефолт по внутренним обязательствам, а курс рубля сильно упал по отношению к другим валютам. Несмотря на то, что эти два события отстоят друг от друга более чем на полгода, люди их необоснованно связывают между собой.

В течение 1998 года параллельно обращались «старые» и «новые» деньги, а цены указывались как в старом, так и в новом масштабе. В общей сложности в этот период законным платежным средством являлись:

а) «старые» деньги:

- банкноты Банка России образца 1993 года (в том числе модификации 1994 года);

- банкноты Банка России образца 1995 года;

- монеты Банка России регулярного чекана выпусков 1992—1993 годов;

- памятные монеты Банка России выпусков 1992—1997 годов;

- монеты Госбанка СССР выпусков 1961—1991 годов;

- монеты Госбанка СССР (1, 2 и 3 копейки) выпусков 1924—1957 годов;

б) «новые» деньги:

- банкноты Банка России образца 1997 года;

- монеты Банка России образца 1997 года.

С 1 января 1999 года «старые» деньги утратили платежеспособность, однако в соответствии с упомянутым указом Президента РФ и Положением Банка России от 15 декабря 1998 г. № 63-П они обменивались без каких-либо ограничений во всех отделениях Банка России на «новые» в количествах, кратных 1 новой копейке до 2002 года (позднее этот период был продлен до 2003 года), то есть теоретически существовала возможность обменять тысячу советских копеек на одну российскую.