Iii. информационно-методическая часть

ПРОГРАММА

производственной (преддипломной) практики

^{(название практики)}

для специальности:

1-25 01 04		Финансы и кредит
^{(код специальности)}		^{(наименование специальности)}

для специализации

1-25 01 04 02		Банковское дело
^{(код специальности)}		^{(наименование специальности)}

СОСТАВИТЕЛИ:

Т.В. Новик, ст. преподаватель кафедры банковского дела УО ”Полесский

(И.О. Фамилия, должность, ученая степень, ученое звание)

государственный университет“

Е.А. Хрусь, ассистент кафедры банковского дела УО ”Полесский

(И.О. Фамилия, должность, ученая степень, ученое звание)

государственный университет“

Н.К. Веренич, ст. преподаватель кафедры банковского дела УО ”Полесский

(И.О. Фамилия, должность, ученая степень, ученое звание)

государственный университет“

РАССМОТРЕНА И РЕКОМЕНДОВАНА К УТВЕРЖДЕНИЮ:

Кафедрой	банковского дела
	(наименование кафедры – разработчика программы)

(протокол № 10 от _27.05.2014г.

Заведующий кафедрой

(подпись)		(И.О. Фамилия)

ОДОБРЕНА И РЕКОМЕНДОВАНА К УТВЕРЖДЕНИЮ:

Советом факультета	банковского дела Учреждения образования
	(наименование учреждения высшего образования)
”Полесский государственный университет“

(протокол № ___ от _______________)

Председатель Совета факультета

(подпись)		(И.О. Фамилия)

I. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Программа производственной (преддипломной) практики разработана в соответствии с образовательным стандартом первой ступени высшего образования специальности 1-25 01 04 ”Финансы и кредит“. Производственная практика студентов высшего учебного заведения является важнейшей частью учебного процесса при подготовке специалистов с высшим образованием и представляет собой планомерную и целенаправленную деятельность студентов по освоению избранной специальности, углубленному закреплению теоретических знаний, профессиональных и творческих исполнительных навыков на каждом этапе обучения.

Целью преддипломной практики является закрепление студентами теоретических знаний по изученным дисциплинам, приобретение практических навыков и опыта самостоятельной работы по избранной специальности, детальное исследование в области темы дипломной работы, сбор необходимой информации для написания дипломной работы. Практика в банке (филиале, отделении) предполагает ознакомление студентов выпускных курсов с порядком выполнения банковских операций, ведением бухгалтерского учета, работой кредитно-экономических и других подразделений банка.

Задачами преддипломнойпрактики являются:

– приобретение практических навыков проведения банковских операций, финансового анализа деятельности банка;

– ознакомление с операционными системами и компьютерными программами по осуществлению банковских операций, закрепление опыта работы с электронно-вычислительной техникой и оргтехникой;

– проведение научных исследований и подбор материалов для подготовки к выполнению дипломной работы.

В процессе выполнения программы практики студенты должны изучать действующие законодательные и нормативные акты, инструктивные материалы и правильно их применять в конкретных условиях на практике. Собранные во время производственной практики материалы студенты должны проанализировать, обобщить и оформить в виде письменного отчета.

За время прохождения производственной практики студенты обязаны собрать и обработать необходимый материал для выполнения дипломной работы.

Производственная (преддипломная) практика студентов специальности «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело» должна способствовать подготовке будущих профессионалов, в соответствии с квалификационными характеристиками, для последующей работы в финансово-кредитной системе республики.

II. СОДЕРЖАНИЕ ПРАКТИКИ

Производственная (преддипломная) практика студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело» проходит в учреждениях банков согласно содержанию программы практики, а также избранной и утверждённой кафедрой теме дипломной работы.

Содержание практики

№	Наименование темы	Вопросы для изучения и ознакомления
1.	Ознакомление со структурой банка	Структура банка. Штат работников. Правила внутреннего распорядка. Виды операций и услуг. Характеристика и структура клиентской базы банка.
2.	Средства обработки информации, документация и документооборот	Программные продукты, используемые в банках для обработки учетно-аналитической информации.
3.	Организация аналитической работы в банке	Виды анализа. Основные методические принципы анализа деятельности банка. Традиционные методы и модели анализа. Экономики-математические методы анализа. Методы и модели факторного анализа. Направления и этапы аналитической работы в банке. Особенности организации анализа в различных структурных подразделениях банка. Источники внешней и внутренней информации. Бухгалтерская и финансовая отчетность банка. Основные особенности структуры баланса банка. Состав баланса. Структура активов: анализ роста и изменений. Структура пассивов: анализ роста и изменений. Общая динамика балансовых и внебалансовых статей. Пруденциальная отчетность и возможность ее использования в анализе.
4.	Анализ привлеченных средств банка	Качественный и количественный анализ состава и структуры привлеченных средств. Оценка стабильности ресурсной базы банка. Анализ стоимости привлеченных средств в зависимости от срока привлечения. Оформление открытия текущих (расчетных) и других счетов. Порядок отражения операций в лицевых счетах. Переоформление и закрытие счетов. Начисление и выплата процентов по счетам клиентов. Порядок выдача средств на неотложные нужды.
5.	Анализ активных операций банка	Критерии оценки активных операций и управления активами банка. Анализ состава и структуры активов банка по целевому характеру размещения, по типам контрагентов, по видам валют. Анализ качественного состава активов банка с позиций ликвидности, сроков размещения, степени риска и доходности.
6.	Анализ кредитной деятельности банка и управление кредитным риском	Методы оценки кредитного риска банка, обязательность аналитического метода при оценке рисков. Кредитная политика и кредитный процесс как методы снижения кредитных рисков. Управление кредитным портфелем. Анализ качества кредитного портфеля. Портфель неработающих кредитов. Политика управления кредитными рисками. Концентрация кредитных рисков, необходимость ее избежания. Меры по ограничению или снижению кредитных рисков. Предоставление крупных кредитов одному кредитополучателю или группе связанных кредитополучателей; их влияние на концентрацию кредитных рисков банка. Группировка кредитного портфеля банка по отраслевому, региональному и другим признакам как причина концентрации кредитных рисков. Роль оценки кредитоспособности и платежеспособности кредитополучателей в оценке кредитных рисков. Мониторинг кредитного портфеля как необходимый элемент системы управления кредитным риском в банке. Минимизация кредитного риска путем установления дифференцированных процентных ставок для клиентов, отнесенных к различным группам (классам), в зависимости от кредитоспособности и платежеспособности. Система лимитов, ее роль в системе управления кредитным риском. Лимиты на предельный объем операций с контрагентами определенного вида. Лимиты на предельный объем операций, проводимых с использованием какого-либо финансового инструмента. Лимиты на предельный объем одной операции в отрасли или регионе. Индивидуальные лимиты на клиентов в зависимости от их вида, кредитоспособности и других факторов. Политика резервирования кредитных потерь. Обязательные нормативы рисков, порядок расчета, нормативные значения. Требования Национального банка РБ по созданию специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску. Роль резерва на возможные потери по кредитам в минимизации кредитных рисков. Экономическая необходимость формирования резерва на возможные потери по кредитам. Нормы резервирования по каждой категории качества кредитной задолженности. Понятие обеспеченного кредита. Нормативы ограничения кредитных рисков.
7.	Анализ операционной деятельности банка и управление операционным риском	Анализ эффективности кассовой работы банка. Качество и доходность кассового обслуживания, и их анализ. Понятие операционного риска, его факторы. Этапы процесса управления операционным риском, их характеристика. Уровни анализа операционного риска. Ведение базы данных о понесенных операционных убытках. Определение во внутренних документах банка методов оценки операционного риска. Методы минимизации операционного риска. Инструменты, используемые при минимизации операционного риска банка. Расчет величины операционного риска.
	Анализ валютных операций банка и управление валютным риском	Понятие валютного риска. Источники и компоненты валютного риска. Методы управления валютным риском. Структурная балансировка как метод регулирования валютного риска. Закрытые валютные позиции, целесообразность построения баланса банка по принципу закрытых валютных позиций. Манипулирование сроками осуществления расчетов при ожидании изменения курса иностранной валюты. Самострахование валютного риска. Валютный форвард как способ хеджирования валютного риска. Валютный фьючерс, возможность использования фьючерсных контрактов в процессе управления валютными рисками. Валютный опцион, его виды. Валютный СВОП, его разновидности. Количественная оценка валютного риска.
	Анализ финансовых результатов банковской деятельности и управление риском потери доходности	Содержание и форма анализа источников прибыли. Расчет отдельных видов доходов и расходов банка на величину балансовой прибыли. Расчет финансового результата деятельности банка. Оценка факторов прибыльности банка. Оценка уровня доходов банка. Структурный анализ расходов. Анализ рентабельности.