Исходные данные для расчета бюджета продаж и бюджета производства

Вариант

Цена продукции, руб.
А
Б
В
Планируемый объем реализации продукции, тыс.шт.
А	0,55	0,6	0,52	0,6	0,5	0,5	0,48	0,52	0,65	0,62
Б	1,65	1,4	1,3	1,58	1,2		1,45	0,9	1,45	1,3
В	3,2	2,8	2,5	3,6	3,4	3,8	2,9	3,7	2,7	2,8
Запас готовой продукции на начало, тыс.шт.
А	0,18	0,18	0,18	0,17	0,14	0,01	0,08	0,16	0,20	0,19
Б	0,38	0,38	0,24	0,48	0,31	0,24	0,26	0,18	0,31	0,24
В	0,96	0,73	0,76	1,19	1,41	1,64	1,07	1,38	1,21	0,89
Запас готовой продукции на конец, тыс.шт.
А	0,13	0,14	0,11	0,14	0,12	0,16	0,13	0,12	0,15	0,14
Б	0,23	0,18	0,19	0,20	0,16	0,14	0,21	0,13	0,20	0,19
В	0,46	0,43	0,36	0,49	0,41	0,44	0,37	0,48	0,31	0,39

Для производства продукции используется три вида основных материалов - X, Y, Z. Нормы расхода и стоимость основных материалов представлены в таблице 2.

Таблица 2

Исходные данные для расчета прямых материальных затрат

Вариант

Цена материала, руб. за кг.
Х
У									27,5
Z		9,5	8,7	7,6	12,6	9,3	8,5	11,2	5,6
Расход материала на изделие А, кг. на шт.
Х	0,1	0,15	0,16	0,12	0,13	0,09	0,2	0,18	0,19	0,17
У	0,75	0,8	0,87	0,79	0,85	0,9	0,65	0,6	0,77	0,83
Z	0,5	0,35	0,25	0,3	0,45	0,54	0,26	0,33	0,27	0,35
Расход материала на изделие Б, кг. на шт.
Х	0,07	0,08	0,06	0,07	од	0,12	0,07	0,1	0,09	0,08
Z	2,15	2,5	2,1	1,3	1,15	1,37	1,75	1,17	2,46	3,1
Расход материала на изделие В, кг. на шт.
У	0,4	1,2	0,55	0,74	0,7	0,37	0,52	0,78	0,47	0,74
Z	1,7	0,9	1,6	0,3	0,24	1,95	0,85	0,98	1,25	1,87

Планируемые уровни запасов материалов на начало и конец года представлены в таблице 3.

Таблица 3

Исходные данные для составления бюджета закупок прямых материалов

Вариант

Запас материалов на начало, кг.
Х
У
Z
Запас материалов на конец, кг.
Х
У				11О
Z

Изделия А, Б и В проходят обработку в двух цехах - механическом и сборочном. Трудоемкость изготовления изделий в цехах и разряд работ представлены в таблице 4.

Таблица 4

Исходные данные для расчетов прямых расходов на оплату труда

Вариант

Трудоемкость изготовления изделия А по цехам, нормо-час.
механический	0,9	0 67	0 75	0 59	0,28	1,5	0,87	0,85	0,59	1,3
сборочный	0,7	0 4?	0 45	1 51,25	1 ,25	0 48	0 85	0,48	1 ?5	0,55
Часовая тарифная ставка при изготовлении изделия А по цехам, руб. в час
механический	3,4			6,2	7,5	3,4	6,2	7,5	3,4
сборочный		6,2	7,5	2,8			2,8	3,4		6,2
Трудоемкость изготовления изделия Б по цехам, нормо-час.
механический	0,85	0,23	0 75	0 ,62	0 87	0 84	0,54	0,28	0 39	0,25
сборочный	0,45	0,95	0,6	0,27	0,32	0,64	0,82		0,51	0,67
Часовая тарифная ставка при изготовлении изделия Б по цехам, руб. в час
механический	2,8	7,5	2,8	3,4	2,8		3,4		2,8	2,8
сборочный	6,2		3,4			3,4	2,8	3,4	6,2	7,5
Трудоемкость изготовления изделия В по цехам, нормо-час.
механический	0,15	0,51	0,64	0,24	0 37	0,24	0,15	0,15	0,12	0,56
сборочный	0,37	0,3	0,12	0,32	0,2	0,17	0,28	0,98	0,25	0,32
Часовая тарифная ставка при изготовлении изделия В по цехам, руб. в час
механический	7,5		2,8	3,4		7,5		6,2	7,5	3,4
сборочный			6,2			6,2		2,8

Общепроизводственные расходы механического цеха представлены в таблице 5, сборочного цеха - в таблице 6. Общехозяйственные расходы предприятия представлены в таблице 7.

Таблица 5

Общепроизводственные расходы механического цеха, руб.

Наименование статьи	Вариант

1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
1.1. Амортизация оборудования
1.2 Эксплуатация оборудования (кроме расходов на ремонт), в т.ч.
1.2.1. материалы
1.2.2. электроэнергия
1.2.3. вода
1.2.4. зарплата
1.3. Текущий ремонт оборудования, в т.ч.
1.3.1. материалы
1.3.2. зарплата
2. Цеховые расходы
2.1. Зарплата аппарата управления цехом
2.2. Амортизация зданий, сооружений
2.3. Содержание зданий, сооружений, в т.ч.
2.3.1. материалы
2.3.2. электроэнергия
2.3.3. вода

Таблица 6

Общепроизводственные расходы сборочного цеха, руб.

Наименование статьи

Вариант

1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

1.1. Амортизация оборудования

1.2 Эксплуатация оборудования (кроме расходов на ремонт), в т.ч.

1.2.1. материалы

1.2.2. электроэнергия

1.2.3. вода

1.2.4. зарплата

1.3. Текущий ремонт оборудования, в т.ч.

1.3.1. материалы

1.3.2. зарплата

2. Цеховые расходы

2.1. Зарплата аппарата управления цехом

продолжение Таблицы 6

2.2. Амортизация зданий, сооружений

2.3. Содержание зданий, сооружений, в т.ч.

2.3.1. материалы

2.3.2. электроэнергия

2.3.3. вода

Таблица 7

Общехозяйственные расходы предприятия, руб.

Наименование статьи	Вариант

1. Зарплата работников аппарата управления
2. Амортизация основных средств
3. Содержание и ремонт основных средств общезаводского назначения, в т.р.
материалы
зарплата
электроэнергия
вода