Банковские операции и их виды

Пассивные операции банка связаны с привлечением финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций.

• эмиссия ценных бумаг банка;

• отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

• депозитные операции;

• внедепозитные операции.

Депозитные и внедепозитные операции:

ü Депозитные операции – операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

ü Депозиты до востребования– это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, а также вклады населения до востребования

ü Срочные банковские депозиты – денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. Срочные депозиты могут быть оформлены векселями банка, депозитными или сберегательными сертификатами.

Собственные долговые обязательства банка

1) Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

2) Банковский вексель - это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок.

3) Облигации коммерческих банков - это ценные бумаги, которые удостоверяют отношения займа между владельцем облигаций (кредитором) и банком (заемщиком), выпустившим их по решению Совета директоров банка, и приносят владельцу доход. Эмиссия банковских облигаций осуществляется на основании специального проспекта эмиссии, который должен быть опубликован в печати и зарегистрирован в Банке России.

К внедепозитным источникам относятся (заемные средства) :
Межбанковские кредиты:

формы межбанковского кредитования:

ü кредиты в форме овердрафта по корреспондентскому счету;

ü кредиты в форме продажи ресурсов на межбанковском рынке.

Кредиты Центрального Банка:

ü ломбардные кредиты;

ü однодневные расчетные кредиты

ü внутридневные кредиты.

Активные операции банков

1) Высоколиквидные активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (резервы первой очереди) либо легко обращаемые в денежную форму (резервы второй очереди).

2) Краткосрочные ликвидные активы - краткосрочные ссуды, ценные бумаги, имеющие вторичный рынок,

3) Труднореализуемые активы - долгосрочные ссуды, ценные бумаги, не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в капитале других банков, предприятий, организаций,

4) Низколиквидные активы - вложения в основные фонды банка.

Банк осуществляет следующие виды активных операций:

· Предоставление кредитов:

Ø другим банкам;

Ø хозяйствующим субъектам, физическим лицам.

· Инвестиции:

По направлению инвестирования:

Ø инвестиции в основной капитал

Ø операции на фондовом рынке

По цели инвестирования:

Ø портфельные инвестиции

Ø прямые инвестиции

· Лизинг - инвестиционная деятельность по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем.

Комиссионно-посреднические операции банков - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных.

Расчетно-кассовые операции - связаны с открытием и ведением счетов клиентов в рублях и в иностранной валюте: осуществлением по их поручению расчетов и платежей с этих счетов, а также получением и зачислением причитающихся им средств на эти счета в безналичной форме, выдачей наличных денег со счета, внесение их на счет, хранением и перевозкой.

Гарантийные операции банков. В силу банковской гарантии берет на себя по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить его кредитору (бенефициару) определенную денежную сумму в случае неисполнения должником взятого обязательства.

Комиссионно-посреднические операции банков

ü Брокерские операции - это операции, выполняемые коммерческими банками на первичном и вторичном РЦБ по поручению инвесторов и за их счет.

ü Доверительные (трастовые) операции - это операции по управлению средствами клиента, осуществляемые банком от своего имени, но по поручению клиента и на основании договора с ним.

ü Депозитарные операции банков - это операции, под которой понимается оказание услуг по хранению ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.

ü Информационно-консалтинговые операции.

Тема: Ссудный капитал и кредит

Понятие ссудного капитала

Сущность кредита

Формы кредитных отношений

Виды банковского кредита

Ссудный капитал - это ссуженная стоимость во временное пользование потенциально представляющая собой кредит (инвестиционный продукт)

Основные источники ссудного капитала

1) средства, высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала:

- денежные суммы, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере того, как его стоимость переносится в форме амортизации на создаваемые товары;

- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме из-за несовпадения времени продажи изготовленных товаров и покупки нового сырья, топлива и материалов, необходимых для дальнейшего производства;

- временносвободные денежные средства, которые накапливаются для начисления заработной платы;

- прибыль, предназначенная для капитализации;

2) доходы и сбережения личного сектора;

3) денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и величиной валового национального продукта, перераспределяемого через бюджет.

Ссудный капитал имеет определенную специфику:

- владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь его способность приносить доход и на определенное время;

- ссудный капитал выступает в качестве своеобразного товара, ценой которого является процент;

- в отличие от промышленного и торгового капитала, ссудный капитал на стадии передачи от продавца к покупателю обычно находится в денежной форме;

- формой движения ссудного капитала является кредит.

2. Сущность кредита
Кредит — ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности.

Ссудный процент — это цена ссуженной во временное пользование стоимости.

Принципы и организация банковского кредитования:

v возвратность

v срочность

v платность

v обеспеченность

v целевой характер

Функции кредита:

1) Воспроизводственная функция

2) Перераспределительная функция

3) Стимулирующая функция

Формы кредитных отношений

ü Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме предприятиями и хозяйствующими организациями друг другу в качестве отсрочки платежа за проданную готовую продукцию.

ü Потребительский кредитиспользуется при продаже потребительских товаров населению с рассрочкой платежа.

ü Банковский кредит является наиболее распространенной формой денежного кредита.

ü Государственный кредит - кредитование со стороны государства.

ü Ипотечный кредит – долгосрочный кредит под залог недвижимости.

ü Ломбардный кредит — это краткосрочный кредит, предоставляемый кредитором (банком) заемщику под залог имущества или имущественных прав (включая товары, товарораспорядительные документы, драгоценные металлы, ценные бумаги и т.д.)

Виды банковского кредита

В зависимости от обеспечения

§ Бланковый

§ Обеспеченный

§ Виды обеспечения

§ Залог

§ Заклад

§ Поручительство

§ Гарантия

§ Договор о цессии

По экономическому содержанию и назначению

§ ссуды на коммерческие цели

§ потребительские или персональные ссуды

По срокам погашения

§ онкольные

§ срочные ссуды

По методу погашения

§ аннуитет— основной долг по ссуде (без учета процентов) погашается равномерными долями как правило без права досрочного погашения.

§ кредит в рассрочку - сумма ссуды списывается дифференцированными платежами на протяжении действия кредитного соглашения.

Виды кредита:

1) Контокоррентный кредит предполагает закрытие расчетного счета и открытие единого контокоррентного счета, сочетающего свойства расчетного и ссудного.

2) Овердрафт — одна из форм краткосрочного кредитования, осуществляемая путем списания средств по счету клиента сверх остатка на нем.

3) Кредитная линия — договор между банком и его клиентом, согласно которому банк готов предоставить заемщику в течение определенного срока кредиты в пределах согласованного лимита.

4) Факторинг - вид финансовых услуг оказываемых коммерческими банками.

Факторинговые услуги оказываются в двух формах:

-Приобретение у предприятий поставщиков права на получение платежа по товарным операциям с определенного покупателя.

-Покупка у предприятия поставщика дебиторской задолженности по товарам, отуженным и оказанным услугам, которые не оплачены в срок покупателем.

Фактор - фирма, имеющая статус кредитного учреждения приобретает у клиента право на взыскание долгов.