Оценочные средства текущего контроля успеваемости
| № | Тест (демонстрационный вариант), вопросы и задания для текущего контроля успеваемости |
| Текущий контроль успеваемости | |
| 1. | Тест (по теме (модулю) дисциплины) |
| Модуль 1 «Институционально-правовые основы финансового мониторинга» | |
| Тестовый контроль проводится по тестовым заданиям закрытого типа. В задании может быть один или несколько правильных ответов. Критерии оценивания соответствуют приведенным в Положении РГЭУ о балльно-рейтинговой системе и приведены в ЛКМ по дисциплине. Образец теста 1. Что является характерной чертой отмывания денег? а. высокий доход б. криминальное происхождение капитала в. преобразование денег, полученных в результате торговли без специального разрешения г. обналичивание денежных средств 2. Основные стадии процесса отмывания денег: а. размещение, расслоение, интеграция б. размещение, интеграция, мониторинг в. интеграция, кооперация, диверсификация г. нет верного ответа 3. Главный координирующий орган в системе противодействия отмыванию денег на международном уровне: а. Международный валютный фонд б. Transparency International в. Рабочая группа осуществления финансовых мер против отмывания денег (FATF) г. Группа Эгмонт 4. Когда появились первые законодательные инициативы, направленные на противодействие отмыванию денег? а. 1960-е годы б. 1970-е годы в. 1990-е годы г. после 11 сентября 2001 года 5. Какие риски, с точки зрения Базельского Комитета по банковскому надзору, несут банки, не реализующие процедуры внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ? (несколько вариантов ответа) а. риск нанесения ущерба репутации б. финансовые риски в. риск возникновения правовых последствий г. риск концентрации кредитов д. коммерческий риск 6. На что, прежде всего, направлены Девять специальных рекомендаций ФАТФ? а. на противодействие обналичиванию через банковскую систему б. на сотрудничество между государствами – членами ФАТФ в. на противодействие финансированию терроризма г. на противодействие коррупции 7. Цель операции по легализации доходов, полученных незаконным путем, заключается в том, чтобы: а. суммы, превышающие 600 тыс. руб., были размещены в национальных финансовых институтах б. доходы, полученные от незаконной деятельности, были выведены в офшорные юрисдикции в. получатели доходов и прибыли от незаконной деятельности инвестировали их в новые производства г. денежные доходы или имущество, приобретенные незаконно, после завершения этой операции получили в глазах государства и общества вид и форму, полностью или в значительной мере скрывающие их происхождение 8. Какой из указанных нормативных документов создает правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в РФ? а. Гражданский кодекс РФ б. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 г. №195-ФЗ в. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 г. №63-ФЗ г. Федеральный Закон РФ от 07.08.2001 г. №115-ФЗ д. Все перечисленные варианты 9. В Федеральном законе от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, определяется как: а. неправомерное владение, пользование или распоряжение денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления б. придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления в. нарушение требований Федерального закона №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. коммерческими банками и иными финансовыми посредниками г. переток денежного капитала из сферы теневой экономики на счета в кредитных организациях 10. Какая сумма является пороговой, до достижения размера которой сотрудники банка принимают платежи от населения, не требуя предъявления документа, удостоверяющего личность? а. 10 000 руб. б. 15 000 руб. в. 20 000 руб. г. 30 000 руб. д. 5 000 руб. е. такие ограничения отсутствуют Правильные ответы: 1 – б, в – а, 3 – в, 4 – б; 5 – а, б, в, г; 6 – в, 7 – г, 8 – г, 9 – б, 10 - в Критерии оценивания: (в соответствии с положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе): - «отлично» – если обучающийся ответил правильно на 100-85% заданий теста; - «хорошо» – если обучающийся правильно ответил на 84-69 % заданий теста; - «удовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на 68-50% заданий теста; - «неудовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на менее чем 50% заданий теста. Регламент мероприятия оценивания: тестирование проводится письменно (или в компьютерном классе) в течение 20 мин. | |
| 2. | Практические задания, задачи (типовые) Определите, какие из Рекомендаций ФАТФ могут быть применены для противодействия отмыванию денег в этих случаях. Задача 1. «Реанимирование» убыточных компаний. Злоумышленники инвестируют преступные доходы в убыточную компанию Благодаря вливанию «грязных денег», компания внезапно оживает. После этого, компания открывает в банке документарный аккредитив по импортной сделке, посредством которого деньги переводятся в зарубежный банк. Импортированный товар реализуется на территории России. В результате преступные доходы, инвестированные в компанию, используются для приобретения товаров по импортным сделкам. В свою очередь, злоумышленники получают легальные доходы от продажи импортированного товара. Задача 2. Прикрытие законным видом деятельности. Под прикрытием профессиональной деятельности, которая предполагает оборот наличных денежных средств, злоумышленник открывает счет в банке, либо в инвестиционной компании, на который в виде взносов наличными поступают нелегальные доходы Впоследствии, денежные средства используются для приобретения ценных бумаг и вложения в другие виды активов. Задача 3. Получение кредита под обеспечение. Злоумышленник получает кредит в банке под обеспечение, в качестве которого может выступать депонированная наличность, ценные бумаги, гарантия иностранного банка, иные активы, полученные от преступной деятельности. Кредит не возвращается, банк использует обеспечение. В результате происходит своеобразный обмен: злоумышленник получает кредитные средства взамен «грязных» активов, которые переходят к банку. Данная схема может использоваться не только в банковском секторе, но и в случаях отмывания денег через ломбарды. Задача 4. Подставные компании. Злоумышленники учреждают подставную компанию, инвестируя средства, полученные преступным путем. Подставная компания открывает счет в банке, внося «грязные деньги» Счет остается неактивным в течение значительного периода времени Счет используется для приобретения другой подставной компании Спустя несколько месяцев, на счет вносится значительная сумма, представляемая как прибыль от продажи доли в дочерней компании. Задача 5. Досрочное погашение ссуд. Физическое или юридическое лицо получает ссуду в банке Кредит возвращается досрочно за счет незаконных доходов В результате «грязные» активы переходят к банку под видом погашенной досрочно ссуды, в распоряжении злоумышленника остаются кредитные средства. |
| Модуль 2 «Организационные основы финансового мониторинга» | |
| Тестовый контроль проводится по тестовым заданиям закрытого типа. В задании может быть один или несколько правильных ответов. Критерии оценивания соответствуют приведенным в Положении РГЭУ о балльно-рейтинговой системе и приведены в ЛКМ по дисциплине. Образец теста 1. Какие из указанных организаций в целях ПОД/ФТ относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом? а) Организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества б) Страховые компании в) Организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг г) Операторы по приему платежей д) Все указанные организации е) Организации, указанные п.п. 1) и 2) ж) Организации, указанные п.п. 1) и 3) 2. Вправе ли работник организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информировать клиента о принимаемых мерах по ПОД/ФТ (например, для каких целей потребовал у него паспорт при приема платежа на сумму свыше 15 000 руб)? а) Вправе, по своему усмотрению б) Не вправе, в любом случае в) Вправе, в целях получения от него дополнительной информации по совершаемой сделке г) Вправе, только по указанию своего непосредственного руководителя д) Вправе, только по указанию ответственного сотрудника по ПОД/ФТ 3. При идентификации физического лица, находящегося на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, устанавливаются следующие сведения: а) ФИО; реквизиты документа, удостоверяющего личность; данные о страховом свидетельстве б) ФИО; гражданство; данные о дате и месте рождения; семейное положение в) ФИО; гражданство; реквизиты документа, удостоверяющего личность г) ФИО; гражданство; семейное положение; реквизиты документа, удостоверяющего личность 4. При идентификации юридического лица, находящегося на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, устанавливаются следующие сведения: а) наименование, ИНН, реквизиты документа, удостоверяющего личность руководителя б) наименование, ИНН, ФИО руководителя в) наименование, адрес местонахождения, ФИО руководителя г) наименование, ИНН, место государственной регистрации и адрес местонахождения 5. Кого должен идентифицировать сотрудник организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях ПОД/ФТ? а) клиента-физическое лицо, который через банк совершил платеж в пользу физического лица в качестве оплаты за приобретенную им квартиру, если сумма сделки составляет 3 500 000 руб. б) любое физическое лицо, которое принимается на обслуживание в банк и совершает операцию на сумму более 600 000 руб. в) обязанности по идентификации клиентов у организации отсутствуют г) только п.1) д) только п.2) е) варианты, указанные в п.1) и п.2) 6. Какие сведения, необходимые для идентификации юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом, должны фиксировать организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ? а) номер расчетного счета в обслуживающем Банке б) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) в) государственный регистрационный номер г) сведения, указанные в п.1) и п.2) д) сведения, указанные в п.2) и п.3) е) все указанные сведения 7. Какие из указанных операций подлежат обязательному контролю и направлению сведений о них в уполномоченный орган в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 3 000 000 рублей? а) сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество б) аренда квартиры/дома площадью свыше 100 кв. метров, накопительным итогом в) аренда банком помещения для размещения там офиса г) операции, указанные в п.п. 2) и 3) д) операции, указанные в п. 1) е) операции, указанные в п. 3) ж) все указанные операции 8. Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, сообщает в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю: а) не позднее 7 рабочих дней со дня совершения операции б) не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции в) не позднее 3 рабочих дней со дня совершения операции г) не позднее 1 месяца со дня совершения операции 9. При направлении сведений об операциях клиента в Федеральную службу по финансовому мониторингу организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом: а) не вправе информировать об этом клиента б) обязана проинформировать об этом клиента в) вопрос об информировании клиента решается банком самостоятельно в порядке. установленном Правилами внутреннего контроля г) обязана проинформировать клиента после согласования с надзорным органом 10. Какие меры наказания могут быть применены к организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение законодательства о ПОД/ФТ? а) штраф б) административное приостановление деятельности в) отзыв (аннулирование) лицензии г) любая из указанных мер д) только, меры, указанные в п.п.1) и 2) е) только, меры, указанные в п.п.2) и 3) Правильные ответы: 1 – д, 2 – б, 3 – в, 4 – г, 5 – е, 6 – д, 7 – д, 8 – в, 9 – а, 10 – г. Критерии оценивания: (в соответствии с положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе): - «отлично» – если обучающийся ответил правильно на 100-85% заданий теста; - «хорошо» – если обучающийся правильно ответил на 84-69 % заданий теста; - «удовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на 68-50% заданий теста; - «неудовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на менее чем 50% заданий теста. Регламент мероприятия оценивания: тестирование проводится письменно (или в компьютерном классе) в течение 20 мин. | |
| Типовая задача 1. Соберите информацию об изменениях в российском законодательстве в текущем году в сфере ПОД/ФТ. Проведите структурирование изменений по 2 направлениям: 1) борьба с отмыванием денег; 2) противодействие финансированию терроризма. Составьте информационный обзор законодательных новелл по субъектам финансового мониторинга, по видам операций с денежными средствами и по формам контроля. | |
| 3. | Темы для самостоятельного изучения |
Тематика докладов и рефератов:
| |
| Деловая игра Методическая цель: демонстрация возможностей комплексной разработки путей решения проблемы финансовой безопасности студентами в процессе изучения курса «Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Участники: 1-я группа – представители государственных органов власти; 2-я группа – представители малого бизнеса; 3-я группа – представители финансово-кредитной сферы – работники банка. Проблема 1 (для 1-й группы) - КОРРУПЦИЯ Коррупция – актуальная проблема современной экономики. Более двух третей стран, включаемых в Индекс восприятия коррупции Transparency International, набирают меньше 5 баллов из 10 возможных, что указывает на высокий уровень коррупции в большинстве стран, включенных в индекс. Россия с 90 места в 2011 году и 126 места в 2012 году оказалась на 121 месте в 2013 году (наряду с Бенином, Гамбией, Гайаной, Гондурасом, Непалом, Филиппинами, Руандой и Свазилендом), что отражает всю серьезность проблемы коррупции. Гаити получила самый низкий балл – 1.8; Гвинея, Ирак и Мьянма делят предпоследнюю позицию, каждая из этих стран получила 1.9 баллов, в то время как наивысшую оценку делят Финляндия, Исландия и Новая Зеландия, получив по 9.6 баллов. Ридеры для подготовки: 1. Индекс восприятия коррупции – 2013// www.transparency.org.ru 2. Барометр мировой коррупции – 2013 // www.transparency.org.ru/doc/Barometr2013RusPresentation.pdf 3. Развития государственного управления в регионах Южного федерального округа // http://www.gosupravlenie-yfo.ru/ Задание: Обсудить имеющиеся и разработать новые антикоррупционные механизмы в рамках мер ПОД/ФТ Проблема 2 (для 2-й группы) – ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА Теневая экономика – любое неконтролируемое обществом производство, распределение, обмен и потребление товарно-материальных ценностей и услуг, а равно как и скрываемые от органов государственного управления и общественности социально-экономические отношения между отдельными хозяйствующими субъектами, что вызвано чрезмерным контролем либо его отсутствием. Теневая экономика – неформальная часть национальной экономики, не учитываемая национальной официальной статистикой. Термин «теневая экономика» охватывает виды неучтенной деятельности, не зафиксированные официально: экономические операции, незапрещенные законом – «серый» рынок; криминальный, запрещенный законом бизнес («черный» рынок). Доля теневой экономике в экономике России по различным оценкам составляет от 25 до 46%. В теневую деятельность в России вовлечено в большей или меньшей степени 58-60 млн чел. Несомненно, в целях уменьшения давления теневой экономики на национальное хозяйство безусловному запрещению подлежат все виды деятельности, так или иначе связанные с криминалом. В отношении остальных имеет смысл последовательного и дифференцированного доведения их до режима полной открытости. Возможные меры: упрощение и изменение законодательства, уменьшение трансакционных издержек предпринимательства, снижение государственного давления на бизнес. Ридеры для подготовки: 1. Фильчакова Н.Ю. Теневая экономика как первопричина процесса легализации доходов, полученных преступным путем // Финансы и кредит.2014. №26. 2. Бауэр В.П. Деофшоризация экономики России в системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Национальные интересы. 2014. №32 Задание: Разработать предложения, направленные на снижение размеров теневой экономики в масштабах национального хозяйства Проблема 3 (для 3-й группы) – ЛЕГАЛИЗАЦИЯ НЕЗАКОННЫХ ДОХОДОВ Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. Российская система противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем, включает: орган финансовой разведки – Федеральную службу РФ по финансовому мониторингу, Центральный Банк РФ, финансовых посредников – банки и другие кредитные организации, участники рынка ценных бумаг, страховые организации, ПИФы; другие правоохранительные структуры – органы прокуратуры, МВД, ФСБ. Финансовые посредники – наиболее вероятные узловые точки отмывания преступных капиталов. В борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма особая роль отводится коммерческим банкам, ведь именно они проводят широкий спектр операций с денежными средствами: - обеспечивают международные расчеты через трансграничные платежи, - обеспечивают наличными деньгами экономический оборот и аккумулируют наличные деньги, - предоставляют финансовые услуги, в том числе на основе современных технологий. Ридеры для подготовки: 1. Вольфсбергские принципы. 2. Сорок рекомендаций ФАТФ 3. Шаманина Е.И. Актуальные вопросы противодействия незаконным финансовым операциям в банковской сфере // Деньги и кредит.2014. №5 4. Яковенко А.С. Противодействие легализации преступных доходов: расширение границ банковских рисков //Внутренний контроль в кредитной организации. 2013. №3 Задание: Конкретизировать меры повышения прозрачности финансовых трансакций, совершаемых посредством финансовой системы, в частности, через коммерческие банки. Критерии оценивания: оценка «отлично» выставляется обучающемуся, если изложенный материал фактически верен, выявлено наличие глубоких исчерпывающих знаний в объеме изученной темы, грамотное и логически стройное изложение материала. оценка «хорошо» выставляется обучающемуся, если изложенный материал фактически верен, выявлено наличие твердых и достаточно полных знаний в объеме изученной темы, грамотное и логически стройное изложение материала. оценка «удовлетворительно» выставляется обучающемуся если материал изложен в верно, но недостаточно полно, имеются недостатки в логике и последовательности изложения материала. оценка «неудовлетворительно» выставляется обучающемуся если материал слабо связан с темой, при наличии грубых ошибок , непонимания сущности излагаемого вопроса, неуверенности и неточности ответов. |
(Тесты по темам (модулям) дисциплины (модулю) приводятся в комплекте оценочных средств (КОС).
4.2 Оценочные средства для проведения промежуточной аттестации
в формезачета,
| № | Темы курсовых работ/проектов, тест (демонстрационный вариант), вопросы и задания |
| 2. | Тест - демонстрационный вариант (по всему объему дисциплины) |
| Главный координирующий орган в системе противодействия отмыванию денег на международном уровне: 1) Международный валютный фонд; 2) Transparency International; 3) Рабочая группа осуществления финансовых мер против отмывания денег (FATF); 4) Группа Эгмонт. Какой из указанных нормативных документов создает правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в РФ? 1) Гражданский кодекс РФ; 2) Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.01 г. N 195-ФЗ; 3) Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ; 4) Федеральный Закон РФ от 07.08.01 № 115-ФЗ; Основные стадии процесса отмывания денег: 1) размещение, расслоение, интеграция; 2) размещение, интеграция, мониторинг; 3) интеграция, кооперация, диверсификация; 4) нет верного ответа. В Федеральном законе от 7.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, определяется как: 1) неправомерное владение, пользование или распоряжение денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления; 2) придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления; 3) нарушение требований Федерального закона №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. коммерческими банками и иными финансовыми посредниками; 4) переток денежного капитала из сферы теневой экономики на счета в кредитных организациях. Операции по легализации доходов, полученных незаконным путем, заключаются в том, что: 1) суммы, превышающие 600 тыс. руб., размещаются в национальных финансово-кредитных институтах; 2) доходы, полученные от незаконной деятельности, выводятся в ффшорные юрисдикции; 3) получатели доходов и прибыли от незаконной деятельности инвестируют их в новые производства; 4) денежные доходы или имущество, приобретенные незаконно, после завершения этой операции получают в глазах государства и общества вид и форму, полностью или в значительной мере скрывающие их происхождение. Институциональная структура российской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не включает: 1) Федеральную службу РФ по финансовому мониторингу; 2) финансовых посредников – банки и небанковские кредитные организации, проф. участники рынка ценных бумаг, страховые организации, ломбарды и т.п. ; 3) бюро кредитных историй; 4) Центральный банк РФ. Какие из указанных процедур организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, обязана осуществлять в соответствии с российским законодательством о ПОД/ФТ? 1) Осуществлять идентификацию лиц, находящихся на обслуживании в организации; 2) Предпринимать меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей; 3) Документально фиксировать и предоставлять в уполномоченный орган сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю; 4) Предоставлять в уполномоченный сведения о всех клиентах и выгодоприобретателях, полученных при их идентификации; 5) Организация обязана осуществлять все перечисленные процедуры; 6) Только процедуры, перечисленные в п.п.1), 2) и 3) Какие из указанных организаций в целях ПОД/ФТ относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом? 1) Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансового агента; 2) Страховые компании; 3) Организации – профессиональные участники рынка ценных бумаг; 4) Все указанные организации; 5) Организации, указанные п.п. 1) и 2); 6) Организации, указанные п.п. 1) и 3). Вправе ли работник организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информировать клиента о принимаемых мерах по ПОД/ФТ? 1) Вправе, по своему усмотрению; 2) Не вправе, в любом случае; 3) Вправе, в целях получения от него дополнительной информации по совершаемой сделке; 4) Вправе, только по указанию своего непосредственного руководителя; 5) Вправе, только по указанию ответственного сотрудника по ПОД/ФТ; 6) Вправе, после согласования с надзорным образом. Какой уполномоченный в РФ на это орган осуществляет согласование Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ ломбарда? 1) МРУ Росфинмониторинга; 2) ТУ Банка России; 3) ТРУ ФСФР; 4) Правительство РФ; 5) ТУ Ростехнадзора; 6) Правила не подлежат согласованию. Какой уполномоченный в РФ на это орган осуществляет согласование Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий? 1) МРУ Росфинмониторинга; 2) Российская государственная пробирная палата; 3) ТРУ ФСФР; 4) Правительство РФ; 5) ТУ Ростехнадзора; 6) Правила не подлежат согласованию. Какие программы осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Росфинмониторинг рекомендует разрабатывать организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом? 1) Идентификации и изучения клиентов организации; 2) Документального фиксирования необходимой информации; 3) Обучения сотрудников организации в сфере ПОД/ФТ; 4) Только программы, указанные в п.1) и п.2); 5) Только программы, указанные в п.1) и п.3); 6) Все указанные программы. Кого должна идентифицировать организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях ПОД/ФТ? 1) Лиц, заключающих договоры купли-продажи недвижимости на сумму, не менее 3 000 000 руб.; 2) Любое лицо, которое принимается на обслуживание в организацию и совершает операцию на сумму 600 000 руб.; 3) Обязанности по идентификации клиентов у организации отсутствуют; 4) Только п.1); 5) Только п.2); 6) варианты, указанные в п.1) и п.2). Какие сведения, необходимые для идентификации юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом, должны фиксировать организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ? 1) Номер расчетного счета в обслуживающем Банке; 2) Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); 3) Государственный регистрационный номер; 4) Сведения, указанные в п.1) и п.2); 5) Сведения, указанные в п.2) и п.3); 6) Все указанные сведения. Какие из указанных действий Росфинмониторинг рекомендует совершать работникам организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, при осуществлении идентификации клиентов в целях ПОД/ФТ? 1) Получать от клиента информацию и документы, которые позволяют идентифицировать и изучить клиента; 2) Проверять действительность всех документов, позволяющих идентифицировать и изучить клиента, на дату их предъявления; 3) Идентифицировать представителя (если от имени клиента действует его представитель), проверить его полномочия, а также идентифицировать и изучить представляемого клиента; 4) Все указанные действия; 5) Действия, указанные в п.п.1) и 2); 6) Действия, указанные в п.п.1) и 3). Какие из указанных операций подлежат обязательному контролю и направлению сведений о них в уполномоченный орган в соответствии с Федеральным законом о ПОД/ФТ, если сумма на которую они совершаются равна или превышает 3 000 000 рублей? 1) Получение недвижимого имущества по договору финансовой аренды (лизинга); 2) Купля-продажа недвижимого имущества; 3) Аренда нежилого помещения; 4) Операции, указанные в п.п. 2) и 3); 5) Операции, указанные в п.п.1) и 3); 6) Все указанные операции. Какие из указанных операций подлежат обязательному контролю и направлению сведений о них в уполномоченный орган в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ, если сумма на которую они совершаются равна или превышает 600 000 рублей? 1) Получение имущества по договору финансовой аренды (лизинга); 2) Продажа драгоценных металлов; 3) Помещение ювелирных изделий в ломбард; 4) Операции, указанные в п.п. 2) и 3); 5) Операции, указанные в п.п. 1) и 3); 6) Все указанные операции. О каких операциях клиентов в целях ПОД/ФТ работник организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должен информировать ответственного сотрудника по соответствующим вопросам? 1) Об операциях, которые относятся к необычным сделкам, в соответствии с установленными организацией критериями; 2) Об операциях, которые относятся к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с Законом о ПОД/ФТ; 3) Обо всех проводимых в организации операциях; 4) Об операциях, указанных в п.п.1) и 2); 5) Об собственных операциях; 6) Отсутствует обязанность предоставления информации. | |
| 3. | Вопросы |
| Примерный перечень вопросов для подготовки к зачету по курсу «Финансовый мониторинг» | |
| 1. Содержание проблемы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в условиях рыночной экономики. Особенности устройства современной мировой экономики, способствующие легализации незаконных доходов 2. Этимология понятия и стадии процесса отмывания денег 3. Общественная опасность легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма 4. Предпосылки укрепления международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. 5. Институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. 6. ФАТФ: цели, задачи и основные направления деятельности 7. Региональные группы по типу ФАТФ: роль, особенности устройства, задачи. 8. Международный опыт создания органов финансовой разведки 9. Актуальные тенденции развития международной системы ПОД/ФТ 10. Правовые основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ 11. Формирование и развитие системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в РФ 12. Институциональные основы системы ПОД/ФТ в России 13. Основные элементы российской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 14. Основные направления надзорной деятельности Росфинмонторинга 15. Взаимодействие Росфинмониторинга с иными надзорными органами 16. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом 17. Характеристика операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю 18. Критерии выявления и признаки необычных операций и сделок 19. Основные права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом 20. Взаимодействие коммерческих банков с органами надзора в сфере ПОД/ФТ 21. Особенности организации системы внутреннего контроля в коммерческих банках и иных организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом 22. Правила внутреннего контроля как основа стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 23. Выявление операций, содержащих признаки легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма 24. Особенности проведения проверки эффективности системы внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом 25. Модели финансового мониторинга в целях ПОД/ФТ в зарубежных странах 26. Система контроля за финансовыми потоками в США в целях ПОД/ФТ: нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма 27. Система контроля за финансовыми потоками в Великобритании в целях ПОД/ФТ: нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма 28. Система контроля за финансовыми потоками в Германии в целях ПОД/ФТ: нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма 29. Система контроля за финансовыми потоками в Италии в целях ПОД/ФТ: нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Коммерческие банки как главные участники системы финансового мониторинга. Механизм обязательного оповещения банковской системой компетентных органов о подозрительных сделках 30. Опыт стран Латинской Америки и азиатских стран в сфере ПОД/ФТ. | |
| 4. | Типовые компетентностно ориентированные профессиональные задачи |
| Типовая задача 1: Определить, есть в ли в указанной ситуации признаков легализации (отмывания)денег. «Гражданин, гр. Х., с группой лиц по предварительному сговору с гр. Z., действуя с ним совместно и согласованно, в составе организованной группы, в результате совершения в период 1999-2000 годов двадцати пяти эпизодов преступлений, предусмотренных ст. 188 ч.4 УК РФ - контрабанды, то есть перемещения в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров, совершенное с обманным использованием документов, сопряженное с недостоверным декларированием, организованной группой, используя ранее наработанные деловые отношения с оптовыми покупателями и вновь заключенные договора поставок на имя гр. Z., заведомо зная о том, что приобретенный в Германии товар ввезен в Российскую Федерацию незаконным путем, произвел в период 1999 - 2000 годов оптово-розничную торговлю средствами ухода за автомобилями со склада 000 «ТТТ», расположенного по адресу: Республика R/, г. П, ул. Н - 11. А именно: с 01.01.1999 г. по 01.01.2000 г. гр. X. сдано на реализацию 878 470 единиц товара на общую сумму 345 678 900 рублей 98 копеек, что является крупным размером, Используя право гр. Z. на занятие предпринимательской деятельностью, (свидетельство № 10 от 11 ноября 1999 года), действуя посредством работников 000 «ТТТ», от имени гр. Z., гр. X. с 03.01.2000 г. по 31.12.2000 г передал покупателям 11 572 единицы товара на общую сумму 2.945.948 рублей 54 копейки, что является крупным размером/ Полученную от реализации товара прибыль гр. X., опосредованно действуя через гр. Z., вновь переправил в Германию. В Германии гр. Z. в фирмах «G» и «RT» обменял не менее 1.776.000 рублей на 408.301, 8 евро, что является крупным размером (примечание к ст. 174 УК РФ в редакции Федерального закона РФ от 08.12.2003 года № 162-ФЗ). В фирме «П» гр. X приобрел последующие партии товара на общую сумму не менее 1.789.894, 30 евро, или по курсу ЦБ РФ 7.886.227, 37 рублей. Ответ: Своими действиями гр. А совершил преступление, предусмотренное ст. 174 ч.З УК РФ (в редакции Федерального закона Российской Федерации от 13.06.1996 года, № 63-ФЗ) - легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных незаконным путем, то есть совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем и использование указанных средств и иного имущества для осуществления предпринимательской деятельности, совершенных группой лиц по предварительному сговору, организованной группой, в крупном размере. (примечание к ст. 174 УК РФ в редакции Федерального закона Российской Федерации от 08.12.2003 года № 162-ФЗ)». Типовая задача 2. Определить необходимость направления сообщения в Росфинмониторинг по следующей операции клиента на основе критериев подозрительных и необычных сделок следующих операций: вложение на депозит наличных денежных средств физическим лицом в сумме 650 тыс. руб., Ответ: в соответствии с критериями подозрительных и необычных сделок вложение на депозит наличных денежных средств физическим лицом в сумме 650 тыс. руб. требует направления сообщение о подозрительной сделке в Росфинмониторинг. Типовая задача 3. Определите, требуется ли идентификация клиента-физического лица при проведении им следующих операций: а) оплата счета за коммунальные услуги в размере 17000 руб.; б) обмен банкноты достоинством 5000 руб. на банкноты меньшего достоинства; в) оплата штрафа ГИБДД в сумме 500 руб Ответ: а) идентификация клиента-физического лица требуется, так как сумма операции превышает установленный порог в 15000 руб., б) идентификация клиента-физического лица требуется, так как данная операция относится к числу, требующих идентификации клиента по российскому законодательству; в) идентификация клиента-физического лица не требуется, так как сумма операции не превышает установленный порог в 15000 руб. | |
Критерии оценивания содержатся в комплекте оценочных средств для текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации по дисциплине (модулю), а также в методических указаниях по подготовке и защите курсовой работы (проекта), промежуточной аттестации обучающихся.