Порядок приема вклада, оформление и закрытие лицевых счетов, вкладных книжек в валюте РФ и иностранной валюте

Наличие вклада в Сбербанке позволяет осуществлять множество операций. Кроме того, вклад дает массу привилегий своему владельцу, например, открыть пластиковую карту при наличии вклада достаточно просто. Можно также проводить операции по безналичному расчету.

В Сбербанке операции могут осуществляться при наличии двух счетов, например, можно перечислять деньги со счета на счет. Депозитные вклады Сбербанка России позволяют осуществлять перечисления в пользу юридических и физических лиц. Вклад это идеальное средство для погашения кредитов. Если по счету есть поручение, можно с легкостью его отменить, если у клиента банка есть вклад. По счету вклада в любой момент можно приостановить все операции.

Для лучшего контроля можно зарегистрироваться на официальном сайте Сбербанка и создать личный кабинет. При помощи личного кабинета можно осуществлять все операции по вкладам. Если какие-либо условия вкладов в Сбербанке не понятны вкладчику, их можно узнать на официальном сайте банка. Если операции осуществляются при личном визите в банк, необходимо иметь при себе любой документ, удостоверяющий личность.

Сбербанк операции по вкладам осуществляет открыто, то есть в любой момент можно получить сведения о состоянии своего счета. Это можно сделать при обращении в банк, а также при помощи ежемесячных выписок по счету. Со счета вклада можно снимать часть средств, Получить эту информацию также можно при обращении в банк. Процентная ставка может перечисляться на пластиковую карту, но для этого необходимо оформить вклады на карту Сбербанк.

Операции можно осуществлять в онлайн режиме, но для этого потребуется подключить специальную услугу и практически все осуществляются за определенную плату, кроме операций через банкомат. Вкладчик может осуществлять любые операции, имея вклад в банке. Часто вкладчик может выступать в качестве поручителя при кредитах в банке, поскольку наличие вклада говорит о финансовой стабильности. Таким образом, в Сбербанке операции осуществляются достаточно удобно.

Порядок открытия лицевых счетов

Для открытия лицевого счета клиент представляет в финансовый орган следующие документы:

а) заявление на открытие лицевого счета в Финансовом органе (приложение 1);

б) копию учредительного документа (положения или устава), копии изменений к нему (в случае внесения изменений), копию положения об обособленном подразделении, утвержденного создавшим его учреждением (в случае открытия лицевого счета обособленному подразделению);

в) копию документа о государственной регистрации юридического лица. В случае внесения изменений в учредительные документы представляется также копия Свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о государственной регистрации изменений;

г) копию Свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации, Уведомления о постановке на учет в налоговом органе юридического лица (в случае открытия лицевого счета обособленному подразделению);

д) карточку с образцами подписей и оттиска печати (приложение 3);

е) доверенность от имени клиента на лиц, подписи которых не включены в карточку, уполномоченных получать выписку из лицевого счета и документы, прилагаемые к выписке, оформленную подписями руководителя и главного бухгалтера клиента и скрепленную оттиском гербовой печати.

Копии документов, указанных в подпунктах "б", "в" и "г" пункта 3.1 Порядка, заверяются главным распорядителем (распорядителем), в ведении которого находится клиент, либо учредителем, либо нотариально или органом, осуществившим государственную регистрацию.

Карточка с образцами подписей и оттиска печати заверяется подписью руководителя (заместителя руководителя) и оттиском гербовой печати главного распорядителя (распорядителя), в ведении которого находится клиент, либо учредителя или нотариально.

При открытии лицевого счета органу государственной власти города Москвы документы, указанные в подпунктах "б", "в", "г" и "д" пункта 3.1 Порядка, заверяются подписью первого заместителя (заместителя) Мэра Москвы в Правительстве Москвы, координирующего его деятельность, или нотариально. Документы органов государственной власти, контроль за деятельностью и координация работы которых осуществляются Мэром Москвы, заверяются подписью руководителя Аппарата Мэра и Правительства Москвы или нотариально.

При открытии лицевого счета получателя (получателя для обособленного подразделения) клиент, кроме документов, указанных в пункте 3.1 Порядка, представляет бюджетную смету, утвержденную в порядке, определенном главным распорядителем бюджетных средств, в ведении которого находится клиент. Бюджетная смета учреждения, являющегося главным распорядителем бюджетных средств, утверждается руководителем этого учреждения.

При открытии лицевого счета обособленному подразделению клиент в дополнение к документам, указанным в пункте 3.1 Порядка, представляет:

а) ходатайство учреждения, создавшего обособленное подразделение, об открытии обособленному подразделению лицевого счета, оформленное подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения, создавшего обособленное подразделение;

б) доверенность, выданную руководителю обособленного подразделения учреждением, создавшим обособленное подразделение, на осуществление действий в соответствии с положением об обособленном подразделении, оформленную подписью руководителя и скрепленную оттиском гербовой печати учреждения, создавшего обособленное подразделение, или копию доверенности, заверенную лицами, имеющими право первой или второй подписи на финансовых документах, и скрепленную оттиском гербовой печати учреждения, создавшего обособленное подразделение.

При этом обособленному подразделению открываются только те типы лицевых счетов, которые открыты создавшему его учреждению.

При открытии лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) и (или) лицевого счета получателя финансовый орган оформляет Регламент открытия и ведения лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (приложение 5) и (или) Регламент открытия и ведения лицевого счета получателя средств бюджета города Москвы (приложение 6).

При открытии клиенту лицевого счета другого типа повторное представление документов, указанных в подпунктах "б", "в", "г" и "д" пункта 3.1 Порядка, не требуется. Заявление на открытие лицевого счета в Финансовом органе в таких случаях представляется по форме согласно приложению 2 к Порядку.

Открытие лицевого счета иного получателя и лицевого счета для учета операций по финансовому обеспечению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы осуществляется на основании Разрешения на открытие бюджетного счета в кредитной организации (приложение 4), выданного клиенту финансовым органом.

При этом финансовый орган оформляет с клиентом Регламент открытия и ведения лицевого счета иного получателя (для учета операций по финансовому обеспечению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы) (приложение 7).

При открытии лицевого счета главного администратора (администратора) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы финансовый орган оформляет с клиентом Регламент открытия и ведения лицевого счета главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 8) и (или) Регламент открытия и ведения лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 9).

При открытии лицевого счета для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности, в финансовый орган представляются:

а) заявление на открытие лицевого счета в Финансовом органе (приложение 2);

б) подлинник разрешения на открытие лицевого для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности;

в) смета доходов и расходов по средствам, полученным от приносящей доход деятельности на текущий финансовый год, утвержденная в порядке, определенном главным распорядителем бюджетных средств.

При открытии лицевого счета для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности, финансовый орган оформляет с клиентом Регламент открытия и ведения лицевого счета для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности (приложение 10).

Открытие лицевого счета для учета расходов бюджета города Москвы, учет исполнения которых осуществляется на лицевых счетах, открываемых органами Федерального казначейства, и лицевого счета для учета некассовых операций, а также лицевого счета любого типа для финансового органа осуществляется по разрешению руководителя финансового органа или уполномоченных им лиц без представления пакета документов и оформления регламента открытия и ведения лицевого счета с владельцем счета.

При открытии лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, представление документов, подтверждающих наделение полномочиями получать средства во временное распоряжение, не требуется.

При этом финансовый орган оформляет с клиентом Регламент открытия и ведения лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение (приложение 11).

При открытии лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств клиент, принимающий бюджетные полномочия, в дополнение к документам, указанным в пункте 3.1 Порядка, представляет копию приказа руководителя органа исполнительной власти города Москвы о передаче бюджетных полномочий клиенту, заверенную руководителем органа, передающего свои бюджетные полномочия.

При открытии лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), а также отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) финансовый орган заключает с клиентом Договор открытия и ведения лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) и (или) Договор открытия и ведения отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) по форме, утвержденной в установленном порядке.

Открытие клиенту лицевого счета осуществляется по разрешительной надписи руководителя финансового органа (уполномоченных им лиц) и главного бухгалтера (лица, его замещающего) на заявлении на открытие лицевого счета после представления клиентом в финансовый орган документов, необходимых для открытия соответствующего типа лицевого счета, и их проверки на соответствие требованиям Порядка.

Наличие исправлений в представленных в финансовый орган документах не допускается.

При этом несоответствие наименования клиента, указанного в его учредительных документах, наименованию, указанному в Свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе или в документе о государственной регистрации юридического лица, в части прописных (заглавных) и строчных букв, вида кавычек и скобок, наличия (отсутствия) пробелов не является основанием для возврата финансовым органом представленных документов.

При представлении для открытия лицевого счета документов, требующих дооформления, с разрешения руководителя финансового органа (уполномоченных им лиц) клиенту может быть открыт лицевой счет и предоставлено право совершать операции по лицевому счету на срок до шести месяцев. В этом случае оформляется временный регламент (заключается временный договор) открытия и ведения соответствующего лицевого счета, о сроке окончания действия которого финансовый орган уведомляет клиента. В течение установленного срока клиент обязан устранить недостатки в оформлении документов и представить переоформленные документы в финансовый орган. По истечении срока действия временного регламента (временного договора) в случае неустранения вышеуказанных недостатков операции по расходованию средств на лицевом счете приостанавливаются.

После оформления (заключения) с клиентом соответствующего регламента (договора) открытия и ведения лицевого счета составляется Стандартизированная форма согласования заявлений на открытие лицевого счета (приложение 12) и (или) Стандартизированная форма согласования заявлений на открытие лицевого счета главного администратора (администратора) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 13), и (или) Стандартизированная форма согласования заявлений на открытие лицевого счета для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности (операций со средствами, поступающими во временное распоряжение) (приложение 14).

Стандартизированная форма составляется в двух экземплярах и является документом, удостоверяющим открытие лицевого счета в финансовом органе.

Занесение информации об открытии лицевого счета в электронную базу данных и учет операций на открытом лицевом счете осуществляются финансовым органом после подписания клиентом и представления в финансовый орган одного экземпляра стандартизированной формы.

В случае изменения и (или) дополнения кодов бюджетной классификации, указанных в соответствующей стандартизированной форме, финансовый орган направляет клиенту Уведомление об изменении кодов бюджетной классификации (приложение 15) и (или) Уведомление об изменении кодов бюджетной классификации источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 16), которые составляются в двух экземплярах.

При внесении изменений или дополнений в учредительные и (или) регистрационные документы клиент обязан в течение 30 дней представить в финансовый орган документы, перечисленные в пункте 3.1 Порядка, с учетом внесенных изменений.

В случае изменения наименования клиента финансовый орган обязан переоформить все действующие регламенты (договоры) открытия и ведения лицевых счетов клиента в соответствии с представленными документами, сохранив номера лицевых счетов.

После открытия лицевых счетов сообщения об их открытии в налоговые органы по месту регистрации клиента, а также органы государственных внебюджетных фондов финансовым органом не направляются.

Представленные для открытия лицевого(ых) счета(ов) документы хранятся в едином юридическом деле клиента в уполномоченном руководителем финансового органа структурном подразделении.

Порядок закрытия лицевых счетов

Лицевые счета клиентов закрываются финансовым органом на основании заявления на закрытие лицевого счета (приложение 17), представленного клиентом в финансовый орган, в связи с:

а) реорганизацией (ликвидацией) клиента;

б) отменой бюджетных полномочий клиента для отражения операций, по выполнению которых открывался лицевой счет;

в) изменением типа учреждения;

г) в иных случаях, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации.

Закрытие лицевого счета, открытого обособленному подразделению, осуществляется на основании заявления на закрытие лицевого счета (приложение 17), представленного обособленным подразделением одновременно с письмом учреждения, создавшего обособленное подразделение, о решении закрыть данный лицевой счет.

При реорганизации (ликвидации) клиента в финансовый орган клиентом представляются:

а) копия документа о его реорганизации (ликвидации);

б) копия документа о назначении ликвидационной комиссии с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии;

в) карточка с образцами подписей и оттиска печати, оформленная ликвидационной комиссией (приложение 3).

По завершении работы ликвидационной комиссии заявление на закрытие лицевого счета оформляется ликвидационной комиссией.

При закрытии лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) финансовый орган должен произвести с клиентом на дату закрытия лицевого счета сверку сумм доведенных и распределенных бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств. Результаты сверки оформляются Актом сверки расчетов по лицевому счету главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств города Москвы (приложение 18). При закрытии лицевых счетов получателя, иного получателя, для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств финансовый орган производит с клиентом сверку доведенных бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств и произведенных кассовых выплат. Результаты сверки оформляются Актом сверки расчетов по соответствующему лицевому счету (приложение 19).

На дату закрытия лицевых счетов для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности и поступающими во временное распоряжение, также лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) и отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) финансовый орган должен произвести с клиентом сверку движения и остатков сумм средств поступивших и перечисленных. Результаты сверки оформляются Актом сверки поступлений и кассовых расходов по лицевому счету для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности (приложение 20), и (или) Актом сверки поступлений и кассовых расходов по лицевому счету для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, либо по лицевому счету бюджетного учреждения (автономного учреждения), либо по отдельному лицевому счету бюджетного учреждения (автономного учреждения) (приложение 21).

При закрытии лицевого счета главного администратора (администратора) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы финансовый орган должен произвести с клиентом сверку остатков средств на счете и оформить Акт сверки остатков средств по кодам бюджетной классификации источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 22).

Сверка производится с начала текущего финансового года по день закрытия лицевого счета включительно. Акт сверки составляется в двух экземплярах, по одному экземпляру для каждой из сторон, которые утверждаются руководителями финансового органа и клиента (уполномоченными руководителями лицами). Акт составляется и направляется клиенту на согласование соответствующим подразделением финансового органа.

При закрытии лицевого счета обособленному подразделению акт сверки оформляется в трех экземплярах, по одному экземпляру для каждой из сторон. Третий экземпляр акта сверки направляется учреждению, создавшему данное обособленное подразделение.

Лицевые счета клиентов закрываются при отсутствии на них учтенных показателей.

При наличии на закрываемом лицевом счете показателей отражение операций по счету прекращается. Лицевой счет закрывается после завершения текущего финансового года.

Акт сверки не оформляется при закрытии лицевого счета, на котором отсутствуют входящие остатки средств на начало текущего финансового года, не выделялись бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных обязательств, а также не производилось распределение бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, отсутствовали кассовые расходы в течение текущего финансового года.

При закрытии лицевого счета по окончании текущего финансового года (за исключением лицевого счета для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности, лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, и лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) акт сверки не оформляется.

Документы, представляемые для переоформления и закрытия лицевых счетов, хранятся в юридическом деле клиента.

При изменении номера лицевого счета клиента (перекодировке) производится закрытие старого лицевого счета и открытие нового счета в соответствии с Порядком.

В случае закрытия лицевого счета, а также при изменении наименования учреждения либо номера лицевого счета клиент обязан возвратить финансовому органу чековую книжку с оставшимися неиспользованными чеками и корешками вместе с заявлением, в котором указываются номера возвращаемых неиспользованных чеков.

1. Банки, имеющие соответствующую лицензию, осуществляют привлечение

денежных средств физических лиц во вклады с выдачей сберегательных

книжек в соответствии с законодательством с

учетом особенностей, установленных настоящей Инструкцией.

2. Сберегательная книжка может быть именной сберегательной

книжкой или банковской сберегательной книжкой на предъявителя.

3. Бланки сберегательных книжек являются бланками строгой

отчетности.

4. Бланки сберегательных книжек изготавливаются типографским

способом по форме, установленной банком, полиграфическими

предприятиями, имеющими лицензию (разрешение) уполномоченного

государственного органа на осуществление этого вида деятельности, с

учетом требований законодательства о предотвращении подделки

документов.

5. Сберегательная книжка должна содержать следующие реквизиты:

серия и номер BY SKP(SKI) ХХ ХХХХХХ, состоящие из следующих

сообщений:

порядковые номера бланков сберегательных книжек;

наименование и местонахождение банка;

фамилия, имя, отчество и место жительства физического лица (для

именной сберегательной книжки);

номер счета по вкладу;

суммы денежных средств, зачисленные на счет и списанные со

счета;

валюта вклада;

проценты по вкладу;

остаток денежных средств на счете на момент предъявления

сберегательной книжки банку;

срок возврата вклада;

иные реквизиты по усмотрению банка.

6. Сберегательные книжки оформляются и подписываются

уполномоченными лицами банка.

Письменная форма договора банковского вклада (депозита) (далее

- договор банковского вклада) считается соблюденной, если он

оформлен документально (депозитным договором, сберегательной

книжкой, сберегательным сертификатом, договором вкладного счета и

т.п.).

При оформлении договора банковского вклада сберегательной

книжкой письменная форма договора банковского вклада считается

соблюденной, если он оформлен сберегательной книжкой в одной из

следующих форм:

текст договора банковского вклада содержится в самой

сберегательной книжке;

текст договора банковского вклада содержится в приложении к

сберегательной книжке, являющемся ее неотъемлемой частью;

в сберегательной книжке содержится ссылка на текст договора

банковского вклада или его часть, содержащиеся в установленном

банком и опубликованном в печати примерном договоре или ином

документе.

7. Выдача банком незаполненных сберегательных книжек не

допускается.

8. В случае оформления физическим лицом завещательного

распоряжения по вкладу с выдачей сберегательной книжки на

оборотной стороне титульного листа сберегательной книжки

ответственным исполнителем банка делается отметка: "С

9. Записи в бланках сберегательных книжек могут производиться

как от руки чернилами или шариковой ручкой, так и с использованием

оргтехники.

10. Учет бланков сберегательных книжек осуществляется на

внебалансовом счете "Бланки строгой отчетности" в разрезе отдельных

лицевых счетов "Именная сберегательная книжка" и "Банковская

сберегательная книжка на предъявителя".

11. Уничтожение испорченных бланков сберегательных книжек

производится в соответствии с требованиями, предъявляемыми к

уничтожению бланков строгой отчетности.

12. Неиспользованные бланки сберегательных книжек хранятся в

хранилище операционной кассы банка.

13. Открытие и закрытие вкладных счетов физическим лицам по

договору банковского вклада с выдачей сберегательной книжки (далее -

вкладной счет физического лица) осуществляется в порядке,

установленном законодательством.

Вкладной счет физического лица, открытый по договору

банковского вклада с выдачей сберегательной книжки на предъявителя,

закрывается по заявлению физического лица, предъявившего данную

сберегательную книжку, при условии, что на вкладной счет не наложен

арест.

14. Операции по вкладным счетам физических лиц проводятся в

соответствии с законодательством после

предъявления физическим лицом сберегательной книжки, а также

документа, удостоверяющего личность физического лица (для именной

сберегательной книжки).

При наличии у банка обоснованных сомнений в подлинности

предъявленных документов банк обязан приостановить выдачу вклада до

выяснения обстоятельств.

15. В случае полного использования бланка сберегательной книжки

до окончания срока возврата вклада банком оформляется новый бланк

сберегательной книжки, в котором указываются все реквизиты

использованной сберегательной книжки и производится запись о

последней операции, проводимой по вкладному счету физического лица,

и остатке на нем.

Использованный бланк сберегательной книжки изымается банком у

физического лица, погашается и помещается в документы дня по

вкладным операциям физических лиц.

16. При закрытии вкладного счета физического лица

сберегательная книжка изымается у физического лица и ответственным

исполнителем банка на ней делается отметка: "Погашено". Погашенные

бланки сберегательных книжек подшиваются в документы дня по вкладным

операциям физических лиц.

17. Все операции по вкладному счету физического лица отражаются

банком в лицевом счете, а также в сберегательной книжке в момент

предъявления ее физическим лицом в банк.

18. При оформлении записей в сберегательной книжке подчисток и

помарок не допускается. Исправление записей должно производиться

путем зачеркивания неверной записи и замены ее на новую. Исправления

заверяются подписью лица, уполномоченного банком производить

записи.

19. В случае расхождений в записях по лицевому счету

физического лица с записями в сберегательной книжке уполномоченным

лицом банка устанавливаются причины расхождений и производится

соответствующая исправительная запись.

20. В случае утери или порчи именной сберегательной книжки банк

вправе по письменному заявлению физического лица выдать ему новую

именную сберегательную книжку либо выплатить остаток суммы на его

вкладном счете.

Восстановление прав по утраченной банковской сберегательной

книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном

законодательством Республики Беларусь для ценных бумаг.