Характеристика залогового механизма.

Залог имущества клиента является одной из распространен­ных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Залог иму­щества оформляется договором о залоге, подписанным двумя сторона­ми и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком получить преимущественное удовлетворение претензии из стоимости заложенного имущества.

Залоговый механизм (зм) есть процесс подготовки, заключения и ис­полнения договора о залоге. ЗМ возникает в момент рассмотрения кредитной заявки как условие заключения кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования ссудой. Реаль­ное обращение к исполнению залогового механизма возникает на за­вершающей стадии движения кредита – погашении ссуды – и лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду выручкой или доходом.

В банковской практике операции по оформлению и реализации ЗМ называют залоговыми операциями. Ссуды, выданные под залог имущества клиента или его имущественных прав, называют ломбардными.

Центральное место в правовом содержании залогового механизма принадлежит определению права собственности, владения, распоряжения и пользования заложенным имуществом. В России правовая основа залогового механизма определена За­коном “О залоге” и Гражданским кодексом, в соответствии с которыми:

а) право собственности на заложенное имущество принадлежит за­емщику;

б) владение заемщиком заложенным имуществом может быть не­посредственное и опосредованное;

в) залог может сопровождаться правом пользования предметами залога в соответствии с его назначением.

Основными этапами реализации залогового механизма являются:

· выбор предметов и видов залога;

· осуществление оценки предметов залога;

· составление и исполнение договора о залоге;

· порядок обращения взыскания на залог.

Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные права. В то же время это имущество для отнесения его к объекту залога должно отвечать двум критериям: приемлемости и достаточности.

Критерий приемлемости отражает качественную определенность предмета залога, критерий достаточности – количественную. Существу­ют общие и специфические требования к качественной и количествен­ной определенности предметов залога. Общие требования к качественной стороне предметов залога неза­висимо от их материально-вещественного содержания сводятся к сле­дующему.

1. Предметы залога (вещи и имущественные права) должны принад­лежать заемщику (залогодателю) или находиться у него в полном хо­зяйственном ведении.

2. Предметы залога должны иметь денежную оценку.

3. Предметы залога должны быть ликвидны, т.е. обладать способ­ностью к реализации.

Общим требованием к количественной определенности предметов залога является превышение стоимости заложенного имущества по срав­нению с основным обязательством, которое имеет залогодатель по от­ношению к залогодержателю, т.е. стоимость заложенного имущества должна быть больше суммы ссуды и причитающихся за нее процентов.

Залоговые операции коммерческих банков представляют собой операции по оформлению, действию и использованию залоговое» механизма, обеспечивающего возврат кредита.

Залоговые операции сопровождают кредитные и не могут осуществляться отдельно от них. Они являются составной частью механизма обеспечения возвратности кредита и используются в целях снижения кредитного риска. В случае высокой кредитоспособности клиента банк может и не обращаться к залоговому механизму.

Залоговый механизм:1) возникает в момент рассмотрения кредитной заявки;2) является условием заключения кредитного договора;3) сопровождает весь период пользования ссудой;4) реальное обращение к нему возникает на завершающей стадии движения кредита — возврате ссуды — только если клиент не может погасить ссуду за счет собственных средств.

Залог оформляется специальным документом — договором о залоге, который является продолжением кредитного договора и в котором указываются вид залога, стоимость заложенного имуще­ства, права и обязанности сторон. Договор о залоге закрепляет за­логовое право кредитора по отношению к имуществу заемщика.

- По экономическому содержанию выделяют:1) залог товарно-материальных ценностей (производствен­ные запасы, полуфабрикаты, готовая продукция, товары);2) залог ценных бумаг;3) залог денежных средств;4) залог недвижимости;5) залог прав.

-По материально-вещественному содержанию предметов залога выделяют:1) залог материальных ценностей;2) залог финансовых активов.

-По способу владения предметом залога выделяют:1) заклад (передача права владения кредитору);2) владение предметом залога залогодателем (ссудополучате­лем).

- По праву пользования предметом залога выделяют:1) залог без права пользования (предмет залога не изменяет свой состав или структуру в течение срока договора о залоге);2) залог с правом пользования (предусматривает возможность замены первоначального предмета залога).

Правила оценки стоимости залога:стоимость залога должна покрывать размер выданной ссуды в течение всего срока действия кредитного договора;оценка стоимости залога должна быть подтверждена;принятое обеспечение должно периодически переоцени­ваться;при оценке залога необходимо учитывать стоимость его пе­реоценки, а также его ликвидационную стоимость.

Критериями оценки обеспечения возвратности кредита, ис­ходя из качества залога, являются:соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита;ликвидность заложенного имущества;возможность банка осуществлять контроль над заложен­ным имуществом.