Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов.
На формирование размеров привлеченных ресурсов любого банка влияют следующие факторы:
1. общая экономическая ситуация в стране и регионе;
2. состояние денежного рынка;
3. уровень развития банковской системы;
4. денежно-кредитная политика Банка России.
25.Основ-е л-ты сист-ы управл-я привлеч-и рес-ами. Управл-е привлеч-и рес-ами-это деят-ть по формир-ю и оптимиз-и стр-ры рес-сов КБ за счет привлеч-я ден.ср-в ф/л и ю/р, в т.ч. др.банков, направл-я на поддерж-е ликвид-ти как отдельн-х банков, так и БС в целом. Упрвл-е на макроур-не осущ-я ЦБ страны, на микроур-не КБ-ки. Управл-е привлеч-и рес-ами вкл-т эл-ты:1) планир-е пассивных опер-й, в т.ч. разработку депоз.политики и внутрибанк-х док-ов, регламентир-х пассивные опер. 2)ан-з рес-сной базы банка (ключевая задача-правильно спрогнозировать сроки нахожд-я в банке привлеч-я рес-сов) 3)организ-я и регулир-е деят-ти по привлеч-ю рес-сов 4)контоль над осущ-ем пассив.опер-й и состоянием рес-сной базы банка.
26.методы и инструм-ты управл-я привлеч-и рес-сами.Процесс планир-я вкл: сст-е перспектив-х и текущ-х планов, при этом учит-ся сост-е внеш-й среды, внутр.проблемы банка и имеющиеся резервы для дальнейшего развит-я. Каждая КО должна разраб-ть док-ты по привлеч-ю рес-ов, в их сост-в входит: депозит-я политика банка, политика по управл-ю ликвидностью, %-я политика, уч-ая политика, положения о депозитах ю/л и ф/л и т.д. Контроль банк-й деят-ти, в т.ч. контроль за привлеч-ем ср-в делится: -)внешний контроль осущ-т аудиторы внешние и органы банк-го надзора -)внутр-й контроль вкл проверку соблюд-я закон-х и норм-х актов, инструкций и правил по вопросам привлеч-я ср-в. Основ-е методы управл-я привлеч-и рес-сами: 1) ан-з правлеч-х рес-ов и на его основе улучшение стр-ры привл-я рес-сов 2) диверсификация рес-сов, В т.ч. введение новых видов депозитов и услуг, привлечение новых кл-ов.Инстр-ми управ-я привлеч-и рес-ми явл-я разл-го рода: 1)огранич-я;2)блокировки;3)комиссии;4)плата за расчетно-кассовое обслуж-е;5)% ставки.Ограничения устанавл-ся:1)на остаток ср-в;2)на срок размещ-я депоз-а;3)на первый или последний взносы;4)на суммарные обороты по счету и т.д.В кач-ве огранич-я на остаток может служить минимальная сумма на счете, на кот начисл-ся %.
27.Депозитная политика(ДП) банка. Факторы, влияющие на выбор ДП банка. Основ-е типы ДП банка. ДП КБ – это сов-ть мероприятий банка по привлеч-ю денеж.ср-в вкладчиков депозиты и эффект-е управ-е процессом привлечения. ДП вкл стратегию и тактику банка по привлеч-ю банк-х рес-ов. ДП должна соотв-ать генер-м целям банка. Банк м/т выбрать в кач-ве потенц-х кл-ов: 1)либо частных вклад-ов – розничных кл-ов 2)коммерч-е фирмы и др. ю/л 3)тех и других. ДП предполаг-ет, что особое внимание банк д/н уделять упр-ю рисками в обл-и пассивных опер-й. Ее основу сост-т пост-е поддерж-е необход-го ур-ня дивирсификации депоз-х рес-сов, а также возможности привлеч-я ср-в и др.источников и поддержания сбалан-ти пассивов банка с его активами по срокам и % ставкам. Задачи ДП: 1)соблюд-е ликвид-ти баланса банка 2)привлеч-е рес-ов с min расх-и 3)привлеч-е в депоз-ы необход-го кол-ва рес-ов на возможно более длит-й срок. 4)созд-е в перспект-е услов-й для обеспеч-я устойчив-ти привлеч-я ср-в.
28. Цели и задачи управл-я активами и пассивами(УАП). Основ-ми зад-и УАП явл-я: 1)управл-е краткоср-й и долгосроч-й ликвид-ю банка. 2)пддержание и повышение рентаб-ти банка 3)управл-е достаточн-тью и стр-рой кап-ла, затратами банка, связан-ми с выплатой %, кач-ом активов. 4)оптимизация и снижение нал.бремени 5)стабилизация или увелич-е рыночной ст-ти банка. Целью УАП явл-я предотвращение или исправлние дисбаланса и защита от рисков БД путем ан-за последствий генерал-й стратег-и банка по стр-ре баланса и его рентаб-ти.
29.Содержание управления активами и пассивами.В наст.вр.банки рассматривают свои портфели П и А как единое целое,кот.опр-ет роль совокупного портфеля банка в достижении его общих целей-высокой прибыли и приемлемого уровня рисков.Современная УАП дает банку инструментарий для защиты привл-ых ср-тв в виде деп-ов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний,а также ср-тв для формирования А,кот.обесп-ют реализацию целей банка.По мнению америк.ученого Питера С.Роуза,суть УАП закл-ся в формировании стратегий и осущ-нии мероприятий,кот.приводят стр-ру баланса банка в соотв-ие с его стратегич.программами.Др.авторы опр-ют УАП как упр-ие дисбалансом в целях снижения % риска,оптимизации доходов и обеспечения платежесп-ти банка.Т.о. под УАП следует понимать процесс формирования последующего регул-ия такой стр-ры А и П баланса банка,кот.обесп-ет достижение опр-ых стратегий и целей фин.менеджмента.При таком подходе УАП обесп-ет достижение:-)оптим-ой стр-ры А, обесп-щих макс-ый ур-нь дох-ти при заданном ур-не риска;-)оптим-ой стр-ры П, обесп-щих мин-цию затрат по привлечению источников финансирования;-)стр-ры А и П, обесп-щих макс-ую величину маржи,т.е.положительной разницы м/у дох-тью А и затратностью П.Целевыми результатами УАП яв-ся:-)защита акционеров и вкладчиков;-)поддержание ликв-ти на ур-не,достаточном для покрытия всех потребностей ден.потоков при возможности выгодного размещения избытка лик-ти;-)упр-ие % ГЭПом (разрывом м/у А и П,чувствительным к изменению % ставки) и макс-ция доходов в пределах устан-ых лимитов рисков;-)получение прибыли от торговли валютой в пределах лимита риска;-)поддержание достаточной вел-ны кап-ла для погашения любых деловых рисков;-)опт-ция оценки прод.и усл.в целях обеспечения рационального УАП и макс-ции доходов банка.
Необходимая информация для управления активами и пассивами:Внеш.ист-ки:Эк-ие отчеты:общие прогнозы;деловая активность в сфере услуг;правит-ная пол-ка;междунар.аспекты.Фин.рынки:% ставки,вал.курс,цены акций;ситуация на вторичном рынке инстр-ов,выпущенных банком и основными конкурентами;распределение кред.риска на втор.рынке;отсутствие последовательности (инновации,институционные изменения).Регул-ие,налогооблож.и учет:ожидаемое влияние изменений на гибкость при УАП;издержки по изменениям в регул-нии, налогооб-нии,учете;защита от неблаг-ных изменений.Внутр.ист-ки:А-з изменения А и П:объемы и цены А и П, увелич-ся за период(абсолютный ур-нь и на основе спредов);сравнение с планом /бюджетом и данными за прошл. периоды;тенденции объема и спреда;Соотв-вие рег-щим нормам:кап-л;ликв-ть;пределы по несовпадению сроков;пределы по вал.позиции;соотв-ие внутр.целям фин.стр-ры;Ожидаемые меры по приведению факт.данных в соотв-вие с внутр.и внеш. нормами и целевыми знач-ми.Позиция по % риску:тек.позиция;а-з чувствительности тек.позиции к изменениям в % ставках;ожидаемые изменения позиции от ожидаемого увеличения деят-ти;чистая корректировка,необходимая для поддержания (гипотетической) нейтральной позиции по ставке;закрытие нейтральных позиций при различных сценариях движения % ставки.
Дан.инф-ия необходима для того,чтобы соотв-щие подразделения банка, занимающиеся УАП могли:-)уст-ть тек.и будущие риски;-)опр-ть величину риска;-)проан-ть рез-ты и опр-ть действия,необходимые для поддержания требуемой позиции по балансу (положительной,отрицательной,нейтральной к движению % ставок);-)разработать дальнейшие сценарии для опр-ия стоимости проводимых мероприятий,необходимых для поддержания заданной позиции.Т.о.УАП обесп-тся всей фин.политикой и стратегией банка.Усложнение банк.деят-ти,быстрый рост % ставок и изменение вал.курса значительно обострили влияние рын.рисков на конечные рез-ты,что привело возникновению особой функции–«управление активами и пассивами».
30.Методы упр-ия активами и пассивами:м-д упр-ия фондами,м-д фондового пула,м-д конверсии фондов.М-д упр-ия фондами.Дан.м-д целесообразно исп-ть при росте вел-ны % ставок и усилении конк-ции за привлечение ист-ов ресурсной базы(фондов банка).Сущ-ть стратегии упр-ия фондами(пас-ми)состоит в том,чтобы исп-ть те ист-ки рес-ой базы банка,кот. мин-ют изд-ки привлечения ср-тв,и выбирать оптимальные пропорции м/у размерами привл-ых платных ср-тв(фондов).Правильно выбранные пропорции обесп-ют заданный ур-нь стаб-ти фондов,и банк м-т позволить себе вложения в высоко ликв-ые А,кот.обычно требуют инв-ций на более длит.сроки и при более высоком ур-не опасности фин.потерь при размещении А.Главн.рычаг УАП по м-у упр.фондами–это % ставки привл-ия рес-ов,кот.банк м-т предл-ть по вкладам и кредит.опер-ям.При повышенном спросе на кредиты банк м-т поднять предлаг.% ставки по деп-ам и заемн.ср-ам ден.рынка выше,чем у конкур-ов,и получить доп-ые фонды для проведения А операций.В соотв.с этим м-ом банку следует рассм-ть конкретный ист-ик,за счет кот.привл-ся осн.часть ср-тв.При этом необх-мо отслеживать соотношение вкладов до востреб.и объемов срочн.деп-ов,а также объемов займов на ден.рынке и общей вел-ны обяз-тв банка.Если фонды формир-ся за счет краткоср.вкладов и ист-ов с неопред-ым сроком привлечения,то большая часть ср-тв должна вклад-ся в краткоср.кредиты и ц/б(ц/б ден.рынка и кр-ты для пополнения оборотн.ср-тв).Рациональное упр-ие ф-ми обесп-ет:-)повышение инвест-го потенциала банка;-)кон-ль над изд-ми привлеч.платных ср-тв(фондов);-)уменьшение опасности фин.потерь банком при изменении % ставок;-)увел-ие ур-ня опасности фин.потерь по вкладным опер-ям банка из-за недостаточной опред-сти сроков и объемов привл.рес-ов(фондов).Метод фондового пула.Дан.м-д целес-но исп-ть при стаб-ой ст-ти привлечения деп-ов и др.ист-ков формирования рес-ой базы и ограниченных возможностях формирования ист-ов ср-тв банка.В дан.ситуации мен-нт финансов банка д-н ориентир-ся:-)на дифференциацию А операций как на способ макс-ции прибыли;-)на упр-ие ликв-ю банка с помощью оптим-ии размещения А по ур-ню приб-ти,срочности,объемов.Стратегия УАП по м-у фонд.пула,обесп-щая достижения целей банка в дан.ситуации,состоит в том,чтобы:1.ужесточить кон-ль:за кач-ом кредитн.портфеля банка;за условиями предоставления кредита;за кредитосп-тью заемщиков;2.увеличить уд.вес ликв-ых А банка за счет конвертации их в кассовые и приравненные к ним по ликв-ти активы;3.ориентир-ся на удовлетворение потребностей клиентов как на основной фактор,опр-щий объемы видов привлекаемых банком деп-ов и др.заемн.ср-тв.При использовании этого м-а потр-сть банка в ликв-ых ср-ах удовлетв-ся за счет оптимизации упр-ия акт-ми опер-ми,в частности кредитами.Большинство банк.кредитов м/б только краткоср-ми,или выданными на сроки,соотв-щие сезонным потр-ям клиентов.Стратегия упр-ия А исп-ет м-д объединения ист-ов фондов в единый консолид-ый фин.пул банка.Рац-ый способ реал-ции стратегии УАП на основе м-а фонд.пула:1.Обесп-ет макс-но полное отражение банком интересов клиента.2.Влечет за собой:-)увел-ие влияния кред.опасности фин.потерь на состояние лик-ти банка;-)утрату спос-ти банка гибко реагировать на изменение ур-ня деловой акт-ти и ситуации во внеш.среде его деят-ти;-)повышение опас-ти фин.потерь из-за изм.% ставок.3.Создает:-)прямую завис-ть от конъюнктурных изменений акт-ых операций,напр.,в следствие ликв-ции рынка гос.ц/б (гос.долг.обяз-тв);-)потенциально высокий ур-нь приб-ти банка при мин-но возможной его лик-ти.Преимущество дан.м-да состоит в простоте практич.применения,а главн.недостаток закл-ся в том,что м-д не акцентирует внимание на связи м/у А и П.Метод конверсии фондов.Дан.м-д целес-но исп-ть при повышении ур-ня опасности фин.потерь в следствие измен. % ст.В дан.сит-ии мен-нт фин.банка д-н ориент-ся на оптим-ию прибыли банка за счет баланс-ия прибыли банка за счет баланс-ия портфелей А и П по срокам,объемам и ст-ти.Задача мен-та при реал-ции дан.стратегии закл-ся в том, чтобы обесп-ть:-)макс-но возможный к-ль размеров,сроков,ст-ти А и привл-ых платн.ср-тв;-)сбаланс-ть А по срокам,об-ам и ст-ти;опт-цию спреда м/у дох.банка и изд-ми по привл-ым платн.ср-ам.М-д конв.фондов объединяет в себе дост-ва методов фонд. пула и упр.ф-ми.Он позволяет мен-рам не только основные стратегич.и оператив.,но и доп.задачи (выполнение обяз.эк-их нормативов,внедрение новых банк.прод-ов,налоговых обяз-тв и др.).
31.Методы упр.активами и пассивами:м-дпрогноз-я потоков ден.ср-тв,м-д упр-я резервн.позицией,м-д упр-я кред.позицией.М-д прогноз-ия потоков ден.ср-тв.Дан. м-д основан на построении прогнозного графика оценочной потребности в лик-ти для различн.прогнозн.периодов и ист-ов ее покрытия за те же периоды,а также на выработке мер при обнаружении знач.расхождения в показ-ях макропараметров притока и оттока ден.ср-тв.Макропар-ры притока ден.ср-тв:увеличение банк.кап-ла;прирост депозитов;прирост остатков на расч.счетах;% полученные;доходы от ц/б;возврат кредитов;прочие доходы;курсовая разница.Макропар-ры оттока ден.ср-тв:прирост пост.активов;ср-ва в расчетах;операц.расходы;выдача кр-ов;выплата деп-ов;инвестиции;% уплаченные;налоги;дивиденды.М-д упр-ия резервной позицией.М-д закл-ся в том,чтобы, не формируя заранее вторичные резервы,прогноз-ть кол-во фондов,кот.банк м-т купить на ден.рынке,и тем самым профинанс-ть возможный отток ден.ср-тв.В первую очередь речь идет о приобретении ден.ср-тв на межбанк.рынке и заимствовании у ЦБ.К преимуществам этого м-да отн-ся то,что сокращается доля низкодоходных и недоходных активов (т.е.собственных (но не Центробанк-их) рез-ов,кот.лежат мертвым грузом),а в случае изъятия деп-ов валюта баланса банка не уменьшается или же уменьшается в меньшей степени,потому что вторичн.рез-вы не ликвид-ся,а,напротив,банк привлекает доп.ср-ва.К недостаткам метода можно отнести то,что ликв-ая опасность фин.потерь замещ-ся %ой опасностью и опасностью,связ-ой с доступностью фондов(последнее опр-ся в первую очередь емкостью межбанк.рынка).М-д упр-ия кредитн.позицией.М-д закл-ся в определении того объема ден.ср-тв,кот.банк получит в краткоср.периоде,если не б-т возобновлять краткоср.кредиты.
32.Орг.стр-ра и функции подразделений,обеспеч-их упр-ие А и П.Для орг-ии функции УАП необходимо:1.устан-ть четкие полномочия и круг обяз-ей м/у соотв-ми комитетами, подразд-ми и ур-ми упр-ия рисками;2.выделить персонал и рес-сы с соотв-ми навыками и квалиф-ей;3.опр-ть процесс принятия решений;4.уст-ть треб-я к управленческой инф-ии;5.построить соотв-ую орг.стр-ру.
УАП – непрерывный процесс принятия решений.Он м-т возникать ежекв-но,ежемес.,а иногда ежед.Принятые решения,обычно направл-ые в форме распор-ий,должны выполн-ся соотв-ми функц-ми подразд-ми.При Совете дир-ов(правлении) банка создается комитет по УАП (КУАП) или АЛКО.КУАП или АЛКО выполняет след. Фун-ии:1.разработка методик и регламентов,реализующих функции УАП;2.принятие решений о параметрах и характ-ках привл-ия и размещ-я ср-тв;3.к-ль за соотв-ем стр-ры баланса ориентирам,устан-ым стратег-им планом;4.разр-ка ограничений по фиксир-ым рискам (риску по % ставкам,вал.риску,рискам,связанным с опционами,рискам по ц/б);5.к-ль за ликв-ю баланса банка и прогноз-ем позиции по ликв-ти,опред-ем потребности в ликв-ых ср-ах и выбор альтернативных ист-ов ср-тв;6.разр-ка методик и регламентов,касающихся упр-ия фин.рисками; разр-ка ценовой политики банка;разр-ка маржи безубыточности и ур-ня рентаб-ти;7.оценка подверженности баланса банка риску изменения рын. % ставок и выбор тактических решений по макс-ции чист. % дохода в рамках утвержд-ых лимитов;8.а-з и мониторинг эф-ти работы банка,и,прежде всего,в части рент-ти; 9.краткоср.и долгоср.прогноз-ие тенденций изменения рын.% ставок и опр-ие соотв-их ориентиров для установления % ставок по А и П операциям;10.координация работы м/у подр-ми банка,привлекающими и размещающими ср-ва;11.упр-ие кап-ом банка;12.к-ль за соблюдением банком закон-ва и норм.актов БР в отношении рисков.Комитеты по упр-ию рын., кредитн.рисками и казначейство подчиняются АЛКО, каждый из них несет отв-ть за упр-ие рисками,входящими в их компетенцию.Казн-во осущ-ет упр-ие ликв-ю банка.Его осн.целью яв-ся формирование баланса фин.рес-ов исходя из задач тек.планир-ия и стратег-го развития, их оптим.распред-ие по видам А и П на основе ликв-ти,макс-ой дох-ти и мин-ой ст-ти,сбалансир-го графика платежей и поступлений,а также к-ль за обесп-ем планир-го ур-ня прибыли.В состав учас-ов АЛКО входят рук-ли различных подр-ний и отделов,ответ-ых за привл-ие и разм-ие ср-тв и упр-ие рисками:-Председатель банка (гл.испол-ый дир-ор);-фин.дир-ор;-рук-ль казн-ва;-рук-ль отдела рын.рисков;-рук-ль отдела по упр-ию кред.рисками;-рук-ль кред.отдела;-рук-ль отдела стратегич.планир-ия;-рук-ль службы внутр.к-ля;-др.рук-ли высшего звена.
Необходимым условием успешного УАП яв-ся орг-ия системы точной и регулярной инф-ии и отч-ти.Обяз-ми яв-ся след.док-ты:1)Отч.о чувствительности банка к изменению % ставок;2)График сроков погашения А и П,чувств-ых к изм-ию % ставок;3)Упр-ая инф-ия по ликв-ти:-отч.о состоянии позиции по первичн.и вторичн.резервам(ден.ср-ам, гос.ц/б);-график погашения А и П;-ретроспективные данные по источникам и погашению рес-ов).4)Отч-ть по проблемным А:-отч.о просроч.кредитах;-отч.о созданных рез-ах на покрытие кр-ых рисков;-отч.о списании кр-ов и др.А.5)Инф-ия по % ставкам:-а-з ст-ти привл-ых рес-ов;-обзор тек.банк.% ставок;-инф-ия о % ставках основных конкурентов.6)Эк-ая инфо.:-а-з состояния кривой рын.дох-ти;-прогноз инфляции;-а-з развития рынка ц/б.