Тема. 10. Банковская система

Понятие и признаки банковской системы

Российское законодательство (ФЗ О банках и банковской деятельности) определяет банковскую систему как совокупность Банка России и кредитных организаций, а также представительств иностранных банков. Данное определение дает представление лишь об институциональной структуре банковской системы.

Вместе с тем в банковскую систему входят элементы, позволяющие банковским институтам взаимодействовать друг с другом и обеспечивающие их эффективное функционирование – банковское законодательство, банковская инфраструктура и банковский рынок.

Таким образом, банковская система – это совокупность Центрального банка, коммерческих банков и небанковских кредитных организаций в их взаимосвязи, которая обеспечивается посредством банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка.

Признаки банковской системы:

1. Банковская система не является случайным набором элементов. В банковскую систему входят только те элементы, которые отвечают целям, задачам и специфике банковской деятельности.

2. Банковская система специфична. Ее специфика определена элементами и отношениями, складывающимися между этими элементами.

3. Несмотря на многообразие элементов, банковская система представляет собой единое целое. Это означает, что отдельные части банковской системы связаны таки образом, что при необходимости могут заменить одна другую. Например, если ликвидируется одни коммерческий банк, ему на смену приходит другой и начинает обслуживать клиентов.

4. Банковская система является динамической системой, т.е. она постоянно находится в развитии, дополняется новыми компонентами и совершенствуется. Кроме того, внутри системы постоянно возникают новые связи.

5. Банковская системы является системой закрытого типа, поскольку вход в нее регламентирован и связан с определенными нормативными требованиями Центрального банка, а также, несмотря на обмен информацией между коммерческими банками и Центральным банком, существует банковская тайна.

6. Банковская система является саморегулируемой системой. Саморегулирование осуществляется кредитными организациями через их объединения – ассоциации и союзы.

В России на сегодняшний день действует множество банковских ассоциаций, основной из которых является Ассоциация Российских Банков (АРБ). Данная организация представляет собой добровольное объединение коммерческих банков, которое занимается оказанием информационного, методического обеспечения, обучением банковских служащих, проводит конференции и семинары, различные исследования для своих участников и общества в целом.

7. Банковская система является управляемой системой. Управление коммерческими банками осуществляется через нормативы и инструктивные материала Центрального банка. Управление Центральным банком осуществляет Наблюдательный Совет, состоящий из представителей органов исполнительной и законодательной власти (Президента, Правительства, Федерального Собрания).

Виды банковских систем

1. По типу экономической модели, в рамках которой функционирует банковская система, различают:

– распределительная или централизованная банковская система;

– рыночная банковская система;

– система переходного типа.

В распределительной банковской системе функционирует достаточно развитая сеть банков, однако, все они – государственные. Задача банков преимущественно заключается в расчетно-кассовом обслуживании, выдача кредитов проводится только в пределах лимитов, установленных госпланом. Такая система существовала в СССР и в странах бывшего соцлагеря.

В рыночной банковской системе функционируют банки различной формы собственности с преобладанием децентрализованной системы управления. Разделены эмиссионные и кредитные функции. Первую выполняет Центральный банк, вторую – коммерческие банки и кредитные организации небанковского типа.

Банковская система переходного периода содержит в себе компоненты рыночной системы, но их взаимодействие недостаточно развито. Российская банковская система начала и середины 90-х годов была именно переходной.

2. По количеству уровней выделяют:

– одноуровневые;

– двухуровневые.

Одноуровневые банковские системы существовали:

– на ранних стадиях развития, когда нет центрального банка как основного эмиссионного центра;

– когда в стране существует только один государственный банк, который выполняет функции и центрального банка, и коммерческих банков (СССР).

На сегодняшний момент практически все банковские системы являются двухуровневыми. На первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и другие функции. На втором уровне действуют коммерческие банки, кредитные организации небанковского типа, специализированные финансово-кредитные институты и иные парабанковские учреждения.

3. По типу разграничения сфер деятельности между банковскими институтами различают:

– банковские системы с сегментированной структурой, когда существует законодательной разделение сфер деятельности и функций финансовых учреждений. Например, в США и Японии операции по приему депозитов и выдаче кредитов разделены с операциями по выпуску и размещению ценных бумаг;

– банковские системы с универсальной структурой, где таких ограничений нет. Германия, Великобритания, Франция, Россия.

4. По системе надзора за деятельностью коммерческих банков можно выделить:

– банковские системы, в которых контроль осуществляется центральным банком; Великобритания, Италия, Россия

– банковские системы, в которых контрольные функции присущи другим институтам; Канада, Швеция, Австрия

– банковские системы с совместным контролем со стороны центрального банка и других органов. Франция, Германия, США

5. По степени влияния государства на банковский сектор выделяют:

– банковские системы с доминирующим влиянием государства особенно на центральный банк страны; Италия

– банковские системы с незначительным воздействием государства. Самой независимой считается Федеральная Резервная система США

6. По степени развития можно выделить:

– зрелые банковские системы – банковские системы экономически развитых стран, насчитывающие длительную историю банковского дела;

– развивающие банковские системы, характерные для развивающихся стран и России.

Элементы банковской системы

Банковская система России является двухуровневой системой рыночного типа. Элементами банковской системы являются Центральный банк, коммерческие банки и небанковские кредитные организации, банковскую инфраструктуру, банковское законодательство и банковский рынок.

1. Центральный банк. ЦБ выступает системообразующим и регулирующим элементом банковской системы. Он призван быть:

– эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на эмиссию наличных денег (банкнот и монет);

– банком банков, т.е. совершать операции с банками данной страны (хранить их кассовые резервы, предоставлять им кредиты, осуществлять банковский надзор);

– банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы, размещать государственные ценные бумаги, хранить золотовалютные резервы, выполнять расчетные операции для правительства;

– главным расчетным центром страны, т.е. выступать посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, выступать регулятором национальной платежной системы и оператором собственной платежной системы;

– органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

При решении этих задач Центральный банк выполняет три функции:

– регулирующую: осуществляет регулирование денежной массы в обращении;

– контрольную: определение экономических коэффициентов и норм, предъявляемых к кредитным организациям, и контроль за их выполнением;

– информационно-исследовательскую: проведение анализа экономики и банковской сферы, выявление основных тенденций развития в целях осуществления денежно-кредитной политики.

Таким образом, Центральный банк – это тот элемент, который осуществляет государственное управление банковской системой с помощью экономических и административных методов.

2. Коммерческие банки. Банком признается та кредитная организация, которая в совокупности выполняет следующие банковские операции:

– привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц (депозитная функция);

– размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредитная функция);

– открытие и ведение счетов физических и юридических лиц (расчетная функция).

Все коммерческие банки можно классифицировать по достаточно большому количеству признаков.

1. По формам собственности: государственные; частные; кооперативные; смешанные. Государственными в РФ считаются банки, капитал которых является достоянием РФ или субъектов РФ. Если в формировании уставного капитала такого банка принимают участие негосударственные структуры, то речь идет о смешанном банке.

2. По организационно-правовым формам: паевые (ООО); акционерные (ЗАО, ОАО). На сегодняшний день все банки создаются в форме акционерных обществ; паевые банки постепенно преобразуются в акционерные.

3. По характеру деятельности: универсальные; специализированные. Универсальные банки выполняют все разрешенные банковские операции и оказывают услуги любым юридическим и физическим лицам. Основной задачей специализированных банков является проведение ограниченного круга операций или кредитно-расчетного обслуживания определенной сферы экономики.

Специализация может осуществляться по нескольким критериям:

– функциональная специализация: инновационные; инвестиционные; ссудосберегательные; учетные; ипотечные; депозитные; клиринговые

– отраслевая специализация: сельскохозяйственные; социального развития; строительные; трастовые; энергетические; внешнеторговые;

– клиентская специализация: биржевые; потребительского кредита; кооперативные; коммунальные; страховые.

4. По степени независимости: самостоятельные; дочерние; сателлиты; уполномоченные; консорциальные.

Максимальной степенью независимости обладают самостоятельные банки, которые формируют и изменяют свой уставный капитал, определяют свою стратегию и тактику, структуру активов, по собственному усмотрению распределяют доходы.

Дочерний банк – это формально независимый коммерческий банк, реальный контроль над которым осуществляет другой банк. Второй банк выступает в роли материнского банка и обладает контрольным пакетом акций дочернего банка.

Банк-сателлит или «карманный банк» - это банк, уставный капитал которого сформирован преимущественно из средств клиентов, т.е., например предприятий и организаций, обслуживающихся данным банком.

Уполномоченными называют банки, выполняющие по договорам те или иные функции для органов государственной власти, в том числе и для ЦБ.

Консорциальные банки – банки, в которых участвует по меньшей мере две стороны, не имеющие контрольного пакета акций.

5. По страновой принадлежности: банки-резиденты; банки-нерезиденты; совместные.

6. По масштабам деятельности: крупные; средние; мелкие.

7. По способу происхождения: старые, возникающие на базе бывших спецбанков и отраслевых министерств; новые.

8. По наличию филиалов: банки с филиалами; бесфилиальные банки.

9. По степени диверсификации капитала: однопрофильные банки, занимающиеся только банковскими операциями; многопрофильные банки, участвующие в капиталах небанковских предприятий и организаций.

10. По типам бизнеса: кредитные, расчетные, рыночные, банки для банков, розничные.

Кредитные банки – финансовые институты, в активах которых преобладает ссудная задолженность корпоративных заемщиков, а пассивы в значительной степени насыщены обязательствами перед клиентами и собственными средствами.

Деятельность расчетных банков в большей степени направлена на осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов (зачастую учредителей). Как правило, активы таких банков похожи на одну большую подушку ликвидности, причем в основном это остатки на корреспондентском счете в ЦБ или крупных иностранных банках. Пассивы в большинстве своем состоят из средств клиентов до востребования, иногда даже в ущерб собственным средствам.

В структуре активов рыночных банков значительный удельный вес составляют спекулятивные портфели (ценные бумаги, учтенные векселя рыночных эмитентов, долговые обязательства). Кредитование не развито. В пассивах, как правило, доминирует собственный капитал. Остатки на счетах клиентов составляют незначительную часть пассивов.

Основная составляющая как пассивов, так и активов банков для банков – операции на межбанковском рынке и расчетные операции по корреспондентским счетам «ЛОРО» и «НОСТРО». Удельный вес средств, привлеченных от банков и размещенных в банках, составляет свыше 50% в активах и пассивах. Как правило, это взаимные требования по предоставленным ресурсам между головным офисом и дочерним банком.

Розничные банки имеют диверсифицированную структуру активов и по существу являются универсальными банками в полном смысле. Это самая многочисленная на сегодняшний день группа банков. Большинство банков относит себя именно к этой группе. Однако розничными банками могут считаться достаточно крупные банки, способные предоставить широкий спектр услуг на финансовом рынке.

3. Небанковские кредитные организации. Вопрос о том, какие организации относятся к данной категории в РФ, остается дискуссионным. Закон о банках и банковской деятельности выделяет две категории НКО:

1. кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций;

2. кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции; допустимые сочетания банковских операций устанавливаются Банком России.

По официальной трактовке НКО – это расчетные организации, а также организации осуществляющие переводы денежных средств без открытия счетов. Тем не менее, на финансовом рынке действует множество иных кредитных организаций, которые по своей сути являются кредитными, т.к. занимаются именно кредитными, а не расчетными операциями. Однако для них Банк России применяет термин – «некредитные финансовые организации».

В теоретическом плане кредитными организациями небанковского типа являются: ломбарды; кредитные союзы, товарищества, кооперативы; ссудосберегательные ассоциации, общества взаимного кредита, стройсберкассы, расчетно-клиринговые палаты и расчетные центры организованного рынка ценных бумаг; организации инкассации. Ссудосберегательные ассоциации, общества взаимного кредита и стройсберкассы как особые формы кредитных организаций в РФ не создаются в силу отсутствия соответствующего законодательства. Остальные организации достаточно широко представлены на российском финансовом рынке.

4. Банковская инфраструктура. Под банковской инфраструктурой понимается совокупность элементов, обеспечивающих жизнедеятельность всех кредитных организаций.

Различают два блока банковской инфраструктуры:

– внутренняя инфраструктура кредитной организации – это внутренние нормативные документы и правила совершения операций, постановка учета и отчетности, структура аппарата управления банком;

– внешняя инфраструктура – это информационное, методическое, научное и кадровое обеспечения, средства связи и коммуникации, которые обеспечиваются различными предприятиями, агентствами и службами (почта, телеграф, Internet, бюро кредитных историй, рейтинговые агентства, консалтинговые службы, методические центры и исследовательские учреждения, бюро занятости, вузы, банковские школы при ЦБ РФ и т.д.).

5. Банковское законодательство призвано регулировать банковскую деятельность. Основным банковским законам являются:

1. ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г.

2. ФЗ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 2 декабря 1990 г.

Кроме того, в банковской системе действуют специальные законы по отдельным сферам:

1. ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г.

2. ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 г.

3. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10 декабря 2003 г.

4. ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» № 40-ФЗ от 25 февраля 1999 г.

5. ФЗ «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30 декабря 2004 г.

6. ФЗ «О банке развития» № 82-ФЗ от 17 мая 2007 года.

6. Банковский рынок представляет собой некое абстрактное экономическое пространство, на котором концентрируются банковские ресурсы, покупаются и продаются банковские продукты. Чем более сегментирован этот рынок, тем соответственно более развитой считается банковская система.

Различают несколько критериев сегментации

1. Сегментация банковского рынка по товарной структуре (см. таблицу).

2. Сегментация банковского рынка по статусу клиента:

– рынок банковских услуг для предприятий (юридических лиц) – оптовый банковских рынок;

– рынок банковских услуг для населения (физических лиц) – розничный банковский рынок.

3. Пространственная сегментация банковского рынка:

– локальный (местный) банковский рынок;

– национальный (внутренний) банковский рынок;

– международный банковский рынок.

Таблица 1

Сегменты банковского рынка и банковские отрасли

Сегменты банковского рынка	Банковские отрасли	Банковские подотрасли
Рынок кредитных услуг	Кредитование	Коммерческое кредитование Потребительское кредитование
Косвенное кредитование	Лизинговый бизнес Факторинговый бизнес Форфейтинговый бизнес Учетно-вексельный бизнес Гарантийный бизнес
Рынок инвестиционных услуг	Сберегательное дело	Вклады до востребования Сберегательные вклады
Инвестиционное посредничество	Срочные депозиты Инвестиционное посредничество на фондовом рынке Инвестиционное посредничество на рынке драгоценных металлов и художественных ценностей Инвестиционное посредничество на рынке недвижимости Дилинговый бизнес
Рынок расчетно-кассовых услуг	Расчетно-кассовое обслуживание
Выпуск и обслуживание пластиковых карт	Кредитные карты Дебетовые карты Дисконтные карты
Валютное обслуживание
Рынок трастовых услуг	Доверительное управление	Доверительное управление имуществом Управленческое обслуживание
Агентское обслуживание	Эмиссионное посредничество (андеррайтинг) Депозитарное и трансферт-агентское обслуживание
Рынок консультацион-ных услуг	Консультационное и информационное обслуживание	Аудиторское обслуживание Правовое консультирование Управленческое и финансовое консультирование Информационное обслуживание Образовательное обслуживание
Прочие рынки	Хранение, охрана и транспортировка ценностей
Страхование
Рекламное дело
Нотариальное обслуживание
Разработка банковских технологий