Предметно (цикловая) комиссия

«Банковского и страхового дела»

Рабочая программа

Учебной практики

Для специальности 38.02.07 «Банковское дело»

среднего профессионального образования

(базовая подготовка)

по ПМ.03 «Выполнение работ по одной или нескольким профессиям рабочих, должностям служащих»

Уфа, 2015

Р А С С М О Т Р Е Н А Предметной (цикловой) комиссии «Финансов и кредита» (название) _______________________Новикова А. М. (Председатель ПЦК: подпись, Ф. И. О.) «______» _______________ 201 _ г..

Составлена в соответствии с Федеральным государственным образовательным стандартом среднего профессионального образования и соответствует требованиям, обязательным при реализации основных профессиональных образовательных программ по специальности 080110 «Банковское дело» (по программе базовой подготовки)

О Д О Б Р Е Н А методическим советом Зам.директора по учебной работе ________________ С.В. Юнусова «_____» _______________ 201 __ г.

У Т В Е Р Ж ДА Ю: Директор Уфимского филиала Финуниверситета ________________________ Р.М.Сафуанов «_____» ___________________ 201 __ г.

Разработал: А. Ю.Ахунова – преподаватель Уфимского филиала Финуниверситета

Рецензенты:

1. В.А.Иркабаева - преподаватель Уфимского филиала Финуниверситета

2. С. Ю. Лебедева - главный специалист отдела обслуживания Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)

Содержание:	Стр.
1. Паспорт программы учебной практики
2. Содержание учебной практики:
3.Результаты практики
4. Организация учебной практики.
5 Условия реализации программы учебной практики.
6. Контроль и оценка результатов освоения учебной практики
7.Приложения

Содержание учебной практики

2.1 Тематический план и содержание учебных практик по МДК в рамках профессиональных модулей.

Наименование разделов и тем	Содержание учебного материала. Практические занятия.	Объем часов
базовая подготовка

	Учебная практика по МДК 03.01 «Ведение кассовых операций»

Тема 1.1 Кассовые операции банка
Введение	Ознакомление с целями, задачами и содержанием практики.	0,5
	В.1. Основы организации налично-денежного оборота	Экономическое содержание налично-денежного оборота. Участники налично-денежного обращения. Роль Центрального банка Российской Федерации организации налично-денежного обращения. Организация налично-денежного оборота. Закон денежного оборота. Денежные агрегаты. Практические занятия. Расчет количества наличных денег в обращении. Решение практических ситуаций, связанных с расчетом количества наличных денег в обращении.	0,5
	В.2. Прогнозирование налично-денежного оборота	Характеристика Государственного расчетно-кассового центра, его основные функции. Контроль Государственного расчетно-кассового центра за налично-денежным оборотом. Прогноз кассовых оборотов. Практические занятия. Анализ налично-денежного обращения в регионе как составляющая анализа налично-денежного обращения страны	0,5
	В.3. Организация работы в банке по ведению кассовых операций, хранению, перевозке и инкассации наличных денег	Общие вопросы организации кассовой работы. Структура кассового подразделения. Хранение, перевозка и инкассация денежных средств и других ценностей в кредитных организациях. Практические занятия. Оформление инкассации денежной наличности и других ценностей.	1
	В.4. Виды кассовых операций	Понятие кассовых операций. Виды кассовых операций. Практические занятия. Решение практических ситуаций, связанных с определением вида кассовых операций.	0,5
	В.5. Кассовое обслуживание юридических лиц	Организация кассового обслуживания юридических лиц. Понятие лимита остатка кассы. Показатели для определения лимита остатка кассы. Требования к соблюдению предприятием порядка работы с денежной наличностью. Прием и выдача наличных денежных средств от организаций. Практические занятия. Расчет лимита остатка кассы и нормы расходования из выручки. Составление справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью Оформление и учет операций по приему и выдачи денежной наличности по операциям с юридическими лицами	1
	В.6. Кассовое обслуживание физических лиц	Организация кассового обслуживания физических лиц. Схема проведения операций по приему и выдаче денежной наличности. Понятие и особенности дорожных чеков иностранных эмитентов. Валюта, валютные курсы и методы их котировки. Операции с драгоценными металлами. Практические занятия. Оформление и учет операций по приему и выдачи денежной наличности по операциям с физическими лицами. Оформление и учет операций по продаже клиенту банка - физическому лицу дорожного чека иностранного эмитента. Оформление операций по продаже-покупке иностранной валюты в обменном пункте банка. Составление приходных и расходных кассовых ордеров на общие суммы купленной/проданной наличной валюты и чеков (в разрезе видов валют и кодов операций). Оформление и учет операций по выдаче/приеме слитков драгоценных металлов. На основании приходных, расходных кассовых документов составить: - реестр операций с наличной валютой и чеками; - реестр сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств; - справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов.	1,5
	В.7. Кассовое обслуживание кредитных организаций.	Взаимоотношения РКЦ с кредитными организациями. Понятие лимита остатка кассы для кредитной организации. Подкрепление операционной кассы кредитной организации. Сдача денежной наличности кредитной организацией в приходную кассу РКЦ. Практические занятия. Расчет суммы подкрепления операционной кассы и отражение в бухгалтерском учете.	1
	В.8. Порядок заключения операционной кассы.	Порядок заключения операционной кассы. Практические занятия. Составление справки о кассовых оборотах.	0,5
	Тема 1.2. Операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств
	В.1. Основы организация работы с наличными деньгами при использовании программно-технических средств.	Понятие программно-технических средств. Основы организация работы с наличными деньгами при использовании программно-технических средств. Практические занятия. Составление заявки на загрузку/выгрузку устройства самообслуживания.	1
	В.2. Организация работы с наличными деньгами при использовании банкоматов, кассовых терминалов и автоматических сейфов.	Организация работы с денежной наличностью при использовании банкоматов, кассовых терминалов и автоматических сейфов. Практические занятия. Оформление и учет выгрузки/загрузки банкомата. Оформление и учет операций с наличными деньгами при использовании автоматических сейфов.	4
	Тема 1.3. Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения наличных денег и банковских ценностей.
	В.1. Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России.	Признаки платежеспособности и подлинности банкнот и монет Банка России и иностранных государств Практические занятия. Составление справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков. Составление сводной описи направляемых на экспертизу денежных знаков Банка России и денежных знаков в иностранной валюте.	2
	В.2.Порядок обработки, формирования и упаковки наличных денег и банковских ценностей.	Порядок обработки, формирования и упаковки наличных денег и банковских ценностей. Практические занятия. Составление акта пересчета.	1
	В.3.Порядок завершения рабочего дня, формирования и хранения кассовых документов.	Порядок завершения рабочего дня, формирования и хранения кассовых документов. Практические занятия. Оформление книги учета ценностей. Формирование дел (сшивов)кассовых документов	2
	В.4.Порядок проведения ревизии денежной наличности и ценностей.	Понятие ревизия. Порядок проведения ревизии денежной наличности и ценностей. Сроки проведения ревизии. Практические занятия. Оформление и учет результатов проведенной ревизии.	1
		Учебная практика МДК 03.02 «Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)»
	Тема 2.1 Депозитная политика банка
	Сущность и виды вкладов (депозитов). Сущность депозитной политики банка.	Нормативно-правовое регулирование депозитных операций. Понятие и виды вкладов (депозитов) Порядок лицензирования операций по вкладам Элементы депозитной политики банка. Процентные ставки по вкладам (депозитам) Практические занятия. На примере двух банков составить сравнительную таблицу по видам вкладов физических лиц, депозитов юридических лиц, по условиям их размещения; и по порядку начисления процентов.
	Тема 2.2 Привлечение средств физических и юридических лиц в депозиты
	Привлечение средств физических лиц в депозиты	Теоретические вопросы для изучения: Порядок организации работы по привлечению денежных средств во вклады физических лиц (документация, описание процедуры); Практическое задание. Список необходимых документов для открытия вклада физическому лицу Оформить договор по срочному вкладу для условного вкладчика-физического лица по шаблону конкретного банка (банк и вид вклада для физического лица выбрать самостоятельно). Рассчитать по нему сумму дохода. Оформить бланк доверенности по вкладу на распоряжение средствами третьим лицом; Оформить бланк завещательного распоряжения вкладчика. Представить бухгалтерские проводки по выбранному срочному вкладу: -открытие вклада наличными; -начисление процентов по вкладу; -зачисление начисленных процентов; -возврат суммы депозита. Условия по вкладу необходимо брать с официального сайта коммерческого банка. Все данные по клиенту могут быть условными.
	Привлечение средств юридических лиц в депозиты.	Теоретические вопросы для изучения Порядок организации работы по привлечению денежных средств во вклады физических лиц (документация, описание процедуры). Практическое задание. Предоставить список документов, необходимых для открытия депозита юридическому лицу. Оформить депозитный договор. Рассчитать доход по выбранному виду депозита на условном примере. Представить бухгалтерские проводки по следующим операциям выбранного депозита: -открытие депозита; -начисление процентов по вкладу; -зачисление начисленных процентов; -возврат суммы депозита. Для заполнения бланков и проведения расчетов необходимо использовать данные по депозиту с официального сайта коммерческого банка, а данные по условному клиенту-юридическому лицу взять самостоятельно.
	Итого

Для характеристики уровня освоения учебного материала используются следующие обозначения:

1. – ознакомительный (узнавание ранее изученных объектов, свойств)

2. – репродуктивный (выполнение деятельности по образцу, инструкции или под руководством)

3. – продуктивный (планирование и самостоятельное выполнение деятельности, решение проблемных задач).

Результаты практики.

Результатом учебной практики является освоение общих компетенции (ОК):

ОК 1.	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК.2	Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК 3.	Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК 4.	Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 5.	Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.
ОК 6.	Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7.	Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ОК 8.	Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознано планировать повышение квалификации.
ОК 9.	Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.
ОК 10.	Развивать культуру межличностного общения, взаимодействовать между людьми, устанавливать психологические контракты с учетом межкультурных и этнических различий.
ОК 11.	Знать правила техники безопасности, нести ответственность за организацию мероприятий по обеспечению безопасности труда.

профессиональных компетенций (ПК):

ПК 3.1.	Выполнять и оформлять приходные и расходные кассовые операции
ПК 3.2	Выполнять операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств.
ПК 3.3.	Выполнять и оформлять операции с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками
ПК 3.4	Консультировать клиентов по депозитным операциям.
ПК 3.5.	Выполнять и оформлять депозитные операции с физическими лицами
ПК 3.6.	Выполнять и оформлять депозитные операции с юридическими лицами

Требования к минимальному материально-техническому обеспечению.

Реализация программы учебной практики требует наличия учебных кабинетов и баз производственной практики.

Оборудование рабочего места в период учебной практики:

-рабочее место преподавателя;

-комплект учебно-наглядных пособий;

-комплект раздаточного материала;

-комплект нормативно-правового материала.

Технические средства обучения:

-компьютер с лицензионным программным обеспечением;

-электронные образовательные ресурсы.

5.2 Информационное обеспечение учебной практики. Перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы

Нормативно-правовые акты:

1.Гражданский кодекс РФ (части первая от 30.11.1994 N 51-ФЗ и вторая от 26.01.1996 N 14-ФЗ) (с изменениями и дополнениями).

2."Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая от 05.08.2000 N 117-ФЗ) (с изменениями и дополнениями).

4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями).

5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (с изменениями и дополнениями).

6. Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ « О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении налично-денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (с изменениями и дополнениями).

7.Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изменениями и дополнениями).

8.Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

9.Федеральный закон от 29.07.2004 № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

10. Указание от 11.03.14 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (с изменениями и дополнениями).

11. Указание ЦБ РФ от 22.07.2013 № 3028- У « О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)» (с изменениями и дополнениями).

12.Указание ЦБ РФ от 14.08.2008 № 2054-У «О порядке проведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

13. «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 24.04.2008) № 318-П (с изменениями и дополнениями).

14. Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения № 579-П от 27.02.2017 г. (с изменениями и дополнениями).

15."Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" (утв. Банком России 26.06.1998 N 39-П) (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565) (с изменениями и дополнениями).

Учебная литература:

1. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 11-е изд., перераб. и доп.. - М.: Кнорус, 2014.- 800 с.

2. Банковские операции: Учебное пособие для средн. проф. образования / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; Под ред. Ю.И. Коробова - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 448 с.

3. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие/ Г.Н. Белоглазова [и др.].- М. Юрайт, 2013.- 479 с.

4. Введение кассовых операций: Уч. пос. / Т.Н. Бондарева, Е.А.Галкина-Ростов н/Д:Феникс,2014-190с

5.Банковское дело: Уч. / Под ред. Г.Г. Коробовой. - 2 изд. - М.: Магистр: НИЦ Инфра-М, 2014. - 592 с.

Дополнительные источники:

1. Учебники:

1.1Банковские операции: учеб. для сред. проф. учеб. заведений / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. - 7-е изд.,. - М.: ИЦ Академия, 2014.- 464 с

1.2 Бухгалтерский учет в коммерческом банке: Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: учебное пособие./ под ред. Курсов, В.Н. - 15-е изд., испр. и доп.- М.: Инфра – М, 2012.- 364 с.

2. Журналы:

«Банковское обозрение», «Бухгалтерский учет в кредитных организациях», «Банковское кредитование» «Финансы и кредит», «Вестник Банка России».

3.Ресурсы Интернета:

1.Сайт Центрального Банка России. — http://www.cbr.ru/

2.httр://www. credits. ru.

4. http://raexpert.ru/– «Эксперт РА»

5.http://regions.ru/

6. http://arb.ru/

7.официальные сайты коммерческих банков

8. http://www.consultant.ru/ - Справочная правовая система «Консультант Плюс»

9.www.bdm.ru,

10.http://nbrb.akorb.ru/nbj/last

6. Контроль и оценка результатов освоения учебной практики

Контроль и оценка результатов освоения учебной практики осуществляется преподавателем в процессе проверки и собеседования по отчету по практике, включающий в себя как теоретическую так и практическую части плана учебной практики. Отчет должен быть составлен в соответствии с представленным планом, письменно на формате А4. В разрезе каждой темы необходимо представить выполненную практическую часть.

Студент оформляет отчет, руководителем практики заполняется аттестационный лист (приложение 1), в котором указываются освоенные общие и профессиональные компетенции и выставляется итоговая оценка.

Приложение 1

ОТЧЕТ

студента о прохождении

______________________________________ практики

предметно (цикловая) комиссия

«Банковского и страхового дела»

Рабочая программа

Учебной практики