Общая характеристика КБ «Лайтбанк» (ООО)
Введение
Банк, как коммерческая организация, ставит своей задачей получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для расширения его деятельности. Но ориентация на прибыльность операций всегда связана с различными видами рисков, которые при отсутствии системы их ограничения могут привести к убыткам. Поэтому любой банк при определении стратегии своей деятельности формирует такую систему мероприятий, которая с одной стороны, направлена на получение прибыли, а, с другой стороны, максимально учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности.
Банковский риск – присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).
Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.
Современный рынок банковских услуг, находящийся сегодня кризисном положении, наглядно иллюстрирует актуальность рассматриваемого вопроса.
Анализ финансового состояния ООО КБ «Лайтбанк»
Для анализа финансового состояния организации будут использованы публикуемые формы отчетности по состоянию на 01.01.2013 года и 01.01.2014 года (Приложение 1-4):
- форма 0409806 «Бухгалтерский баланс»;
- форма 0409807 «Отчет о прибылях и убытках»;
- форма 0409813 «Сведения об обязательных нормативах»;
- форма 0409808 «Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов».
Рассмотрим основные направления деятельности кредитной организации, чтобы учитывать именно те операции, которые непосредственно влияют на итоговый финансовый результат.
Уровень достаточности капитала, величина резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
Проанализируем форму отчетности № 0409808 «Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов».
Таблица 5. Анализ капитала
| Наименование показателя | 01.01.2014 | 01.01.2013 | Рост/Снижение за период | |||
| Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, в том числе: Уставный капитал кредитной организации, в том числе: номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) Резервный фонд кредитной организации Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала): прошлых лет отчетного года Нематериальные активы Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб), всего, в том числе: по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям по условным обязательствам кредитного характера, по ценным бумагам, права на которые удовлетворяются депозитариями, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам | 248741.0 | 231963.0 | 16778 | |||
| 180800.0 | 180800.0 | |||||
| 180800.0 | 180800.0 | |||||
| 30872.0 | 30872.0 20298.0 | 16778 | ||||
| 37076.0 | ||||||
| 27657.0 9419.0 | 0.0 20298.0 | 27657.0 -10879 | ||||
| 7.0 | 7.0 | |||||
| 64489.0 52567.0 | 60647.0 30150.0 | 3842 22417 | ||||
| 198.0 | 101.0 | 97 | ||||
| 11724.0 | 30396.0 | -18672 | ||||
Анализ капитала ООО КБ «Лайтбанк» показал рост собственных средств банка за 2013г.
Кредитный риск
Рассматривая заявку на получение ссуды, банк, перед тем как выдать кредит, оценивает связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок.
Таблица 6. Показатели, характеризующие концентрацию кредитных рисков
| Физические лица, в том числе: | 558 737 | |
| 1. нерезиденты | 1 274 | |
| 1.1 иные потребительские ссуды | 1 274 | |
| 2. резиденты | 379 339 | 558 667 |
| 2.1 жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) | 20 622 | 28 138 |
| 2.2 ипотечные ссуды | 12 900 | 9 137 |
| 2.3 автокредиты | 14 948 | 18 494 |
| 2.4 иные потребительские ссуды | 343 028 | 502 968 |
| Юридические лица, в том числе: | 133 753 | 50 783 |
| 1. резиденты | 133 753 | 50 783 |
| 1.1 обрабатывающие производство, из них | 10 012 | |
| 1.1.1 Металлургическое производство и производство готовых металлических изделий | 10 012 | |
| 1.2 сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство, из них: | 9 950 | |
| 1.2.1 сельское хозяйство, охота и предоставление услуг в этих областях | 9 950 | |
| 1.3 строительство, из них: | 26 238 | 22 742 |
| 1.3.1 строительство зданий и сооружений | 26 238 | 22 742 |
| 1.4 оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования | 61 042 | 16 709 |
| 1.5 прочие виды деятельности | 26 511 | 11 332 |
Основные доля корпоративного кредитного портфеля представлена ссудами, предоставленными предприятиям, специализирующимися в области строительства зданий и сооружений, а также в области оптовой торговли.
Кредитование компаний, осуществляющих инвестирование строительства и застройку, несет в себе повышенные риски. В соответствии с внутренним положением Банк при оценке кредитного риска учитывает отраслевые риски.
Одним из основных аспектов при оценке кредитного риска конкретного заемщика является оценка его финансового положения на момент предоставления кредита, а также в течение срока действия кредитного договора на регулярной основе. Финансовое положение (кредитоспособность) заемщика оценивается в соответствии с Методикой оценки финансового положения (кредитоспособности) и определения рейтинга заемщиков/поручителей, действующей в банке на момент проведения анализа финансового положения заемщика.
Оценка кредитного риска и классификация ссуды производится банком по всем предоставленным ссудам на регулярной основе в соответствии с внутрибанковским Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. В результате ссуда классифицируется в одну из пяти категорий качества:
- I (высшая) категория качества (стандартные ссуды);
- II категория качества (нестандартные ссуды);
- III категория качества (сомнительные ссуды);
- IV категория качества (проблемные ссуды);
- V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды).
Метод коэффициентов основывается на Инструкции Банка России от 16.01.2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков» и подразумевает расчет фактических значений обязательных нормативов:
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);
- максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7);
- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н9.1);
- совокупный размер риска по инсайдерам банка (Н10.1), их сравнение с установленным Банком России допустимыми числовыми значениями.
Ответственный сотрудник Отдела бухгалтерского и налогового учета ежедневно получает из структурных подразделений банка данные и производит расчет нормативов не позднее времени, установленного учетной политикой банка. Информация (рассчитанные данные, расшифровки) доводятся до отдела стратегического анализа и управления рисками.
В случае несоблюдения значений нормативов, установленных Банком России, сотрудник Отдела стратегического анализа и управления рисками незамедлительно информирует об этом Председателя Правления банка.
Мониторинг кредитного риска осуществляется как в разрезе отдельного заемщика, так и в целом по ссудному портфелю банка.
Мониторинг кредитного риска в разрезе отдельного заемщика на постоянной основе осуществляют сотрудники кредитного отдела банка в соответствии с «Положением о порядке формирования банком резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
Мониторинг кредитного риска в целом по ссудному портфелю банка ежемесячно осуществляет сотрудник Отдела стратегического анализа и управления рисками посредством балльной и весовой оценки группы показателей.
В целях мониторинга кредитного риска по ссудному портфелю банк использует систему индикаторов уровня кредитного риска - показатели, которые теоретически или эмпирически связаны с уровнем кредитного риска, принимаемого банком. В качестве индикаторов уровня кредитного риска по ссудному портфелю используются показатели активов банка и показатели доходности.
Риск ликвидности
Управление риском ликвидности в Банке осуществляется в соответствии с положениями, определенными в Инструкции № 110-И и с учетом рекомендаций, изложенных в Письме Банка России от 27.07.2000г. № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».
Банком разработана «Политика по управлению ликвидностью в ООО КБ «Лайтбанк», утвержденная Наблюдательным Советом Банка .
Контроль осуществляется сотрудниками и руководителями всех подразделений, решения которых влияют на состояние ликвидности. Ответственным подразделением является Отдел управления банковскими рисками.
В целях эффективного управления риском ликвидности в 2013 в Банке осуществлялись следующие мероприятия: ежедневный контроль за выполнением нормативов ликвидности установленных Банком России рисков; анализ использования кредитных ресурсов; анализ возможного влияния на уровень ликвидности Банка планируемых крупных сделок.
Банк используют нормативный подход для анализа и оценки риска потери ликвидности, основанный на ежедневном расчете прогнозируемых и фактических значений нормативов Н2, Н3 и Н4. В течение 2012 и 2013 гг. Банком не допускалось нарушений предельно допустимых значений нормативов.
По состоянию на текущую и предыдущую отчётные даты значения рассчитанных Банком нормативов ликвидности составляли:
Таблица 7. Нормативы ликвидности Банка
| Норматив мгновенной ликвидности | 136,2 | 121,3 |
| Норматив текущей ликвидности | 137,7 | 119,0 |
| Норматив долгосрочной ликвидности | 52,0 | 118,9 |
Приведенные выше данные свидетельствуют том , что по состоянию на 01.01.2013 и на 01.01.2014гг. Банком не допускалось превышении значений обязательных нормативов.
Операционный риск
Операционный риск – это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими Банка и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Уровень операционного риска банк рассчитывает ежемесячно.
Основными мероприятиями, предпринимаемыми Банком в целях снижения операционных рисков:
- четкая регламентация бизнес-процессов;
- тщательная проработка и предварительное тестирование новых банковских продуктов, внедрение новых моделей на ограниченном круге операций/объемов средств;
- повышение квалификации персонала;
- ограничение полномочий должностных лиц.
Документом, регламентирующий работу по управлению рыночным риском является «Политика управления банковскими рисками», а также «Методика выявления, анализа и оценки уровня рыночного риска», утвержденные Наблюдательным Советом Банка.
Рыночный риск
Документом, регламентирующим работу по управлению валютным риском являются Банковские правила «Об осуществлении контроля за размерами открытых валютных позиций ООО КБ «Лайтбанк», утвержденные Правлением Банка.
Валютный риск по внебалансовым позициям представляет собой разницу между контрактной суммой валютных производных финансовых инструментов и их справедливой стоимостью. Валютные производные финансовые инструменты обычно используются для минимизации риска Банка в случае изменения обменных курсов.
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения процентных ставок процентная маржа может также снижаться или вызывать убытки.
Банк подвержен процентному риску, в первую очередь, в результате своей деятельности по предоставлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков привлечения средств под фиксированные процентные ставки. На практике процентные ставки, как правило, устанавливаются на короткий срок. Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров как по активам, так и по обязательствам, нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности в соответствии с текущей рыночной ситуацией.
Банком осуществляется контроль за установленными лимитами, а также анализ структуры активов и пассивов по срокам до погашения и процентным ставкам. На регулярной основе уполномоченным органом Банка осуществляется пересмотр процентных ставок по привлечению/размещению ресурсов. Банк осуществляет мониторинг и анализ динамика процентной маржи, в случае необходимости уполномолченным органом Банка проводятся мероприятия по стабилизации уровня процентного риска.
Риск процентной ставки нивелируется следующим:
- договоры на привлечение и размещение денежных средств не предполагают условий об изменении процентных ставок в зависимости от изменения таковых на рынке;
- существенная часть ресурсной базы привлечена на срок «до востребования» и является бесплатной для Банка;
- периодичность пересмотра процентных ставок, принятая в Банке.
Основными задачами системы мониторинга рыночного риска является достаточно быстрое реагирование подразделений Банка, участвующих в сделках по финансовым инструментам, на внешние и внутренние изменения и колебания финансовых рынков с целью минимизации потерь на этих рынках и максимизации доходности от операций с финансовыми инструментами при сохранении установленного уровня риска.
Следует отметить тот факт, что в отношении управления другими финансовыми рисками нормативных документов в банке не разработано, хотя они предусмотрены Политикой управления банковскими рисками ООО КБ «Лайтбанк». Банк не рассматривает следующие категории риска: стратегический риск, правовой риск, риском потери деловой репутации.
Заключение
По результатам проведенного анализа финансового состояния ООО КБ «Лайтбанк» можно сделать следующие выводы.
ООО КБ «Лайтбанк» проводит достаточно осторожную кредитно-инвестиционную политику, избегая чрезмерного кредитного риска. Естественное стремление к высокой надежности существенно сокращает доходность операций ООО КБ «Лайтбанк», что может снизить интерес к данной кредитной организации со стороны инвесторов.
В банке разработаны методики по расчету, анализу и управлению финансовыми рисками, однако, они в большей степени носят поверхностный характер, чем являются реальной аналитической базой для принятия управленческих решений.
Так, политика управления банковскими рисками не дает четкого плана действий в кризисных ситуациях. В компании не разработан комплекс нормативной документации по данной проблематике.
Наблюдение за работой системы управления финансовыми рисками компании показало, что ее функционирование осуществляется недостаточно эффективно.
Следует отметить, что в условиях наступившего кризиса капитализация ООО КБ «Лайтбанк» может снизиться, поскольку банк не проводит моделирования возможных критических ситуаций, связанных с неблагоприятным изменением, например, макроэкономических показателей и других внешних факторов.
Таким образом, кредитной организации предлагается осуществить разработку комплекса мероприятий, который должен содержать четкий перечень процедур по преодолению кризисных ситуаций с детализацией по инструментам и с указанием, по возможности, очередности их использования.
Список использованной литературы
1. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104).
2. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774).
3. Банковское дело / под ред. В.А. Боровковой. – М.: Юрайт, 2016.
4. Васин С.М. Управление рисками на предприятии. – М.: КноРус, 2016.
5. Красавина Л.Н., Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. и др. Банковские риски. – М.: КноРус, 2016.
6. Леонтьев В.Е. Корпоративные финансы. – М.: Юрайт, 2016.
7. Тепман Л.Н. Управление банковскими рисками. – М.: Юнити, 2015.
8. Финансы организаций / под ред. Н.В. Колчиной, О.В. Португаловой. – М.: Юнити, 2016.
Введение
Банк, как коммерческая организация, ставит своей задачей получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для расширения его деятельности. Но ориентация на прибыльность операций всегда связана с различными видами рисков, которые при отсутствии системы их ограничения могут привести к убыткам. Поэтому любой банк при определении стратегии своей деятельности формирует такую систему мероприятий, которая с одной стороны, направлена на получение прибыли, а, с другой стороны, максимально учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности.
Банковский риск – присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).
Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.
Современный рынок банковских услуг, находящийся сегодня кризисном положении, наглядно иллюстрирует актуальность рассматриваемого вопроса.
Общая характеристика КБ «Лайтбанк» (ООО)
Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Лайт» (ООО КБ «Лайтбанк»), далее именуемое «Банк», создано решением общего собрания участников и официально зарегистрирован в Банке России 13 декабря 1994 года с присвоением номера 3177.
Банком ведется деятельность исключительно на территории Российской Федерации. Причем стоит отметить, что территориальное присутствие подразделений Банка ограничено исключительно Московским регионом.
Головной офис ООО КБ «Лайтбанк» находится в Басманном районе г. Москвы и зарегистрирован по адресу: 107078, г. Москва, ул. Новая Басманная, д.22/2, строение 5, 6, 7. Там же располагаются основные подразделения Банка.
По состоянию на 01 марта 2016 года Банк имеет 5 дополнительных офисов, также находящихся в Москве:
1) ДО «Южнопортовый»
2) ДО «Китайский Визовый Центр»
3) ДО «Павелецкий»
4) ДО «Автосалон Haval»
5) ДО «Садовод»
Банк официально входит в банковскую систему Российской Федерации. Работа Банка регламентируется законодательством Российской Федерации, Нормативными документами Банка России, Уставом и внутренними документами и методиками Банка.
ООО КБ «Лайтбанк» предоставляет следующие виды услуг:
- сопровождение корпоративного бизнеса, включая множество схем кредитования, привлечения депозитов, полный спектр расчетно-кассового обслуживания, конверсионные операции, документарные операции. В связи с тяжелой рыночной обстановкой в начале 2015 года, руководство Банка приняло решение развивать направление факторинга;
- бизнес в области инвестиций, проведение операций по привлечению и размещению денежных средств на межбанковском рынке;
- ведение розничного бизнеса, активные операции по кредитованию населения, выпуск дебетовых карт, открытие накопительных счетов, размещение средств населения в депозиты.
В 2000 году Банк получил аккредитацию профессионального участника рынка ценных бумаг с присвоением соответствующей лицензии на осуществление брокерской деятельности (лицензия 077-04235-100000). Лицензия для работы с юридическими и физическими лицами зарегистрирована за номером 3177. Открытость бизнеса и забота о клиентах позволили Банку в декабре 2004 года вступить в государственную систему страхования вкладов, что позволяет Клиентам без опасения за сохранность своих денежных средств (в установленных законодательством РФ размерах) размещать денежные средства в депозитах ООО КБ «Лайтбанк».
В декабре 2000г. Банком получена Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 077-04235-100000, а в сентябре 2012г., в связи с переименованием отдельных банковских операций, Банку выданы новые Лицензии Банка России на осуществление банковских операций с юридическими и физическими лицами № 3177. Устойчивое развитие бизнеса, положительная динамика показателей, рост числа клиентов и правильный подход в работе Банка позволили в декабре 2004 года вступить в государственную систему страхования вкладов, что гарантированно позволяет осуществлять сохранность денежных средств, находящихся на счетах физических лиц в Банке в размерах, определенных законодательством Российской Федерации.
В ноябре 2008 года Центром по лицензированию выдана Лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптограмных) средств.
ООО КБ «Лайтбанк» является членом Московской межбанковской валютной биржи (ММВБ), Сообщества всемирных межбанковских финансовых коммуникаций (SWIFT, Telex), Небанковской кредитной организации закрытого акционерного общества «Национальный расчетный депозитарий» (НКО ЗАО НРД), Отрытого акционерного общества «Национального бюро кредитных историй», Московской торгово-промышленной палаты. Все это позволяет клиентам Банка иметь доступ к любым финансовым рынкам и осуществлять быстрые расчеты с любыми контрагентами.
В 2012 году ООО КБ «Лайтбанк» продолжает свое развитие как универсальный банк по следующим направлениям: корпоративный бизнес (кредитование и привлечение депозитов, осуществление расчетно-кассовых, конверсионных, документарных, факторинговых и прочих операций от имени корпоративных клиентов и за их счет), инвестиционный бизнес (межбанковские операции по привлечению и размещению средств и пр.) и розничный бизнес (все виды кредитования физических лиц, обслуживание дебетовых карт, накопительных счетов, привлечение депозитов, прочие услуги от имени и за счет клиентов – физических лиц).
ООО КБ «Лайтбанк» имеет статус Ассоциированного члена международной платежной системы MasterCard Worldwide, эмитирует банковские карты международной платежной системе MasterCard International с мая 2012 года. Согласно оценке рейтингового агентства «Эксперт РА», полученной в феврале 2013 года, Банку присвоен рейтинг кредитоспособности на уровне «В++», что означает «Приемлемый уровень кредитоспособности с прогнозом по рейтингу – стабильный». В апреле 2014 года данный рейтинг был вновь подтвержден, что говорит о корректной модели управления Банком. С начала 2014 года Банком активно привлекаются на обслуживание ведущие игроки различных отраслей в сфере малого и среднего бизнеса (основными клиентами являются крупные производители и поставщики алкогольной продукции, поставщики мясосырья, производители и поставщики модной женской и мужской одежды, а также ведущие строительные компании, работающие в России). Направленность на развитие и поддержку реального бизнеса сохранилась даже к концу 2014 года, когда нестабильная экономическая ситуация в стране, падение курса рубля и дефицит оборотных средств напрямую влияли на платежеспособность организаций.
Нестабильная экономическая ситуация, обострение отношений со странами Запада позволило Банку выйти на работу с крупнейшими финансовыми организациями Китая. ООО КБ «Лайтбанк» впервые в России самостоятельно приступила к эммитированию карт китайской платежной системы UnionPay и занялась прямыми переводами денежных средств по поручениям клиентов в любой китайский банк (ICBC - Industry and Commercial Bank of China, CCB – China Construction Bank, BOC – Bank of China и многие другие). Уникальность данных операций состоит в том, что денежные средства на условиях партнерской работы с китайскими банками конвертируются напрямую по курсу «Рубль - Юань», что позволяет избежать двойной конвертации через «Доллары США».
Банк проводит следующие операции с физическими и юридическими лицами (табл. 1):
Таблица 1. Операции с физическими и юридическими лицами
| Физические лица | Юридические лица |
| Активные операции | |
| - кредитование; - расчетно-кассовое обслуживание; - купля-продажа иностранной валюты - в наличной и безналичной формах; - инкассаторские услуги (перевозка ценностей); - переводы денежных средств; - аренда сейфовых ячеек и сейфов; - оплата услуг | - кредитование; - расчетно-кассовое обслуживание; - валютный контроль; - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание - юридических лиц; - аренда сейфовых ячеек и сейфов; - выдача банковских гарантий; - система клиент-банк |
| Физические лица | Юридические лица |
| Пассивные операции | |
| - размещение денежных средств (депозиты; срочные вклады); - открытие и ведение банковских счетов физических лиц | - размещение денежных средств (депозиты; срочные вклады; векселя); - открытие и ведение банковских счетов юридических лиц |