Экономические основы страхования. норсативно-правовое регулирование
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ. НОРСАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
Страховая деятельность- сфера деятельности страховщиков по страхованию, взаимному страхованию и перестрахованию, а также страх.брокеров, страховых актуарий.
Классификация:
· По ГАТТ ( ген.соглашение о тарифах и торговли)
· По ГАТС (ген. Соглашение о торговле услугами)
Классиф-р ГАТС вкл-ет 10 видов услуг, в том числе раздел «финансовые услуги»: банковские услуги, страховые услуги и др.услуги.
По классификатору ГАТС выделяют след. страх.услуги:
1. Услуги по проведению прямого страхования включая сострахование, в т.ч.по страхованию жизни, по страхованию иному, чем жизнь;
2. Услуги по перестрахованию и ретросессия
3. Услуги страх-я посредников, в т.ч.брокеров и наследников
4. Услуги, связанные со страхованием (консалтинговые, оценочные).
В стратегии развития страх.деят-ти РФ страхование опр-ся:
ü Как вид предпринимательской деятельности
ü Способ защиты, возмещения ущерба при наступлении страховых событий
ü Формирование инвестиционных ресурсов, т.е. финансов для инвестиций
ü Страхование- отношения по зпщите имущ.интересов физ. и юр. лиц , при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страх.премий)
Страхование – отношения по защите имущественных интересов физ и юр лиц, при наступлении опр-ых страх. Случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страх. премий)
Сострахование –заключение договоров с неск. страховщиками.
Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком имущественных интересов другого страховщика, связанных с принятым последним по договору страхования обязат-в по страх. выплате.
Существенные признаки страхования:
· Случайный, вероятностный характер наступления страхового события
· Чрезвычайность нанесенного ущерба, кот. можно оценить нат и денеж. измерителями
· Объективная необходимость возмещения ущерба
Функции страхования:
a) Перераспределительная
b) Контрольная. Исп-ся в целевом использовании фин. ресурсов. Реализуется контроль за ведением фин. операций в страховании
Специф. функции:
a) Накопительная (страховая). Реализуется в долгосрочных видах страхования. Напр-р, страхование жизни
b) Рисковая. В основе риск, как эконом. Явление
c) Предупредительная. Реализуется ч/з финансирование мероприятий, направленных на снижение вероятности и тяжести ущерба.
Содержание правил страхования. Классификация отраслей и видов страхования.
Страховая услуга д.б.оформлена правилами страхования, кот-ые страх. компания рассм-ет самостоятельно, учитывая рыночную конъюнктуру. При лицензировании правила страхования контролируются органами страхового надзора и утверждаются правила страхования вместе с лицензией.
В правилах страхования по видам страхования в соот-ии с законодательством должны содержаться след.разделы:
1. Определение круга субъектов страхования и ограничения (страхователь, застрах.лицо, выгодоприобритатель)
2. Определение объектов страхования. Объектом страховании яв-ся имущественные интересы страхователя, связанные с жизнью, здоровьем и имуществом
3. Определение перечня страховых случаев при возникновении которых возникает отв-ть страховщика по страх. Выплатам
Страх. тариф – это цена за единицу объекта страхования или страх.взнос со 100р. страх.суммы
4. Определение сроков страхования
5. Определение страховой суммы
Страховая сумма определена в договорах страхования или законом исходя из которой рассчитывается сумма страх. взносов и выплат.
Страховая сумма- это предел отв-ти страховой компании при наступлении страхового случая.
При имущ.страх-ие страховая сумма д.б. меньше или равна страховой стоимости. В случае превышения страх.суммы над страх. ст-ю договор страхования яв-ся ничножным.
6. Порядок заключение договоров страхования
7. Взаимное обязательство сторон
8. Порядок расторжения договора.
Выделяют 2 формы страхования:
- Добровольное
- Обязательное.
По условиям лицензирования выделяют отрасли:
1. Личное:
1.1. Страхование жизни
1.2. От несчастных случаев и болезни
1.3. Мед. страхование
2. Имущественное
2.1. Страхование ср-в наземного транспорта
2.2. Воздушного транспорта
2.3. Водного транспорта
2.4. Страхования груза
2.5. Др.видов имущества кроме перечисленных выше
2.6. Финансовых рисков
3. Страхование отв-ти
3.1. Страхование гражданской отв-ти владельцев ТС
3.2. Гражданской отв-ти перевозчика
3.3. Гражданской отв-ти предприятий –источников повышенной опасности
3.4. Проф.отв-ти
3.5. Отв-ти за неисполнение обязательств
3.6. Иных видов гражд. отв-ти
В странах ЕС действуют единая классификация видов страхования:
1. Долгосрочное
1.1. Страх. жизни
1.2. Страх. аннуитетов
1.3. Страх. возмещения капитала
1.4. Страх. пенсий и др
2. Генеральное страхование
2.1. Страх. от несчастных случаев
2.2. Страхование авто
2.3. Страхования от огня и стихийных бедствий
2.4. Страхование гражданской отв-ти владельцев автотранспортных ср-в
Страхование грузов
Страхование грузов- КОРГО
Страхование транспорта- КАСКО
Страх. грузов может быть по генеральному договору страхования. Он составляется на опр. Период времени, на 1 год, а конкретные партии груза страхуются в рамках генер.договора.
Нетиповой договор страхования заключается в то случае, если заключение генер.договора в силу объективных условий невозможно.
Предмет страхования (признаки):
§ На виды, группы по однородному составу грузов
§ Способ транспортировки груза
§ По назначению груза и срока его годности.
ОАО РОСНО риски сгруппированы:
Ø С отв-ю на все риски
Ø С огранич. отв-и
Ø Без отв-ти за повреждения
Могут быть предусмотрены доп.условия страхования, н-р груза, размещенные на палубах, контейнерах, на биржах доставки груза.
При экспортных операциях стр-е осущ-ся на стандартных условиях страхования грузов.
Страховая стоимость явл-ся действительная стоимость груза подтвержденная документом. ССума включает стоимость груза в соот-ии с договором , может быть включена стоимость фрахта (часть прибыли от реализации груза).
Определяются базовые тарифы и коэфф-ы, учитывающие конкретные условия страхования
Срок страхования- на любой, установленный в договоре.
Договор страхования груза может быть заключен в пользу 3их лиц (выгодоприобретателя).
Документы:
1. При морских перевозказ. Для доказательства факта наступления ССлучая – аварийный сертификат, выписка из судового дурнала и др. официальные документы.
2. При ж/д перевозках- ж/д накладная с отметкой об убытке или др. общий акт
3. Автомобильные перевозки – протокол ГАИ об ДТП, справка из органов и др.
При расчете убытка и признания факта наступления ССлучая страховая компания составляет документ- страховой акт. Здесь опр-ся ССлучай, размер СВозмещения на основе действительной стоимости имущесва, степени утраты, порчи имущества и суммы СВозмещения.
Субротация – у страховой компании, выполнившей обязательства по возмещению, убытка возникает право требования к лицу отв-му за убыток, в пределах СВозмещения
Страхование ответственности
Страхование отв-ти в РФ организуется на добровольной основе и в обязательной форме страхования. Обязательное форма страхования – это внедоговорная (деликтна) форма страхования
ОСАГо- страх. гражд. отв-ти владельцев ТС.
Страхование ответственности представляет собой виды страхования, объединенные в подотрасли, при которой страховщик обязан произвести страх. выплаты в размере полной или частичной компенсации расходов лица, чья отв-ть застрахована.
В условиях отв-ти выделяют:
§ Страхование гражд отв-ти …
§ Страхование гражд. отв-ти предприятий, источников повышенной опасности
§ Страхование проф.отв-ти (врачи, нотариусы, аудиторы)
§ Страхование ов0и за неисполнение обяза-в только по договорам в соот-ии сзаконодательством
Субъекты страхования:
Ø Страх.компания, коорая имеет лицензию
Ø Страхователь или застрахованное лицо, чья отв-ть застрахована и эта отв-ть определена гражданскими нормами
Ø 3ее лицо
Особенности страхования отв- ти и отличия от видов имущественного страхования:
v Наступление страх. случаев непосредственно связано с нормами гражданского права, ко. устанавливает основные возникновения прав и отв-ти участником страховых правоотношений
v Гражданская отв-ти имеет имущественный характер и согласна гл.15 ГК РФ, подлежащие возмещению убытки эо расходы потерпевшего 3его лица на восстановление его имущее-ого права (нанесение ущерба имуществу или упущенная выгода)
v При страх-ии отв-ти осущ-ся защита имущ. Интересов страхователя застрах. Лица в следствии причинения вреда 3им лицам случайными непреднамеренными действиями
v Право потерпевшего 3его лица заключаетсяв предъявлении непосредсвенно страховщику требования по возмещению ущерба, предусмотренного договром или законом
v Страховая сумма определяется лимитом отв-ти страховщика, если ущерб причинен имуществу 3его лица, сумма ущерба рассчитывается, как в имущ.страховании
При страховании отв-ти владельца ТС ущерб включает:
a) Ущерб нанесенный имуществу
b) Вред, причененный жизни и здоровью физ.лиц
c) Моральный ущерб
d) Упущенная экономическая выгода
e) Судебные расходы потерпевшего
Все что сверх лимита отв-ти по ущербу должно быть возмещено виновным.
При страховании ов-ти авиоперевозчика:
§ Убытки от утраты повреждения груза, багажа пассажиров
§ Вред, нанесенный жизни и здоровью пассажиров
§ Моральный вред
§ Ущерб, нанесенный имуществу на поверхности земли
§ Вред, нанесенный жизни и здоровью на поверхности земли
§ Упущенная выгода
§ Судебные расходы потерпевшего
Ущерб, нанесенный по страх-ю отв-ти п/п повышенной опасности:
1. Расходы, связанные с очисткой загрязн. территории
2. Затраты на восстановление флоры и фауны
3. Затраты на рекультивацию земель
Перестрахование
В соответствии с законом «Об организации страх.дела» перестрахование-это вид эконом. Деятельности в системе страхования, когда страховщик на опр-х условиях передает риски или их часть перестраховщику на согласованных в договоре условиях.
Тантьема – вознаграждение перестраховщика, выплачиваемое перестрахователю доброкачественного риска.
Различают:
1. Факультативное перестрахование – это решение о передаче и приемке риска, при кот. перестрахователь и перестраховщик принимает решение в каждом отдельном случае по поводу каждого конкретного риска
2. Аблеготорное (договорное) перестрахование – это вид перестрахования, по которому перестрахователь обязан передать все обусловленные договором риски, а перестраховщик обязан принять риски
Пропорциональное перестрахование – вид перестрахования, при котором страховая премия по всем перестраховочным рискам делится м/д перестраховщиком и перестрахователем пропорционально их отв-ти:
Ø Кводное перестрахование- стороны определяют сторону участия страх-ка в каждом конкретном риске, передаваемым в перераспределении независимо от суммы отв-ти
Ø Престрахование на основе эксуедентныхх сумм.
Размер собственного удержания – это экономически обоснованный уровень суммы в пределах кот-ой страховщик оставляет на своей отве-ти долю риска и передает перестрахованию суммы, превышающие этот уровень.
Уровень превышение сумм над размером собственного удержание называется эксуедентом
Факторы, влияющие на размер собственного удержания:
ü Рентабельность страх. операций
ü Количество договоров и размер страховой суммы
ü Уровень расходов на ведение страх. дела
Непропорциональное страхование:
1. Договоры эксуедента убытка
2. Договоры эксуедента убыточности
Перестрахование на основе эксуедента убытков вступает в силу только тогда. Когда объем выполненных страховщиком обязательств, возникших при выполнении страховых случаев превышает лимит собственного удержания.
По договору перестрахования убыточность определена в пределах от 100: до 105%. Убыточность опр-ся как сумма обязательств страх.суммы. к объему страховых выплат.
Значение перестрахования:
v Предоставление доп. Финансовой емкости (капитала) для принятия премии страх. риском
v Вторичное перераспределение рисков и обеспечение сбалансированности фин. результатов страховщика за опр.период времени
v Предоставление ликвидных активов для оперативного урегулирования страховщиком возмещения страх. убытков
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ. НОРСАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
Страховая деятельность- сфера деятельности страховщиков по страхованию, взаимному страхованию и перестрахованию, а также страх.брокеров, страховых актуарий.
Классификация:
· По ГАТТ ( ген.соглашение о тарифах и торговли)
· По ГАТС (ген. Соглашение о торговле услугами)
Классиф-р ГАТС вкл-ет 10 видов услуг, в том числе раздел «финансовые услуги»: банковские услуги, страховые услуги и др.услуги.
По классификатору ГАТС выделяют след. страх.услуги:
1. Услуги по проведению прямого страхования включая сострахование, в т.ч.по страхованию жизни, по страхованию иному, чем жизнь;
2. Услуги по перестрахованию и ретросессия
3. Услуги страх-я посредников, в т.ч.брокеров и наследников
4. Услуги, связанные со страхованием (консалтинговые, оценочные).
В стратегии развития страх.деят-ти РФ страхование опр-ся:
ü Как вид предпринимательской деятельности
ü Способ защиты, возмещения ущерба при наступлении страховых событий
ü Формирование инвестиционных ресурсов, т.е. финансов для инвестиций
ü Страхование- отношения по зпщите имущ.интересов физ. и юр. лиц , при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страх.премий)
Страхование – отношения по защите имущественных интересов физ и юр лиц, при наступлении опр-ых страх. Случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страх. премий)
Сострахование –заключение договоров с неск. страховщиками.
Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком имущественных интересов другого страховщика, связанных с принятым последним по договору страхования обязат-в по страх. выплате.
Существенные признаки страхования:
· Случайный, вероятностный характер наступления страхового события
· Чрезвычайность нанесенного ущерба, кот. можно оценить нат и денеж. измерителями
· Объективная необходимость возмещения ущерба
Функции страхования:
a) Перераспределительная
b) Контрольная. Исп-ся в целевом использовании фин. ресурсов. Реализуется контроль за ведением фин. операций в страховании
Специф. функции:
a) Накопительная (страховая). Реализуется в долгосрочных видах страхования. Напр-р, страхование жизни
b) Рисковая. В основе риск, как эконом. Явление
c) Предупредительная. Реализуется ч/з финансирование мероприятий, направленных на снижение вероятности и тяжести ущерба.