Основные положения методики разработки тарифов по страхованию жизни.
В страховании жизни неопределенность связана со случайным характером продолжительности жизни. Поэтому страховщики должны располагать данными для расчета вероятностей дожития до определенного возраста лиц различного пола. Количественные показатели, характеризующие продолжительность жизни и смертность среди населения страны централизовано собираются и обрабатываются в федеральных и региональных органах статистики. На основании подобных данных составляются таблицы смертности, которые используются страховщиками при расчете нетто-ставок по страхованию жизни. Чтобы учесть изменения страховых накоплений применяются дисконтирование (планируемая норма доходности). Принцип равновесия. В страховании жизни общие принципы расчета страх. тарифа или брутто-ставки остаются прежними: брутто-ставка = нетто-ставка/(100-f)*100. Где f — доля нагрузки в брутто-ставке, выраженная в % от брутто-ставки.
64. Методы определения нетто-ставки.
Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, из которого осуществляется выплата страхового возмещения или обеспечения. Ее доля составляет 70-80% от брутто-ставки. Расчёт нетто-ставки производится в следующей последовательности: а) по каждому году рассчитывается фактическая убыточность (страховое возмещение/общая сумма страхования); б) на основании полученного ряда исходных данных рассчитывается прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы, для чего используется модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения: уi*=a0+a1i; в) для определения рисковой надбавки необходимо рассчитать СКО фактических значений убыточности от выровненных значений; г) нетто-ставка рассчитывается след. образом: Тн= γож+β(γ:n)×σ, где β(γ:n) – коэффициент, используемый для исчисления размера рисковой надбавки. Велечина β(γ:n) зависит от заданной гарантии безопасности γ (той вероятности, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений) и n-числа анализируемых лет. *это по его книжке
Основная нетто-ставка определяется исходя из условий эквивалентности финансовых взаимоотношений между страховщиком и страхователем. Между собранными премиями и страховыми выплатами должен соблюдаться баланс. Нетто-ставка TH состоит из двух частей и определяется по соотношению: TH = TOH + Tp. Для массовых видов страхования нетто-ставку можно определить из соотношения: нетто-ставка = показатель убыточности = сумма выплат по договорам портфеля за год/совокупная сумма страховых сумм по договорам портфеля.Основная нетто-ставка определяется по формуле: TОН = pa, где a – соотношение среднего размера выплаты к страховой сумме. ТР=1,2*Тон*γ*σ/р = 1,2*Тон*γ*√(1-р)/np.*по шпоре
65. Структура нагрузки. Расчет брутто-ставки. Вторая составная часть брутто-ставки - нагрузка (надбавка). Она составляет около 20% - 30% в брутто-ставке и отражает расходы СК на собственное ее содержание с учетом прибыли и на финансирование предупредительных мероприятий. Обычно, средства на финансирование предупредительных мероприятий устанавливаются в % к тарифу. Что касается расходов на ведение дела, то они включают расходы, связанные с заключением и обслуживанием договора страхования. В зависимости от назначения расходы на ведение дела подразделяются: Организационные расходы связаны с созданием страхового общества. Аквизиционные расходы - производственные расходы СК, связанные с заключением новых страховых договоров. Инкассационные расходы - расходы по обслуживанию поступления страховых платежей. Ликвидационные расходы - расходы по урегулированию убытков, связанных со страховым случаем. Управленческие расходы включают общие расходы но управлению страховой компанией и расходы по управлению ее имуществом. При укрупненных методах определения брутто-ставок отдельно не выделяются расходы на ведение дела, прибыль и средства для финансирования предупредительных мероприятий, нормируется общая их доля в брутто-ставке и по формуле производится расчет: Tб=TH/(1-d), где Тб - брутто-ставка; d - удельный вес нагрузки в брутто-ставке. Возможно также снизить тариф, но тогда прибыль СК будет невысокой. Т= ТБ(1-ОЕ), где Т -тариф; О - доля среднегодового резерва от премии; Е - средняя эффективность инвестиций.
66. Роль страховых резервов в страховом бизнесе РФ и за рубежом. Экономическое значение страховых резервов заключается прежде всего в том, что они обеспечивают устойчивость страховых выплат. Их реальный размер служит гарантией успешности выполнения обязательств перед страхователем. В РФ резервы составляют около 40% от годовой собранной премии, в то время как за рубежом их объем иногда в десятки раз превышают сумму премии. Это объясняется тем, что в иностранных СК широко развито страхование жизни на длительный период (15-25 лет). Резервы выступают важнейшим источником доходов в страховой деятельности. За счет этого фактора появляется возможность уменьшить применяемые тарифы, повысить конкурентоспособность страховых услуг. Объем сформированных страховых резервов оказывает существенное влияние на размер налогооблагаемой прибыли.