Тема 4. Определение размера страховой суммы, страхового платежа и страхового возмещения при страховании ответственности за неисполнение кредитных обязательств

Страховщик и заёмщик могут заключать договор страхования ответственности за нарушение кредитных договоров, по которому страховщик обязуется вернуть банку соответствующую сумму, если заёмщик не сможет сделать это в установленный срок.

Объектом страхования является ответственность заёмщика кредита перед банком, выдавшим кредит, за полное и своевременное погашение кредита, включая и проценты за пользование кредитом.

Страхованию подлежит не вся ответственность заёмщика кредита, а определённая её часть, как правило, не более 90%. Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя.

Страховая сумма устанавливается пропорционально определённому в договоре страхования проценту ответственности страховщика, исходя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату по кредитному договору.

Страховым событием считается неполучение банком в предусмотренный договором срок кредита с процентами от кредитозаёмщика. При этом возмещению подлежит не весь кредит, непогашенный в срок, а его часть, пропорционально пределу ответственности страховщика.

Данный вид страхования применялся в начале 90-х годов, часто использовался в мошеннических целях, в настоящее время в РФ он практически не употребляется. Это объясняется тем, что согласно ст. 932 Гражданского кодекса РФ страхование ответственности по договору допускается только в случаях предусмотренных законом. Действующее законодательство предусматривает возможность страхования ответственности по договору ипотеки.

Согласно закону об ипотеке, заемщик, являющийся залогодателем по договору об ипотеке, вправе застраховать риск своей ответственности перед кредитором за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства по возврату кредита.

Договор должен заключаться в пользу кредитора-залогодержателя (выгодоприобретателя). Страховая сумма по договору страхования ответственности заемщика не должна превышать 20 процентов стоимости заложенного имущества.

Страховым случаем по договору страхования ответственности заемщика является факт предъявления к нему кредитором требования о погашении кредита при недостаточности у кредитора денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества и распределенных в порядке, установленном законодательством об ипотеке.

Применявшиеся в 90-е годы договоры страхования предусматривали, что после выплаты банку-кредитору страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной суммы все права банка по кредитному договору.

Однако требования о возмещении ущерба заемщиком противоречат сущности страховой услуги. В этом случае такой договор больше похож на предоставление банковской гарантии.

Задача 1.Рассчитайте страховое возмещение по договору страхования ответственности за неисполнение кредитных обязательств.

Данные для расчета: Сумма непогашенного в срок кредита – 200 тыс. р. Предел ответственности страховщика – 80%.

Задача 2. Рассчитайте размер страховой суммы, страхового платежа и страхового возмещения по заключенному договору кредитного страхования

Данные для расчета: Кредит взят на сумму 400 тыс. р. на 1 год под 25 % годовых. Предел ответственности страховщика – 90 %. Тарифная ставка – 6 %. По окончании срока пользования кредитом страхователь вернул банку только 100 тыс. р.

Тема 5. Построение страховых тарифов в имущественном страховании, страховании ответственности, страховании от несчастных случаев и болезней, медицинском страховании (массовых рисковых видах страхования)

Все виды имущественного страхования, страхования ответственности, а также страхование от несчастных случаев и медицинское страхование относятся к массовым рисковым видам страхования.

Массовые рисковые виды страхования - это те виды страхования, которые, предположительно охватывают значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.

Росстрахнадзор распоряжением № 02-03-36 от 8 июля 1993 г. утвердил две методики расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования.

Первая методика применима для расчета тарифов по рискам, характеризующимся устойчивостью их реализации в течение 3-5 лет и представленным достаточно большой группой договоров.

Методика расчета:

1. Расчет основной части нетто-ставки:

, где

Т_о – основная часть нетто-ставки;

В – средняя сумма страхового возмещения на 1 договор страхования;

С – средняя страховая сумма на 1 договор страхования;

р – вероятность наступления страхового случая.

2. Расчет рисковой (гарантийной) надбавки.

2.1. При отсутствии данных о разбросе возможных страховых возмещений расчет ведется по формуле:

Т_р = , где

Т_р – рисковая часть нетто-ставки;

К_д – количество договоров страхования;

а – коэффициент, зависящий от гарантии безопасности непревышения размера страхового возмещения (вероятность непревышения возможных возмещений над собранными взносами).

При гарантии безопасности 0,95 (то есть страховщик рассчитывает с вероятностью 95 %, что размер выплаченного страхового возмещения не превысит размера собранных им страховых взносов) значение коэффициента а составит 1,645 (это значение используется в задачах наиболее часто). А вообще, чем больше установлена вероятность непревышения возмещений над взносами, тем выше значение коэффициента.

2.2. При наличии данных о разбросе страхового возмещения используется формула:

Т_р = , где

R – средний разброс страхового возмещения.

3. Расчет нетто-ставки на 100руб. страховой суммы:

Т_н = Т₀ + Т_р, где

Т_н – нетто-ставка.

4. Расчет брутто-ставки (тарифная ставка):

, где

Т – брутто-ставка (тарифная ставка);

Н – доля нагрузки в структуре тарифа.

При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций показатели страховой статистики оцениваются экспертным путем.

При этом рекомендуется отношение средней выплаты к средней страховой сумме (т.е. показатель В/С) принимать не ниже:

0,3 - при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;

0,4 - при страховании средств наземного транспорта;

0,5 - при страховании грузов и имущества, кроме страхования средств транспорта;

0,6 - при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0,7 - при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств, страховании других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Вторую методику рекомендуется использовать по отдельным видам рисков. Расчет тарифной ставки производится по данным страховой статистики за ряд лет и прогноза убыточности страховой суммы на следующий год.

Эта методика применима при следующих условиях:

- имеется информация о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме по рискам, принятым на страхование, за ряд лет;

- зависимость убыточности от времени близка к линейной.

Задача 1.Рассчитайте тарифную ставку договоров имущественного страхования.

Данные для расчета: Вероятность наступления страхового случая - 0,01. Средняя страховая сумма – 7000 тыс. р. Среднее страховое возмещение – 700 тыс. р. Количество договоров страхования – 15000. Доля нагрузки в структуре тарифа – 30%. Гарантия безопасности непревышения возможных страховых возмещений – 0,95. Коэффициент «а» при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645. Данные о разбросе возможных страховых возмещений отсутствуют.

Задача 2. Рассчитайте тарифную ставку договоров страхования граждан от несчастных случаев.

Данные для расчета: Вероятность наступления риска – 5%. Средняя страховая сумма – 3000 тыс. р. Среднее страховое обеспечение при наступлении страхового случая – 1000 тыс. р. Количество заключенных договоров – 80 тыс. Доля нагрузки в тарифной ставке – 25%. Средний разброс страхового обеспечения – 50 тыс. р. Коэффициент «а» при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645.

Задача 3.Рассчитайте тарифную ставку договоров страхования грузов.

Данные для расчета: Оценка вероятности наступления страхового случая – 0,005. Средняя страховая сумма 5000 тыс. р., среднее страховое возмещение – 3000 тыс. р. Количество заключенных договоров – 100. Доля нагрузки в структуре тарифа – 30%. Гарантия безопасности непревышения возможных страховых возмещений – 0,95, коэффициент «а» при ней равен 1,645. Средний разброс страхового возмещения – 100 тыс. р.

Задача 4.Рассчитайте тарифную ставку договоров страхования профессиональной ответственности аудиторов.

Данные для расчета: Экспертная оценка вероятности наступления страхового случая – 0,01. Средняя страховая сумма – 100 тыс. р. Среднее возмещение при наступлении страхового случая – 60 тыс.р. Количество заключенных договоров – 1000. Коэффициент «а» при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645. Нагрузка составляет 20% от брутто ставки.

Задача 5. Страховая компания планирует начать заниматься новым видом страхования – страхованием строений от пожаров.

Рассчитайте тарифную ставку для этого вида страхования на основании следующих данных: В регионе из 100 тыс. строений от пожаров страдает 300. Страхованием планируется охватить 10% объектов. Доля нагрузки в структуре тарифа – 20%.

Задача 6. Рассчитать годовой страховой взнос предприятия на медицинское страхование 300 сотрудников.

Данные для расчета: Средняя стоимость обслуживания в поликлиниках, с которыми медицинская страховая компания имеет договор, составляет 450 р., вероятность госпитализации равна 25%, средняя стоимость лечения одного больного в стационарах, с которыми страховая компания имеет договор, составляет 2000 р. Накладные расходы медицинской страховой компании на ведение дел в расчете на одного застрахованного составляют в среднем 75 р., планируемая прибыль компании равна 20%.