Вопрос. Способы размещения акций банка

При создании банка производится все акции должны быть размещены среди его учредителей на основании подписки. Акции, выпускаемые для увеличения уставного капитала, т.е. дополнительные акции, могут размещаться посредством

· подписки;

· конвертации;

· распределения среди акционеров.

Подписка на акции может производиться путем заключения банком – эмитентом:

· договоров мены акций с инвесторами на принадлежащие им банковские здания, а при наличии разрешения Совета директоров Банка России – иное имущество в неденежной форме. Предельный размер имущества в виде банковских зданий (помещений) в уставном капитале вновь создаваемого банка не должен превышать 20%;

· договоров купли-продажи с покупателями акций, оплачиваемых за валюту Российской Федерации и иностранную валюту, в том числе при капитализации начисленных, но не выплаченных акционерам дивидендов. Последние используются на капитализацию по согласию акционеров, и после удержания и перечисления в бюджет соответствующих налогов.

При этом способе банк может пользоваться услугами посредников (брокеров), Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении дополнительных акций банка посредством подписки, не должен превышать 10% цены размещения акций. Дополнительные акции должны быть полностью оплачены при размещении.

Конвертации в акции нового выпуска подлежат:

· ранее выпущенные конвертируемые ценные бумаги;

· ранее выпущенные акции с меньшей (большей) номинальной стоимостью - при консолидации (дроблении) акций и увеличении (уменьшении) уставного капитала путем увеличения (уменьшения) номинальной стоимости акций;

· акции реорганизуемых кредитных организаций путем слияния, присоединения, выделения, разделения, а также внесенные доли при преобразовании банка из общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество;

· ранее выпущенные ценные бумаги, в отношении которых принято решение об изменении объема прав по ним.

Распределение акций среди акционеров происходит в случае капитализации собственных средств, т.е. при увеличении уставного капитала путем выпуска дополнительных акций, оплачиваемых за счет имущества самого банка - эмитента. В этом случае размещение акций среди акционеров производится на основании решения уполномоченного органа банка - эмитента о капитализации собственных средств. Заключения каких-либо договоров не требуется. На капитализацию могут быть направлены:

· средства, полученные банком от продажи акций их первым владельцам по цене выше номинальной стоимости, т.е. эмиссионный доход;

· средства, полученные в результате переоценки основных средств;

· остатки фондов специального назначения, фондов накопления и других фондов по итогам отчетного года, в части, сформированной за счет прибыли;

· остатки нераспределенной прибыли предшествующих лет.

При любом способе размещения количество размещаемых акций не должно превышать числа (в штуках), указанного в решении об их выпуске. В процессе размещения может быть размещено меньшее количество акций по сравнению с тем, которое предполагалось и было указано в регистрационных документах выпуска (в штуках). Размещение акций должно быть закончено:

· при учреждении банка - не позднее чем через 30 календарных дней с момента свидетельства о его государственной регистрации;

· при реорганизации банка - до государственной регистрации их выпуска;

· в остальных случаях - в срок, установленный решением о выпуске, но не позднее одного года с даты государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) акций.

Оплата акций в валюте Российской Федерации юридическими лицами производится только в безналичном порядке, а физическими лицами - как наличными средствами, так и в безналичном порядке. Валюта Российской Федерации, поступающая в оплату акций в безналичном порядке, должна зачисляться непосредственно на накопительный счет кредитной организации в Банке России. На этот же счет зачисляются средства при капитализации начисленных, но не выплаченных дивидендов. Накопительный счет для поступления средств в валюте Российской Федерации открывается в Банке России по месту ведения корреспондентского счета банка - эмитента. В случае оплаты акций за счет имущества банка-эмитента, капитализируемая часть собственных средств, направляемая на увеличение уставного капитала, не зачисляется на накопительный счет.

Банк - эмитент не вправе использовать в своем обороте средства, находящиеся на накопительном счете в Банке России. С накопительного счета денежные средства могут:

- перечисляться на корреспондентский счет банка в Банке России - после регистрации итогов выпуска;

- возвращаться лицам, ранее перечислившим средства в оплату акций, если итоги выпуска не зарегистрированы;

- возвращаться лицам, ранее перечислившим средства в оплату акций, при расторжении договора купли-продажи акций в период проведения подписки на них. Возврат средств производится банком – эмитентом инвесторам платежными поручениями на расчетные, текущие, корреспондентские, депозитные (для физических лиц) счета или через кассу банка-эмитента (для физических лиц).

Иное использование средств, находящихся на накопительном счете, не допускается.

Средства, поступающие в оплату акций вновь создаваемого банка до выдачи ему лицензии на осуществление банковских операций, аккумулируются на корреспондентском счете, открытом в Банке России после регистрации банка.

Оплата акций банка при их первичном размещении может производиться в иностранной валюте, если это предусмотрено в регистрационных документах. Иностранная валюта должна поступать на счет банка - эмитента, открываемый в Акционерном коммерческом Сберегательном банке Российской Федерации, в Банке внешней торговли или в первоклассном банке "группы развитых стран". До регистрации итогов эмиссии акций банк может использовать средства, поступившие на данный валютный счет, в том же порядке, что и средства накопительного счета.