Внутрибанковская система расчетов( расчеты между головной организацией и ее филиалами)

Расчетные операции между головной организацией и филиалами осуществляются через счета межфилиальных расчётов (МФР). По счетам МФР филиалы КО могут проводить платежи по всем банковским операциям. Каждый филиал должен иметь свой уникальный номер для идентификации его как участника расчетов.

Расчеты МФР осуществляются по 2 направлениям:

· Перераспределение средств между головной организацией и филиалами

· Проведение платежей клиентов

Филиал отправитель платежа несет ответственность за правильность оформления расчетных документов и за своевременность перечисления денежных средств.

В каждом банке разрабатываются внутрибанковские правила, которые оформляются в виде отдельного документа и содержат следующее:

1. Порядок открытия, закрытия и пополнения счетов межфилиальных расчетов

2. Процедура идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов

3. Описание документооборота, порядок обработки и передачи расчетных документов, последовательность прохождения документов между подразделениями банка

4. Временные границы передачи документов

5. Порядок проведения расчетных операций при перераспределении денежных средств

6. Порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями банка по счетам межфилиальных расчетов

Порядок открытия и закрытия межфилиальных счетов:

Для открытия межфилиальных расчетов требуется только распоряжение руководителя банка. Для закрытия счета то же самое (как в рублях, так и в валюте). Карточка с образцами подписей уполномоченных лиц для открытия счета.

ЦБ работает только в валюте РФ

При недостатке средств на счете МФР для исполнения платежей филиал должен пополнить свой счет МФР (спросить деньги у другого филиала), либо отправить платеж по другому маршруту (либо через другой филиал, ибо через головную организацию). Ведение картотеки неоплаченных расчетных документов к счету МФР не допускаются

В конце дня формируются окончательные выписки о текущем состоянии счетов МФР. Окончательная выписка содержит перечень всех операций за день, а также величину входящего и исходящего остатка. Предоставляются промежуточные выписки в течение операционного дня, которые содержат перечень всех операций.

КЛИРИНГ

1775 году в Лондоне первая клиринговая палата, 1853 в Нью-Йорке

Клиринг - это система расчётов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств путем выведения чистого сальдо расчета.

При расчетах по клирингу банки, участвующие в расчетах, дают возможность обязательствам и требованиям накопиться на протяжении определенного периода времени (как правило, 1 опер день), по окончании которого производится их взаимозачет и по счетам участников расчетов, реальные деньги перечисляются лишь в сумме сальдо.

Для завершения расчетов в рамках клиринга вычисленные суммы требований и обязательств должны быть приведены по счетам участников, пока участник не освобожден от своих обязательств, он имеет неурегулированную позицию. Когда расчеты завершены успешно, участник имеет закрытую позицию.

Клиринговые расчеты в банковской системе могут быть организованы в виде внутрибанковского клиринга и межбанковского клиринга.

Внутрибанковский клиринг целесообразен для купных банков с широкой филиальной сетью и

Межбанковский клиринг – это определенный способ осуществления межбанковских расчетов

Межбанковский клиринг

Локальный клирингобщенациональный

Расчетные (Клиринговые) палаты учреждения ЦБ

Крупные КБ

Банки регионы банки определенной банковской группы

Основные цели создания клирингового учреждения:

1. Значительное сокращение в потребности реальных деньгах (наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банка)

2. Ускорение и оптимизация расчетов между банками

3. Повышение достоверности и надежности расчетов

4. Развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов

Потребность в существовании НКО определяется в первую очередь тем, что для выполнения определенных задач создание универсального банка является нецелесообразным.

Клиринговая организация – это юридическое лицо, имеющее право осуществлять клиринговую деятельность на основании лицензии ЦБ. Учредителями клиринговой организации могут быть коммерческие банки, ЦБ либо другие юр и физ лица. Клиентами клиринговой организации могут быть коммерческие банки и биржи. Клиринговым организациям запрещено заниматься производственной деятельностью, торговой деятельностью, страховой деятельностью, а в то же время клиринговая организация может осуществлять следующие операции, которые помогают поддерживают выполнение самого клиринга (так как на момент окончания расчета деньги должны быть):

ü Привлечение вкладов (депозитов)

ü Предоставление краткосрочных кредитов

ü Оказание консультационных услуг

Основные операции, которые относятся непосредственно к осуществлению клиринга:

ü Прием расчетных документов клиентов в электронной форме по каналам связи

ü Контроль на наличие заявленной в платеже суммы на счете банка плательщика

ü Осуществление проводок расчетных документов по счетам клиентов и зачет взаимных платежей

ü Подведение баланса в конце операционного дня

ü Рассылка выписок по счетам клиентов

Функции клиринговой палаты определяются самим процессом клиринга, который состоит из 2 основных частей:

1. Операционная часть

В рамках этой части клиринговая палата организует обработку данных, полученных в результате поступления платежных документов

2. Финансовая часть

В рамках этой части клиринговая палата выполняет функции, которые заключаются в аккумулировании денежных средств для обеспечения гарантий выполнения обязательств

2 модели клиринга, которые используются в РФ:

ü Модель без предварительного депонирования средств (она у нас по факту не существует)

В этом случае каждому банку – участнику открывается корр счет в клиринговой палате, на котором учитываются только требования и обязательства. Реальные деньги на этом счете отсутствуют.

По дебету отражаются суммы расчетных документов, по которым средства направлены от одних участников другим. По кредиту отражаются суммы, по которым средства получены.

Такой счет ежедневно закрывается с нулевым сальдо.

1. Документы от участников поступают в клиринговый центр

2. В течение всего операционного дня

3. Документы регистрируются

4. Отражаются по дебету счета банка – плательщика и кредиту счет банка - получателя

5. Заканчивается прем документов от банков участников

6. Рассчитывается сальдо счета каждого из участников

7. По результатам этого расчета составляется оборотно - сальдовая ведомость (ведомость содержит обороты каждого участника за день и значения сальдо его позиции)

8. Ведомость передается в ЦБ

9. Урегулирование чистых позиций банков – участников производится через их корр счета в ЦБ

10. Дебетовое сальдо означает задолженность банка – участника, кредитовое сальдо означает, что ему причитается сумма

11. ЦБ списывает дебетовое сальдо с корр счета банка – участника и зачисляет его на корр счет клиринговой организации

12. Клиринговая организация со своего корр счета перечисляет платежи в банк, который имеет положительный результат

ü Клиринг с предварительным депонированием средств

1. Участникам расчетов открываются корр счета в клиринговой палате

2. Каждый банк - участник предварительно депонирует определенную денежную сумму (она будет использоваться для урегулирования взаиморасчетов)

3. Расчеты каждого участника осуществляются в пределах остатка средств на его счете

4. Образующееся дебетовое сальдо погашается за счет депонируемых средств ( если не хватает средств, то аннулируется весь клиринговый сеанс и происходит пересчет)

Двухсторонний взаимозачет

Представляет собой обмен платежными обязательствами между 2 КО на основе заключенного между ними соглашения, а согласно этому соглашению по истечении определенного срока один из банков должен перевести другому определенную денежную сумму (сальдо остатка)

Расчеты на валовой основе:

40

10

90 70 80 20 60

50

30

9 платежей, необходимая сумма для исполнения обязательств 450

40

70(80-10)

20(90-70)

40(60-20)

30

Количество операций сократилось до 6, потребность в денежных средствах сократилась до 250

Многосторонний взаимозачет

130 30

100 0

Сократилось количество расчетных операций (3), потребность расчетных средств 130

Участники взаимозачетов	требования	обязательства	сальдо
А			-130
В			+100
С			+30
Д
Итог

Клиринговая деятельность на РЦБ

Клиринговая организация осуществляет клиринг на основании полученных поручений. Проведение операций с цб по результатам клиринга осуществляется по счетам депо, которые открываются в расчетном депозитарии.

Клиринг осуществляется по следующим сделкам:

ü Сделки с цб, предусматривающие поставку и оплату цб в течение не более 5 дней со дня совершения сделки

ü Сделки, исполнение обязательств по которым зависит от изменения цен на цб

ü Сделка по продаже и покупке эмиссионных цб

Перечень требований для проведения клиринговых расчетов:

1. Своевременное завершение ежедневных расчетов

2. Точное представление о клиринговых рисках

3. Процедура управления клиринговыми рисками

4. Обеспечение операционной надежности