Основные функции коммерческих банков и принципы их деятельности

Коммерческие банки выполняют следующие основные функции:

Посредничество в кредите.

Оно проявляется в способности банков выступать посредниками между теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто в них нуждается. Высвобождаемые в процессе кругооборота средства предприятия, сбережения и накопления населения аккумулируются банками, превращаются в ссудный капитал и с соблюдением основных принципов кредитования передаются заемщикам.

Посредничество в платежах между клиентами.

Коммерческий банк осуществляет по поручению своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей в безналичной форме. Учитывая то, что с каждым годом их объем растет, на банки возлагается дополнительная ответственность, связанная со своевременным проведением расчетов и платежей. Стремление субъектов хозяйствования наиболее эффективно использовать имеющиеся ресурсы заставляет коммерческий банк искать новые технологии расчетно-платежных операций.

Выпуск кредитных денег.

Коммерческий банк осуществляет выпуск кредитных орудий обращения посредством депозитно-чековой эмиссии. Суть ее сводится к тому, что коммерческие банки, выдавая кредит, зачисляют его на счет субъекта хозяйствования, представляющий депозитный счет. При этом происходит наращивание обязательств банка. Владелец счета вправе получить в коммерческом банке деньги в пределах установленных лимитов и величины средств, находящихся на счете. Тем самым создаются условия для увеличения денежной массы, а при возврате ее величина уменьшается.

Принципы деятельности коммерческих банков

Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности:

Осуществление своей деятельности в пределах имеющихся ресурсов.

Коммерческие банки как экономически самостоятельные субъекты хозяйствования могут производить вложения, а также осуществлять безналичные расчеты как по поручению клиентов, так и собственные, выдавать наличные деньги клиентам и получать их самим в пределах реально имеющихся остатков средств на своих корреспондентских счетах.

Полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности.

Самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными ресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Ответственность распространяется на весь капитал банка, т.е. по своим обязательствам он отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом.

Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе.

Осуществляя свою деятельность, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Прибыльность означает то, без чего теряется смысл экономической самостоятельности банка.

Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими путями.

Государство с помощью законов и иных документов определяет единые условия хозяйственной деятельности банков, но принуждать банки совершать те или иные банковские операции в приказном порядке не может.

Под пассивнымиоперациями коммерческих банков понимаются операции, в результатекоторых происходит увеличение денежных средств, находящихся на их пассивных счетах.Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков.Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы наденежных рынках.

Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

а) взносы в уставный фонд (продажа паев и акций первым владельцам);

б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличениефондов;

в) депозитные операции (средства, получаемые от клиентов);

г) внедепозитные операции.

С помощьюпервых двух форм пассивных операций (а, б) формируется первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие двеформы (в, г) пассивных операций образуют вторую крупную группуресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся отпредприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10%общей потребности в средствах. Это норматив достаточности собственных средств (капитала) банка, он регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков.

Структура собственных средств разных банков неоднородна. Онивключают:уставный капитал;добавочный капитал;резервный фонд, фонды специального назначения и др., а такженераспределенную прибыль.

Привлеченные средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций,прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуявременно свободные средства юридических и физических лиц на рынкекредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотныхсредствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечиваютпотребности населения в потребительском кредите.

Депозитныминазываютсяоперациибанковпопривлечениюденежныхсредствюридическихифизическихлицвовклады, либонаопределенныесроки, либодовостребования. Надолюдепозитныхоперацийобычноприходитсяосновнаячастьихпассивов.

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценныхбумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка; выпуск коммерческих бумаг;получение займов на рынке валют; выпуск облигаций.

Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты ЦБ РФ.

Активные операции – это такие операции банков, которые связаныс размещением собственных и привлеченных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности.

К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее высокодоходными, но в то же время наиболее рисковыми. Поэтому при выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документации, характеризующей материальную гарантированность кредита и его юридическую правомочность. К таким документам относятся учредительные документы, технико-экономическое обоснование (бизнес-план), на основании которого можно определить возможность возврата ссуды, срок окупаемости затрат и т.д., контракт либо его копия, фиксирующие цель получения кредита в бизнес-плане, бухгалтерский баланс и некоторые приложения к нему, кредитные договоры с другими банками, договор залога или поручительства, срочное обязательство-поручениенавозвратссудысогласносрокам, установленным в кредитном договоре, заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока и цели кредита. Кроме того, банк может востребоватьиныедокументы,подтверждающиеюридическую правомочность, кредитоспособность и гарантированность заемщика.

(далее про кредиты и кредитование из предыдущих лекций)

Комиссионные операции коммерческих банков – это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Эти операции достаточно многообразны, и их число постоянно растет. К ним можно отнести такие услуги, как расчетно-кассовое обслуживание клиентов, трастовые операции, операции с иностранной валютой, информационно-консультационные услуги, выдача гарантий и поручительств, сдача в аренду сейфов индивидуального хранения ценностей и т.д.

Расчетно-кассовые операции.

Расчетно-кассовые операции банков связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и платежей клиента, а также получением и зачислением перечисленных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей наличных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой. Они оформляются соответствующими договорами о банковском обслуживании. За выполнение данных операций банк взимает определенную комиссию. Они оформляются соответствующими договорами о банковском обслуживании.

Трастовые операции.

К ним можно отнести инвестиционное консультирование, покупку, продажу и хранение ценных бумаг клиента, ведение реестра акционеров и т.д. Обычно основу трастовых услуг составляют операции, связанные с управлением капиталами клиентов. Они могут быть представлены следующими направлениями:

· передача в доверительное управление ценных бумаг (акций, облигаций), в т.ч. их портфелей;

· распоряжение наследством;

· выполнение функций опекуна;

· агентские функции, связанные с управлением собственностью и его юридическим обслуживанием;

· платежные функции, связанные с оплатой доходов по купонам и гашением облигаций;

· управление активами пенсионных и инвестиционных фондов и т.д.

Операции с иностранной валютой.

Информационно-консультационные услуги.

Банки за определенную плату могут предоставлять своим клиентам находящуюся у них информацию как коммерческого, так и некоммерческого характера, давать финансово-экономические консультации, связанные с деятельностью субъектов хозяйствования.

Число комиссионных операций, оказываемых банками, значительно, но характерной чертой всех их является то, что банком не отвлекаются собственные либо привлеченные ресурсы на их проведение.