Остатки по счетам учета денежных средств на 1 января 20ХХ г.

Таблица 2.1.

№п/п	Наименование счета	№ счета	Сумма, руб.
	Касса		36 500
	Касса организации	50.1	13 800
	Денежные документы	50.3	22 700
	В том числе:
	Путевки		22 200
	проездные билеты
2.	Расчетные счета		594 300

Информация о кассовых операциях

В январе 20ХХ г. по счету 50 «Касса», субсчету «Касса организации», были учтёны хозяйственные операции, приведенные в табл. 2.2

Таблица 2.2.

Кассовые операции ООО «Лотос» за январь 20ХХ г.

№п/п	Дата	Документ	Содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.
1.	10.01.ХХ	ПКО №1	Приняты от Фомина Виктора Ивановича денежные средства в кассу организации за проданную путевку	22 200
2.	10.01. ХХ	РКО №1	Сданы денежные средства от продажи путевки на расчетный счет	22 200
3.	10.01. ХХ	РКО №2	Выдано под отчет Синицыной Т.С. на хозяйственные нужды на основании служебной записки главного бухгалтера Орловой А.П. от 10.01. ХХ	12 000
4.	11.01. ХХ	ПКО №2	Получены с расчетного счета денежные средства на командировочные расходы	15 000
5.	11.01. ХХ	РКО №3	Выдано под отчет Антонову А. А.на командировочные расходы на основании приказа руководителя организации №36/09 от 10.01. ХХ	15 000
6.	12.01. ХХ	ПКО №3	Получены с расчетного счета денежные средства на выдачу займа работнику	25 000
7.	12.01. ХХ	РКО №4	Выдан заем Егорову С. В.	25 000
8.	15.01. ХХ	ПКО №4	В кассу с расчетного счета получены денежные средства для выплаты заработной платы за декабрь предыдущего года и депонированной заработной платы	487 300
9.	15.01. ХХ	РКО №5	По платежной ведомости выдана заработная плата работникам за декабрь предыдущего года	431 200
10.	15.01. ХХ	РКО №6	Выплачена депонированная заработная плата за ноябрь предыдущего года	17 400
11.	18.01. ХХ	РКО №7	Сданы на расчетный счет денежные средства всумме депонированной заработной платы за декабрь предыдущего года	38 700
12.	23.01. ХХ	ПКО №5	Получена в кассу от Антонова А.А. неизрасходованная сумма по авансовому отчету № 1от 22.01. ХХ	1 320
13.	23.01. ХХ	РКО №8	Выдана из кассы Синицыной Т.С. по авансовому отчету №2 от 23.01. ХХ сумма перерасхода по хозяйственным расходам
14.	24.01. ХХ	ПКО №6	Поступили денежные средства от ООО «Гранд» выручка от продажи готовой продукции	33 400
15.	24.01. ХХ	РКО №9	Сданы денежные средства от продажи готовой продукции на расчетный счет	33 400
16.	28.01. ХХ	ПКО №7	Получены с расчетного счета денежные средства на командировочные расходы руководителя организации Северова Д.М.	19 000
17.	28.01. ХХ	РКО №10	Выдано под отчет секретарю Романовой В. М. на приобретение авиабилета	12 000
18.	29.01. ХХ	ПКО №8	Получен в кассу от Романовой В.М. авиабилет, приобретенный для поездки в командировку	12 000

Информация об операциях по расчетному счету

ООО «Лотос» имеет один расчетный счет, открытый ему по заявлению на открытие счета от 12.10.2003 г. в Калининском ОСБ №2145 Северо-Западного банка Сбербанка РФ г. Санкт Петербург.

Расчетный счет 40 702 810 755 110 180 659

К/счет 30 101 810 500 000 000 513

БИК 044030513

В банк представлена карточка с образцами подписей и оттиска печати.

ООО «Лотос» регулярно получает в банке выписки по лицевому счету

В январе 20ХХ года были получены следующие выписки по лицевому счету.

Выписка из лицевого счета за 10 января 20ХХ г.

Входящий остаток___________________ .

Номер документа	Сумма (руб.)	Содержание банковской операции
Дебет	Кредит
		22 200	Зачислена по объявлению на взнос наличными сумма, полученная от продажи путевки
	73 160		Произведена оплата платежным поручением по счету № 337 ООО «Дом» за выполненные работы по строительству склада готовой продукции , договор подряда №87 от 26.10. предыдущего года.
	23 600		Произведена оплата платежным поручением по счету № 775 ООО «Рекорд» за услуги по рекламе, договор №611 от 10.04. предыдущего года.
	84 960		Произведена оплата платежным поручением по счету № 421, договор 47 от 08 июня предыдущего года. ООО «Иван» за приобретенные материалы
Итого

Исходящий остаток ______________ .

Выписка из лицевого счета за 11 января 20ХХ г.

Входящий остаток __________________

Номер документа	Сумма (руб.)	Содержание банковской операции
Дебет	Кредит
	15 000		Оплачен наличными денежный чек № 014291
	47 200		Произведена оплата платежным поручением по счету № 1023 ООО «Сокол» за приобретенный компьютер
		153 400	Зачислена выручка за проданную продукцию по платежному поручению №263 от ЗАО «Анна» по договору №16 от 25 декабря 20?? года
Итого

Исходящий остаток ___________________ .

Выписка из лицевого счета за 12 января 20ХХ г.

Входящий остаток________________

Номер документа	Сумма (руб.)	Содержание банковской операции
Дебет	Кредит
	25 000		Оплачен наличными денежный чек № 0142292
		141 600	Зачислена выручка за проданную продукцию по платежному поручению №857от ООО «Кира», договор №31 от 12 января предыдущего года.
		33 040	Зачислена выручка за проданную продукцию по платежному поручению №324 от ООО «Вера», договор №85 от 21 января предыдущего года.
	182 900		Произведена оплата платежным поручением по счету № 652, договор 54 от 14 августа предыдущего года. ООО «Слава» за приобретенные материалы
Итого

Исходящий остаток ________________