Каско приближается к минимуму.

20. Проанализируйте состояние и перспективы страхования жизни в современной России.

Международный опыт на протяжении многих лет демонстрирует, как развитая система страхования жизни позволяет создавать необходимые ресурсы для развития экономики. Речь идет об инвестиционных инструментах и финансовых гарантиях. Именно эти причины заставляют государства работать над слаженной системой страхования жизни. После кризиса 2009 года рынок данного вида страхования имеет тенденцию роста. Общий объем страховой премии по страхованию жизни по итогам 2015 года вырос с начала 2013 года на 52,7% и составил 129,7 млрд. рублей.

Рост осуществляется за счет страхования на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события (+40,2), а также за счет страхования с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (+93,8). Положительная динамика выплат наблюдается по всем видам страхования жизни. Наибольший прирост характерен для страхования жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события – он составил 101,4%

Анализируя современное состояние страхования жизни в РФ, можно сделать вывод, что рынок уходит от кредитного страхования. Причинами служит ряд факторов: к примеру, сложившаяся рыночная конъюнктура и снижение спроса на кредиты. Кроме этого росту продаж инвестиционных и накопительных полисов способствовали банки: массивные объемы депозитов размещать было некуда и поэтому стали предлагаться программы накопительного страхования и инвестиционные продукты. Росту спроса на сберегательные страховые продукты в 2015 г. также способствовало двукратное снижение ставок по банковским вкладам и введение налогового вычета по НДФЛ на сумму до 120 000 руб. для страхователей по долгосрочному страхованию жизни. Однако, несмотря на темпы роста рынка страхования жизни, он не выглядит абсолютно здоровым, так как этот рост обусловлен фактически одним продуктом - инвестиционным, одним каналом продаж – банковским и результатами пятерки лидеров, которые работают в этом сегменте.

Можно делать вывод, что на сегодняшний день страхование жизни в целом имеет положительную динамику (за исключением пенсионного страхования) несмотря на сложность экономического положения РФ. Это вызвано реализацией государственной программы «Стратегия развития страховой деятельности в РФ до 2020 года». Она включает несколько основных аспектов:

— Налоговые льготы для физических лиц (2015);

— Выравнивание налогообложения с НПФ по корпоративным пенсиям

(2013);

— Инвестиционное страхование жизни (2015);

— Включение страховщиков в Пенсионную систему РФ (2014)

Данная программа оказала положительное влияние на рынок страхования жизни, но ее дальнейшая реализация, вероятно, будет иметь некоторые сложности. За последние годы деятельность страховщиков подвергалась тщательной проверке, многие субъекты лишились лицензий на осуществление страховой деятельности. Остро проявляется влияние рецессии национальной экономики, которая началась в 2013 году. Негативные изменения усилились с ухудшением международной обстановки. Прежде всего, это проявилось на доходах населения.

21. Проведите сравнительный анализ накопительного (классического) и инвестиционного страхования жизни.

Накопительное страхование жизни – это возможность формирования накоплений к определенной дате или событию, а также одновременная страховая защита жизни и здоровья.

Этот вид страхования сочетает в себе функции создания накоплений и страховой защиты.

Механизм работы следующий: после первого взноса у клиента появляется право на страховую защиту:

По риску «дожитие» – право на гарантированную выплату накоплений, которые будут возвращены клиенту в будущем, по окончании срока страхования.

По риску «уход из жизни» – право на гарантированную выплату назначенным людям или наследникам (выгодоприобретателям) в случае ухода застрахованного лица из жизни.

Такие договоры заключаются, как правило, на срок от 5 до 20 и более лет. Страховые суммы по этим двум основным рискам могут быть равны между собой или отличаться и будут тем выше, чем больше взнос и продолжительность программы. Так обеспечивается комплексная страховая защита: клиент копит деньги и в то же время его жизнь застрахована. Полисы адресованы в первую очередь кормильцам семей, тем, от кого в финансовом отношении зависят другие люди.

Большинство клиентов благополучно реализуют свою программу накопительного страхования, и полученная выплата позволяет им изменить условия жизни или сделать крупное приобретение, направить средства на образование ребенка или использовать их как стартовый капитал. В договоре накопительного страхования жизни предусмотрен гарантированный доход, а также возможно начисление дополнительного дохода по результатам инвестиционной деятельности компании в каждом календарном году.

Накопительные программы могут быть дополнены различными рисковыми опциями, гарантирующими клиентам страховые выплаты при диагностике смертельно опасных (критических) заболеваний, установлении инвалидности, в том числе при различных последствиях несчастных случаев.

Инвестиционное страхование жизни – инструмент инвестирования с возможностью получить потенциально высокий доход, если рынок будет расти, и гарантией возврата взноса, если рынок устремится вниз. Особенностью программы является немедленная компенсация в случае ухода из жизни застрахованного лица.

В отличие от классического накопительного страхования этот инструмент не столько способствует созданию накоплений, сколько позволяет надежно инвестировать уже накопленные средства. Он обеспечивает клиенту возможно высокий доход от инвестиций при гарантии сохранности финансовых вложений. В программах инвестиционного страхования жизни сумма денежных средств, вложенных клиентом, делится на два фонда: гарантийный и инвестиционный. Цель гарантийного фонда – обеспечить гарантию возврата внесенного капитала при любой ситуации на фондовом рынке. Инвестиционный фонд обеспечивает доходность продукту, исходя из динамики выбранного базового актива (их существует множество, например «золото», «нефть», «Индекс РТС» и т.п.).

Это инвестиционное решение имеет «страховую оболочку», что наделяет его рядом выгодных преимуществ, недоступных для других инвестиционных инструментов. Во-первых, это льготное налогообложение доходов по продукту. Во-вторых – страховая защита жизни клиента и особый защитный юридический статус вложений.

22. Укажите основные показатели для оценки финансового состояния страховщиков.

В соответствии с порядком осуществления Банком России мониторинга деятельности страховщиков (№3935-У) мониторинг деятельности страховщиков осуществляется путем оценки:

ü собственных средств (капитала) и заемных средств (за исключением обществ взаимного страхования);

ü рентабельности;

ü качества и ликвидности активов;

ü качества андеррайтинга;

ü операций перестрахования;

ü динамики основных финансовых показателей страховщика;

Группа показателей собственных средств (капитала) и заемных средств

Название показателя	Расчет
Показатель заработанной премии к собственным средствам (капиталу) (ПК1)	процентное отношение заработанных страховых премий - нетто-перестрахование к собственным средствам (капиталу) (за исключением страховщиков, осуществляющих страхование жизни)
Показатель относительной капитализации страховой организации (ПК2)	процентное отношение собственных средств (капитала) к общей сумме пассивов
Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК3)	процентное отношение собственных средств (капитала) к величине резервов убытков за вычетом доли перестраховщиков в резервах убытков, где Резервы убытка –сумма резерва выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям, и резерва выплат по произошедшим, но незаявленным страховым случаям, за вычетом доли перестраховщиков, по страхованию жизни
Показатель соотношения нестраховых обязательств (заемные средства, кредиторская задолженность и прочие) и собственных средств (капитала) страховой организации (ПК4)	процентное отношение суммы нестраховых обязательств к собственным средствам (капиталу)
Показатель доли кредиторской задолженности (ПК5)	процентное отношение кредиторской задолженности к общей сумме пассивов