Ведение учета и отчетной документации по счетам акционеров, по выпускам ценных бумаг – 6 часов

ОК 5.ОК 6.ОК 7., ПК 3.1ПК 3.2 ПО 1 У1У6У7У8

Заполнение журнала банковских операций по счетам 102 (07,08)

Заполнение анкеты клиента (физ. и юр. лица)

Присвоение индивидуальных государственных регистрационных номеров выпускам ценных бумаг

Открытие счетов для учета денежных средств, поступивших от продажи облигаций, регистрация их в книге регистрации открытых счетов

Задание 1.

На общем собрании акционеров ВАШЕГО банка принято решение о выпуске акций, номинальной стоимостью согласно Устава (вашего банка) в количестве 1 000 шт.

Акции будут реализованы:

 Акционеру №1 в количестве – 800 штук по номинальной стоимости, сумма в полном объеме была переведена на накопительный счет;

 Коммерческому негосударственному предприятию АО «Метель» в количестве - 200 штук по стоимости «номинал + 10%», сумма в полном объеме была списана с расчетного счета организации;

Требуется:

Рассчитать планируемый объем уставного капитала акционерного общества.
Определить, требуется ли в данном случае уведомлять/просить согласие у ЦБ РФ для совершения данной операции.
Открыть счета для учета акционерного капитала для КАЖДОГО акционера, зарегистрировать их в журнале регистрации открытых счетов.

КНИГА РЕГИСТРАЦИЙ

№п/п	Дата открытия счета	Дата и номер договора	Наименование клиента	Наименование счета (расчетный, текущий и т .д.)	Номер лицевого счета	Порядок и периодичность выдачи выписок	Дата сообщения ИФНС об открытии счета	Дата закрытия счета

Заполните журнал банковских операций по счетам 102 (07,08) – отразите продажу 1000 акций.

№ п/п	Содержание операций	Номера корреспондирующих счетов	Тип х/оп
Дебет	Кредит

Задание 2.

Заполните анкету клиента (юр. лица) для ВАШЕЙ кредитной организации .

Форму анкеты можно найти в сети интернет либо создать самостоятельно с учетом требований законодательства РФ.

ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ ОБЩИХ СВЕДЕНИЙ АНКЕТЫ КЛИЕНТА -

ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

1.«Полное, а также (если имеется) сокращенное наименование и наименование на

иностранном языке» - указывается наименование в соответствии с учредительными документами.

2.«Организационно-правовая форма» - указывается в соответствии с учредительными

документами.

3.«Идентификационный номер налогоплательщика - для резидента;

идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации - для

нерезидента (если имеются)» - указывается в соответствии со Свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (Свидетельством об учете в налоговом органе).

4.«Сведения о государственной регистрации» – для резидентов Российской Федерации

указываются сведения из Свидетельства о государственной регистрации юридического лица (Свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002). Для нерезидентов указываются сведения, подтверждающие правовой статус юридического лица - нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, а также подтверждающие государственную регистрацию юридического лица – нерезидента.

5.«Сведения о лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию» - указываются в случае осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, также предоставляется надлежащим образом заверенная копия лицензии.

6.«Адрес местонахождения» (согласно учредительным документам) – место нахождения

юридического лица определяется местом его государственной регистрации.

Согласно п. 3 ст. 54 Гражданского кодекса Российской Федерации место нахождения юридического лица указывается в его учредительных документах. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

7.«Почтовый адрес» – указывается адрес, по которому банк направляет корреспонденцию

для клиента.

8.«Сведения об органах юридического лица (структура и персональный состав

органов управления)» – указываются сведения из учредительных документов.

Например,

Структура:

для Акционерного общества:

общее собрание акционеров акционерного общества;

совет директоров (наблюдательный совет) акционерного общества;

единоличный исполнительный орган акционерного общества (директор, генеральный директор);

коллегиальный исполнительный орган акционерного общества (правление, дирекция);

для Общества с ограниченной ответственностью:

общее собрание участников общества с ограниченной ответственностью;

совет директоров (наблюдательный совет) общества с ограниченной ответственностью;

единоличный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностью (генеральный директор, президент и другие);

коллегиальный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностью (правление, дирекция и другие);

Персональный состав: ФИО физических лиц, входящих в структуру, за исключением общего собрания акционеров акционерного общества/участников общества с ограниченной ответственностью.

9.«Сведения о присутствии или отсутствии по своему местонахождению юридического

лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые

имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности» – указывается

один из возможных вариантов:

- «Присутствует по адресу своего местонахождения»

- «Присутствует по следующему адресу: _____________________________________(в случае отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности).

10.«Сведения о величине зарегистрированного и оплаченного уставного (складочного)

капитала или величине уставного фонда, имущества» – указывается из учредительных документов коммерческой организации.

Например,

« 10 000 ( Десять тысяч ) рублей. Оплачен полностью».

« 20 000 (Двадцать тысяч) рублей. Внесено имуществом».

11.«Адрес электронной почты» - в случае отсутствия проставляется прочерк.

12.«Сайт» - в случае отсутствия проставляется прочерк.

13.«Номера контактных телефонов и факсов» - не допускается проставления прочерка.

Задание 3.

Ваш банк сегодня на основании решения собрания учредителей (акционеров) принял решение о выпуске биржевых процентных документарных облигаций на предъявителя, серии БО-ХХ.

Выпуск зарегистрирован под номером 4B020ХХХ748B (последние 3 цифры вашего БИК) от 01.04.2015 на ММВБ.

Номинал: 1000 RUB, объем эмиссии, 10 000 000 шт. Срок обращения 1096 дней.

Одним из покупателей является АО «Ростелеком - Центр» ИНН 7707049388 КПП 504743001 р/с N 40702810100000101557 в АО АКБ «Связь-Банк», г. Москва БИК 044525848 к/с N 30101810900000000848. Он приобретает 2 000 000 шт. облигаций.

Требуется:

Открыть счет для учета денежных средств, поступивших от продажи облигаций, зарегистрировать его в книге регистрации открытых счетов. Оформить платежное поручение на продажу данных облигаций, используя открытый счет. Присвоить номер выпуску ценных бумаг.

Оформление пассивных операций с ценными бумагами – 6 часов

ОК 2.ОК 6.ОК 10., ПК 3.2ПК 3.3 ПО 1 У12 У18

Взыскание суммы недовзноса в обязательные резервы в бесспорном порядке с корсчета кредитной организации

Оформление лицевой стороны бланка сертификата

Оформление Заявки на приобретение ОФЗ

Оформление оферты на приобретение ОФЗ

Задание 1.

В результате регулирования размера обязательных резервов у вашего банка образовался недовзнос в размере 10% уставного капитала банка. Взыщите сумму недовзноса в бесспорном порядке с корсчета кредитной организации, рассчитайте и взыщите сумму штрафа. Используйте бланк Инкассового поручения.

Все открытые для этого счета отразите в книге регистрации. Подразделение бухгалтерии имеет код - последние 4 цифры БИК. Порядковый номер счетов – по книге регистрации.

Задание 2.

Сегодня в отдел ценных бумаг вашего банка обратился клиент для покупки сберегательного сертификата номиналом 455 000 рублей на срок 181 день. Ставка по данному виду операций на запрашиваемый срок составляет 9% годовых.

Оформите лицевую сторону бланка сертификата.

Клиент – студент, оформляющий сертификат.

Задание 3.

Согласно решению Начальника отдела ценных бумаг вашего банка в портфель в инвестиционный портфель в качестве базового актива будут включены ОФЗ на сумму 8 000 000 рублей. Дата – сегодня. Выпуск: ОФЗ-46018-АД (в обращении).

Оформите Заявку на приобретение ОФЗ.
Оформите оферту на приобретение ОФЗ. Сроки обратного выкупа – с 10-00 до 16-00 по московскому времени 11.06.1_.

Реквизиты:

Выпуск: ОФЗ-46018-ПД (в обращении)

ВЫПУСК

Наименование: МинФин РФ, облигации федерального займа с постоянным купонным доходом, документарные именные, выпуск 26208

Состояние выпуска: в обращении

Данные госрегистрации: №26208RMFS от 28.02.2012, Минфин

ISIN код: RU000A0JS4M5

Номинал: 1000 RUB

Объем эмиссии, шт.: 150 000 000

Объем эмиссии: 150 000 000 000 RUB

Объем в обращении, шт: 150 000 000

Объем в обращении: 150 000 000 000 RUB

Период обращения, дней: 2548

РАЗМЕЩЕНИЕ

Дата начала размещения: 07.03.2012

Дата окончания размещения: 07.03.2012

Дата рег. отчета об итогах: 07.03.2012

ПОГАШЕНИЕ

Дата погашения: 27.02.2019

Дней до погашения: 2101

Дюрация по Макколею, дней: 1730

КУПОН - Постоянный

Периодичность выплат в год: 2

Текущий купон (всего): 3 (14)

Дата выплаты купона: 04.09.2013

Размер купона, % годовых: 7,5

НКД: 16,85 RUB

ИТОГИ ТОРГОВ И ДОХОДНОСТЬ

Цена срвзв. чистая, % от номинала: 105,743 (-0,0030)*

Доходность к погаш. эффект., % годовых: 6,3921 (0,0000)

Объем торгов за неделю: 137 289 898 RUB

4. Ведение депозитарного учета и оформление операций с векселями – 6 часов

ОК 5.ОК 6.ОК 8, ПК 3.2 ПК 3.3 ПО 1 У9У10У11У16У17

Заполнить Журнал лицевого учета облигаций

Открыть соответствующие счета ДЕПО и оформить выписку по счету ДЕПО банка.

Заполнить Заявление на покупку векселей.

Заполнить Договор купли-продажи векселей

Задание 1.

В течение операционного дня отделом ценных бумаг вашего банка были совершены операции по купле-продаже государственных облигаций.

Номер выпуска	Номинал	Количество	Курс	Цена	Остаток, шт
Приобретено	Продано
ОФЗ-26207-ПД	1000 RUB	20 000		107,29		47 000
ОФЗ-25068-ПД	1000 RUB		10 000	108,30		60 000
ОФЗ-25077-ПД	1000 RUB	70 000	20 000	103,59		50 000
ОФЗ-46020-АД	1000 RUB	16 000		93,12		91 000

Требуется:

Открыть соответствующие счета ДЕПО и оформить выписку по счету ДЕПО банка. Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно.

Задание 2.

Согласно решению Начальника отдела ценных бумаг вашего банка в портфель в инвестиционный портфель в качестве базового актива будут включены ОФЗ на сумму 8 000 000 рублей. Дата – вчера. Выпуск: ОФЗ-46018-АД (в обращении).

Заполните Журнал лицевого учета облигаций. (Приложение 1 к Приказу Банка России N 02-78 "О проведении операций с государственными краткосрочными бескупонными облигациями")

Задание 3.

Сотрудник отдела ценных бумаг вашего банка Дождиков М.Е. в течение операционного дня совершал операции с векселями с клиентом АО «Зонт»:

1. Продажа простого процентного векселя серии В№0002371 на сумму 800 000 рублей. Срок 90 дней, проценты начисляются по ставке рефинансирования. (8,25%)

2. Продажа дисконтного векселя серии ДВ№0002372 на сумму 500 000 рублей. Срок 181 день, проценты начисляются по ставке 9% годовых.

3. Новация процентного векселя В№0002301, выпущенного 05.01.1_ со сроком погашения 05.06.1_ на сумму 750 000 рублей и доходом в размере 7% годовых. Выдан вексель на такой же срок с доходом по ставке рефинансирования НВ№0002373.

!Количество заполняемых документов определить самостоятельно. При необходимости открыть счета и занести их в книгу регистрации. Код подразделения ценных бумаг 0016, порядковый номер – согласно книге регистрации.

Требуется:

Заполнить Заявление на покупку векселей.
Заполнить Договор купли-продажи векселей

5. Документальное оформление операций с собственными векселями – 6 часов

ОК 2.ОК 3.ОК 4, ОК9 ПК 3.3 ПО 1 У9У10У12

Заполнить Платежное поручение на покупку векселей, выписку по счету.

Заполнить Акт приема-передачи векселей

Заполнить Бланк векселя

Заполнить Заявление на погашение векселя

Заполнить Платежное поручение на погашение векселей

Задание.

Требуется:

1. Заполнить Заявление на покупку векселей.

2. Заполнить Договор купли-продажи векселей

3. Заполнить Платежное поручение на покупку векселей, выписку по счету.

4. Заполнить Акт приема-передачи векселей

5. Заполнить Бланки векселей

6. Заполнить Заявление на погашение векселя

7. Заполнить Платежное поручение на погашение векселей

Реквизиты:

АО «Зонт»:

Юридический адрес организации:

140180, Московская обл., г. Жуковский, ул. Гагарина, д. 83, помещение №3.

ОГРН 1115040009193

ИНН 5040109885

КПП 504001001

Расчетный счет: 40702810503000000649

в АО "ОТП Банк" г. Москва,

БИК: 044525311, к/с 3010181000000000031

ОКПО 92705694 ОКАТО 46425000000

ОКВЭД 74.40; 74.84; 51.4; 52.6; 22.1; 22.2; 52.4

ОКОПФ/ОКФС 65/16

Генеральный директор Петр Васильевич Баскаков

Оформление посреднических операций банков с ценными бумагами – 6 часов

ОК 5.ОК 5. ОК 7, ОК8 ОК9 ПК 3.4 ПО 1 У13У14У15

Заполнить договор доверительного управления ценными бумагами

Заполнить отчет доверительного управляющего

Заключить договор на брокерское обслуживание

Задание.

Придумайте ситуацию в вашем банке, согласно которой требуется:

Заполнить договор доверительного управления ценными бумагами
Заполнить отчет доверительного управляющего
Заключить договор на брокерское обслуживание

Заполните документы.

Приложение Г

Пример заполнения дневника по производственной практике

Дата	Краткое содержание работы по программе	Оценка непосредственно руководителя практики, качество выполняемой работы
	Открытие и закрытие лицевых счетов в валюте РФ и иностранной валюте
	Открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней
	Проверка правильности и полноты оформления расчетных документов. Консультирование клиентов
	Оформление операций по возврату сумм, неправильно зачисленных
	Формирование пакета документов при выдаче платежных карт
	Формирование пакета документов при переводе заработной платы на пластиковую карту
	Формирование пакета документов при выдаче кредитной карты
	Операционная работа при утрате пластиковой карты и выдача наличных с картсчета
	Консультирование клиентов при работе с банкоматами (Работа администратором зала)
	Отражение в учете расчетных и наличных операций при использовании платежных карт
	Работа в программе при расчетном обслуживании клиентов
	1. Формирование юридического дела клиента, осуществляющего операции с ценными бумагами банка
	Оформление операций по выпуску и погашению собственных векселей
	Ведение реестра ценных бумаг