Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех разделов, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе будут рассмотрены экономическое содержание и особенности платежной системы в зарубежных странах; ее правовая основа и роль.

Во второй главе будет сделан анализ платежной системы в Казахстане, проблемы развития платежной системы.

В третьей главе рассмотрены перспективы и использование зарубежного опыта в развитии платежных систем. Далее следует заключение и список литературы.

Таким образом, я считаю, что актуальность данной работы достаточно высока в современных условиях переходной экономики, т.к. в работе раскрываются трудности, особенности и преграды использования безналичных расчетов. Но, несмотря на это, платежный кризис нельзя рассматривать, как явление, значение которого ограничено лишь денежной сферой. Он оказывает негативное влияние на различные стороны экономики РК; создает серьезные препятствия нормальному осуществлению хозяйственной деятельности предприятий и организаций.

Теоретической и методологической базой дипломной работы послужила научно-практическая литература, материалы периодической печати, законодательно-нормативные акты по экономическим и финансово-кредитным вопросам Республики Казахстан.

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА КАК ОДНА ИЗ ВАЖНЫХ СОСТАВНЫХ ЧАСТЕЙ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Экономическое содержание и роль платежной системы и ее элементы

Рассматривая платежную систему, важно определить, такие понятия как платеж и система.

Платеж - исполнение денежного обязательства, с использованием наличных денег либо без их использования путем перевода денег, либо выдачи платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо приказ о выплате денег.[1, с.3]

Система – порядок расположения частей целого, предначертанное устройство, ход чего-либо, в последовательном, связном порядке.[9, с.68]

Из вышесказанного можно дать следующее определение платежной системе.

Платежная система - это система, обеспечивающая беспрепятственное прохождение платежей. Учитывая, что среди немногочисленных нормативных документов, регламентирующих функционирование платежной системы, нет определения понятия «Платежная система», предлагается следующее определение:

Платежная система представляет собой:

· совокупность договоренностей по поводу погашения обязательств, принимаемых хозяйственными субъектами, приобретающими материальные или финансовые ресурсы, услуги;

· набор методик и средств, при помощи которых достигается окончательный расчет;

· сеть организаций и учреждений, осуществляющих процедуру расчета.

Платежная система - это совокупность дополняющих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота.[2, с.448]

На основании приведенных определений обобщим понятие платежной системы. С функциональной точки зрения современная платежная система - это совокупность методов, способов и инструментов осуществления платежей, форм расчетов и расчетных технологий (схем), а также меж­банковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих осу­ществление расчетов и урегулирование обязательств между участника­ми платежного оборота

Весь платежный оборот любой экономической системы состоит из наличного и безналичного денежного оборота. Как правило, в развитых экономических государствах основной денежный оборот осуществляется в сфере безналичных расчетов. Наличный оборот связан, в первую очередь, с расчетами населения за товары и услуги и имеет в настоящее время тенденции к сокращению. Широкое распространение получили расчеты с использованием электронных карт. Функционирование системы наличных расчетов целиком определяются денежной политикой государства и состоянием экономической системы (инфляционными процессами, состоянием национальной валюты).

Использование безналичных расчетов, помимо удобства и безопасности расчетов, способствует сокращению наличной денежной массы, что само по себе облегчает управляемость экономикой. Сфера безналичных расчетов имеет тенденции к постоянному расширению и совершенствованию. Именно систему безналичных расчетов называют платежной системой государства.

Платежная система должна удовлетворять ряду требований. Более подробно требования к платежной системе рассмотрены в таблице.

Таблица 1 - Требования, предъявляемые к платежной системе

№	Требование	Характеристика требования
1.	Минимальность сроков проведения платежа	Чем меньше временной интервал между списанием денежных средств со счета плательщика и зачислением на счет получателя, тем выше скорость оборачиваемости капитала, идеальным вариантом является работа в режиме реального времени;
2.	Окончательность платежа	Для зачисления платежа нет необходимости в каких- либо дополнительных операциях
3.	Безотзывность платежа	Платеж после его проведения не может быть отозван по инициативе сторон, участвующих в расчетах;
4.	Минимальность риска при проведении расчетов	Кредитный и системный риски должны быть сведены к минимуму за счет подбора участников платежной системы, операционный риск и риск мошенничества должны быть минимизированы за счет совершенств программных средств, средств связи и защиты от несанкционированного доступа.
5.	Банковская тайна	Сохранение банковской тайны при проведении расчетов необходимо для обеспечения конституционных прав пользователей платежной системы.
6.	Широкомасштабность	Возможность проведения расчетов в любом регионе Казахстана; это требование осуществимо при наличии мощной и разветвленной структуры агентов платежной системы
7.	Экономичность	Минимальные экономические затраты проведения расчетов

Организация платежной системы государства базируется на следующих принципах:

- правовой режим осуществления расчетов платежей

- осуществление расчетов по банковским счетам. При этом наличие их у как получателя, так и плательщика

- поддержание ликвидности на уровне обеспечения, бесперебойное осуществление платежей

- наличие акцепта плательщика на платеж

- принцип срочности платежа

- контроль всех участников за правильностью в совершении расчета, соблюдение установленных положений о порядке их проведения

- принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий. Суть заключается в том, что нарушение договорных обязательств в части расчетов влекущих применение в гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки, а также иных мер.

Ее основными компонентами являются Межбанковская система перевода денег (МСПД) и Система розничных платежей (СРП). Оператором платежной системы является Казахстанский центр межбанковских расчетов (КЦМР), находящийся в ведении НБ РК.

Принципы функционирования каждой платежной системы изложены в законодательных актах:

· Законе «О банках и банковской деятельности в РК»;

· Указ Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона «О Национальном Банке»

· Закон «О платежах и переводах денег».