Предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа

(Код вида операции 5007)

7.1.Под займомпонимается передача одной стороной (займодавцем) в собственность другой стороне (заемщику) денег или других вещей, определенных родовыми признаками, при которой заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Основной принцип займа- принцип возвратности,заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

Беспроцентнымпризнается заём, если в договоре о его предоставлении прямо установлено, что заём является беспроцентным или процентная ставка за использование займа составляет 0%.

К беспроцентным займам следует относить операции по предоставлению/ получению юридическим лицом, не являющимся кредитной организацией, финансовой помощи (в том числе временной финансовой помощи), в случае если по условиям договора она является возвратной и на ее сумму не начисляются проценты. Договор займа, в условиях которого отсутствует размер процентной ставки, рассматривается как заём, проценты по которому начисляются в соответствии с требованиями статьи 809 ГК РФ.

7.2. Сведения об операции по договору беспроцентного займа подлежат представлению в Росфинмониторинг, если ее сумма равна или превышает 600 000 рублей (либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее), и по своему характеру операция представляет:

¨ поступление на счет клиента Банка - юридического лица, не являющегося кредитной организацией, физического лица или индивидуального предпринимателя денежных средств, полученных по договору беспроцентного займа, который предоставлен юридическим лицом, не являющимся кредитной организацией, или индивидуальным предпринимателем; ¨ перечисление со счета клиента Банка - юридического лица, не являющегося кредитной организацией, или индивидуального предпринимателя денежных средств, если из назначения платежа следует, что клиент предоставляет беспроцентный заём юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю или физическому лицу.

Поскольку договор займа является реальным, т.е. считается заключенным с момента фактической передачи денег или других вещей (п.1 ст. 807 ГК РФ), представление сведений в Банк должно осуществляться отдельно по каждой из операций по предоставлению (получению) займа независимо от того, оформлены ли эти операции одним или несколькими договорами.

7.3. Если в отношении расчетной операции, проводимой клиентом на основании договора займа у сотрудника Банка возникают обоснованные подозрения, что она проводится в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, то следует обратиться к клиенту с просьбой предоставить копию соответствующего договора или выписку из него. Банк имеет право направить сведения о такой операции в Росфинмониторинг с кодом 6001.

7.4. Если платежные инструкции содержат только реквизиты договора займа и характера операции (получение, погашение займа) без указания условий его предоставления (процентный или беспроцентный заём), то такая операция рассматривается как заём, проценты по которому начисляются в соответствии с требованиями статьи 809 ГК РФ[8].

7.5. При наличии в Банке договора беспроцентного займа, сумма которого свыше 600 000 рублей (или эквивалента в иностранной валюте), в случае если сумма отдельных платежей в рамках данного договора менее 600 000 рублей, необходимо контролировать такие платежи нарастающим итогом и составить сообщение по 5007 коду не позднее дня, следующего за днем, когда общая сумма платежей будет равна или превысит 600 000 руб. или эквивалентную сумму в иностранной валюте; при этом в ОЭС:

- в полях «Дата выявления» и «Дата операции» указывается дата последней операции, в результате которой общая сумма платежей стала равной или превысила 600 000 руб. (или эквивалентную сумму в иностранной валюте);

- в поле «Сумма операции» указывается общая сумма перечисленных платежей;

- в поле «Дополнительная информация» указывается № и дата договора, сумма указанная в договоре.

7.6. Операция не подлежит обязательному контролю, если:

- в условиях договора указано, что заём является процентным;

- из платежных инструкций следует, что операция осуществляется по возврату (погашению) ранее предоставленного займа.

[1] Движимое имущество – любые вещи, не относящиеся к недвижимости, включая деньги и ценные бумаги. То есть все, кроме земли и того, что с ней связано (здания, сооружения, земельные участки и т.п., а также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты).

[2] Применительно к деятельности ломбардов предметом залога может быть только движимое имущество, предназначенное для личного потребления (Федеральный закон от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах»). Поэтому предметом залога в ломбарде не могут вещи, не предназначенными для личного потребления. Например ценные бумаги.

[3] Выбор продавца и приобретаемого имущества может осуществляться также лизингодателем.

[4] пункт 5 Информационного письма Банка России от 26.03.2007 № 11

[5] Федеральный закон от 3 июня 2009 года N 121-ФЗ

[6] Драгоценные металлы -золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий).

Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Драгоценные камни -природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде. К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.

К природным алмазам относятся, как необработанные, так и обработанные или частично обработанные алмазы (технические алмазы, бриллианты), а также рекупированные – извлеченные из отработанных или выведенных из эксплуатации инструментов, отходов, содержащих алмазы.

Ювелирные изделия -изделия, изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов со вставками из драгоценных камней, а также памятные, юбилейные и другие знаки и медали, кроме наград, статус которых определен в соответствии с законами Российской Федерации и указами Президента Российской Федерации.

[7] Выручка ювелирных магазинов не подлежит обязательному контролю.

[8] при отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части