Глава 6. правовое регулирование договора банковского вклада
6.1. Понятие и правовая природа договора банковского вклада
Депозитные операции - операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования.
Депозитные операции банков относятся к пассивным банковским операциям, которые связаны с формированием и увеличением его пассивов.
Банковские пассивы (банковские ресурсы) - собственный капитал банка и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций.
Депозитные операции осуществляются банками по счетам по вкладам (депозитам), которые необходимо отличать от депозитных счетов (п. п. 2.9 - 2.10 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов"):
| Счета по вкладам (депозиты) | Депозитные счета |
| Счета по вкладам (депозиты) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств | Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях |
В силу указанных банковских правил:
а) депозитные счета открываются на основании договора банковского счета, а счета по вкладам (депозиты) - на основании договора банковского вклада;
б) операции по депозитным счетам осуществляются в рамках исполнения профессиональных публично-правовых функций соответствующих органов (лиц), в то время как счета по вкладам (депозиты) в большинстве своем носят частный характер;
в) открытие депозитных счетов не преследует цели получения дохода владельцем счета, и проценты по ним не начисляются, в то время как счета по вкладам (депозиты) открываются для получения процентного дохода <1>.
--------------------------------
<1> Пыхтин С.В. Депозитные операции кредитных организаций // Законы России: опыт, анализ, практика. 2008. N 10; СПС "КонсультантПлюс".
Вклад - денежные средства как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте, которые размещаются гражданами (физическими лицами) в банке для хранения и получения дохода.
Депозиты - вклады как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте, которые размещаются в банках и небанковских кредитных организациях юридическими лицами.
Депозитные отношения с банком могут быть оформлены либо соответствующим договором, либо путем выпуска депозитного или сберегательного сертификата - ценной бумаги, удостоверяющей сумму внесенного вклада и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат.
В России депозитные сертификаты выдаются вкладчикам - юридическим лицам, сберегательные сертификаты - вкладчикам - физическим лицам. Помимо банковских сертификатов к ценным бумагам, используемым в качестве источника банковских депозитов, относятся сберегательная книжка на предъявителя и банковский вексель <1>.
--------------------------------
<1> Пыхтин С.В. Указ. соч.
Договорные отношения, касающиеся банковского вклада, регулируются Гражданским кодексом РФ, гл. 44 которого посвящена договору банковского вклада (ст. ст. 834 - 844); Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (по тексту - Закон о банках); подзаконными актами по данному вопросу, изданными Банком России <1>.
--------------------------------
<1> См., например, Инструкцию Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов".
Договор банковского вклада - сделка денежного характера, заключаемая между банком, с одной стороны, и вкладчиком, с другой стороны.
Характеристика договора банковского вклада содержится в ст. 834 ГК РФ: по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая на условленный срок поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму, именуемую вкладом, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором (п. 1).
Из данного положения следует, что договор банковского вклада является реальным и считается заключенным с момента внесения суммы вклада в кассу банка или зачисления ее на его корреспондентский счет, а сторонами этого договора являются банк и вкладчик.
Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки и небанковские кредитные организации, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном Законом о банках <1>.
--------------------------------
<1> Порядок выдачи банковских лицензий установлен Законом о банках и Инструкцией Банка России от 02.04.2010 N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".
Депозиты юридических лиц (до востребования и на определенный срок) банки могут привлекать с момента получения лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) либо лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) <1>. Первый вид лицензии дает право привлекать только рублевые депозиты, второй вид - как рублевые, так и валютные.
--------------------------------
<1> Пыхтин С.В. Указ. соч.
Вклады физических лиц могут принимать только банки, имеющие лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях (или соответственно в рублях и иностранной валюте), участвующие в системе обязательного страхования вкладов и состоящие на учете в государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (ч. 2 ст. 36 Закона о банках). Небанковские кредитные организации не вправе привлекать вклады физических лиц.
По общему правилу право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее 2-х лет (ч. 3 ст. 36 Закона о банках).
Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее 2-х лет, если: 1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 миллиардов 600 млн. руб.; 2) банк соблюдает установленную Инструкцией Банка России от 02.04.2010 N 135-И обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк (ч. 5 ст. 36 Закона о банках).
Вкладчиками могут быть все субъекты гражданского права: физические лица (граждане), юридические лица - как резиденты, так и нерезиденты, а также государственные и муниципальные образования.
К числу граждан, которые могут быть вкладчиками банка, ст. 37 Закона о банках относит граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства.
Несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет могут самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими (пп. 3 п. 2 ст. 26 ГК РФ). Однако закон не предоставляет указанным лицам права без письменного согласия своих законных представителей распоряжаться таким вкладом.
Вкладчики свободны в своем выборе банков с целью размещения во вкладах принадлежащих им денежных средств и вправе по своему усмотрению иметь несколько вкладов в разных банках.
Вкладчики распоряжаются своими вкладами и вправе получать по ним доходы (ст. ст. 837, 838 ГК РФ).
По договору банковского вклада не допускается совершение безналичных расчетных операций, за исключением операций по безналичному внесению и возврату вклада <1>. Однако правовой режим договора банковского вклада, заключенного с гражданином, допускает совершение по вкладам граждан ограниченного перечня расчетных операций, а именно перечисление денежных средств со счета по вкладу другим лицам (п. 2 ст. 843 ГК РФ). Отсюда следует, что по вкладам граждан разрешено осуществление банковских переводов. Допускается также перевод средств во вклад гражданина, осуществляемый по инициативе третьих лиц (ст. 841 ГК РФ).
--------------------------------
<1> Ефимова Л.Г. Комментарий к главе 44 ГК РФ "Банковский вклад" // Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Т. 2; СПС "КонсультантПлюс".
В отношении юридических лиц закон содержит прямое ограничение, касающееся безналичных расчетов с использованием счетов по вкладам (п. 3 ст. 834 ГК РФ). Так, юридическим лицам запрещено перечислять денежные средства, которые находятся во вкладах (депозитах), на счета других лиц в целях соблюдения норм законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма.
 | Поскольку в силу ст. ст. 834, 837 ГК РФ банк обязан выплачивать вкладчику проценты, договор банковского вклада является возмездным |
Форма договора банковского вклада. Договор банковского вклада является односторонне обязывающим и должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным (п. 2 ст. 836 ГК РФ).
Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 836 ГК РФ).
Сберегательная книжка может быть именной или на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой, в связи с этим правами по вкладу можно воспользоваться только при ее предъявлении. Отсутствие у вкладчика сберегательной книжки на предъявителя освобождает банк от обязательств по вкладу до восстановления вкладчиком своих прав по утраченной ценной бумаге в порядке вызывного производства (ст. 148 ГК РФ, гл. 34 ГПК РФ). Именная сберегательная книжка может выдаваться наряду с договором банковского вклада, оформленным в виде единого документа, а также и без него. Если именная сберегательная книжка утрачена или повреждена, банк не освобождается от своих обязательств и по заявлению вкладчика обязан выдать новую сберегательную книжку.
Публичный договор - договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин (п. 2 ст. 834 ГК РФ).
Юридическим последствием определения договора как публичного является тот факт, что банк обязан принимать денежные средства во вклад от любого обратившегося к нему физического лица (ст. 426 ГК РФ).
Однако из этого правила существуют исключения. В частности, банк может отказать гражданину в заключении с ним договора банковского счета в случаях, указанных в ст. 846 ГК РФ: если отсутствует возможность у данного банка принять на банковское обслуживание; если отказ допускается законом или иными правовыми актами.
Договор банковского вклада, заключенный с юридическим лицом, публичным договором не является, поэтому ограничения, предусмотренные ст. 426 ГК РФ, не применяются.
Исходя из публичной правовой природы договор банковского вклада с гражданином является договором присоединения, если его условия определяются банком в стандартных формах - к такому выводу пришел Конституционный Суд РФ в своем Постановлении от 23.02.1999 N 4-П.
Правовая природа договора банковского вклада в юридической литературе определяется неоднозначно. Условно все точки зрения ученых относительно правовой природы договора банковского вклада можно разделить на четыре группы. Первая группа ученых полагает, что договор банковского вклада - это особый уникальный договор, объектом по которому является сам вклад и по нему как объекту гражданских прав возникают лишь обязательственно-правовые, а не вещно-правовые отношения <1>. Другая, наиболее многочисленная, группа ученых полагает, что договор банковского вклада является специальной разновидностью договора займа, предусмотренного ст. 807 ГК РФ, где банк является заемщиком, а вкладчик - заимодавцем <2>. Третья группа авторов сделала вывод о том, что договор банковского вклада является разновидностью договора возмездного оказания услуг <3>. И, наконец, четвертая группа ученых считает договор банковского вклада разновидностью договора иррегулярного (обезличенного) хранения <4>.
--------------------------------
<1> Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юрист, 1997. С. 99; Суханов Е.А. Обязательства с участием банков, предусмотренные частью второй Гражданского кодекса РФ 1996 г. // Правовое регулирование банковской деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1997. С. 76; Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель / Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Моковского, С.А. Хохлова. М., 1996. С. 452, 453 (автор комментария - Е.А. Суханов).
<2> Банковское право / Отв. ред. Л.Г. Ефимова, Д.Г. Алексеева: Учебник для бакалавров. М.: Проспект, 2015. С. 151; Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. М.: Форум; ИНФРА-М, 1998. С. 82; Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956. С. 84; Баринов Н.А. и др. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ (постатейный) // СПС "КонсультантПлюс". 2014.
<3> Эрделевский А.М. Постатейный научно-практический комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй. М.: Юрайт-М, 2001. С. 570.
<4> Guggenheim Daniel. Les contrats de la pratique bancaire Suisse. Geneve. 1981. P. 76; Мозолин В.П. Право собственности в Российской Федерации в период перехода к рыночной экономике. М., 1992. С. 100.
В судебной практике также нет единства по этому вопросу. В разное время Верховный Суд РФ в своих судебных актах высказывал различное мнение. Так, в судебных актах Верховного Суда РФ встречается вывод о том, что договор банковского вклада с физическим лицом является разновидностью договора займа, по которому заимодавцем выступает физическое лицо, а заемщиком - банк <1>, в другом судебном акте Верховный Суд высказал мнение о том, что договор банковского вклада является разновидностью договора возмездного оказания услуг, по которому банк оказывает услуги вкладчику <2>.
--------------------------------
<1> Определение Верховного Суда РФ от 22.08.2003 N 4-В03-24.
<2> Определение Верховного Суда РФ от 25.04.2000 N КАС00-159.
6.2. Условия договора банковского вклада
Существенные условия договора банковского вклада: предмет договора; если вклад вносится на имя третьего лица, то существенным условием такого договора будет указание имени гражданина (ст. 19 ГК РФ) или наименования юридического лица (ст. 54 ГК РФ), в пользу которого вносится вклад (п. 1 ст. 842 ГК РФ), в противном случае договор будет считаться незаключенным. Не допускается заключение договора банковского вклада в пользу: юридического лица, не существующего на момент заключения договора; умершего к этому моменту гражданина; не родившегося к моменту заключения договора ребенка.
Судебная практика относит к существенным условиям договора банковского вклада условия, которыми предусмотрена обязанность клиента по оплате оказанных банком услуг, о размере такой платы, порядке и сроках ее внесения <1>. Если в договоре прямо предусмотрено, что банк не обязан платить вкладчику вознаграждение за пользование его средствами, то такую сделку не следует квалифицировать как договор банковского вклада. Это может быть договор иной правовой природы, например договор беспроцентного займа <2>.
--------------------------------
<1> Постановление ФАС Дальневосточного округа от 27.12.2010 N Ф03-8951/2010 по делу N А37-580/2010.
<2> См. подробнее: Ефимова Л.Г. Комментарий к главе 44 ГК РФ "Банковский вклад" // СПС "КонсультантПлюс".
Предмет договора банковского вклада - действия банка по возврату вкладчику суммы вклада вместе с обусловленными процентами.
Сумма банковского вклада - это общий размер денежных средств, внесенных вкладчиком в банк, на который начисляются проценты.
Банки могут привлекать рублевые, валютные и мультивалютные вклады (ст. 36 Закона о банках). Особенность мультивалютных вкладов состоит в том, что они позволяют минимизировать риски потерь вкладчиков, связанных с изменением курсовой разницы иностранных валют по отношению к рублю, а также кросс-курсов иностранных валют. Вкладчику, заключившему с банком такой договор и внесшему денежные средства в конкретной валюте (например, в долларах США), предоставляется право, не снимая денежные средства со вклада, конвертировать его из одной валюты в другую с заранее установленной степенью периодичности (как правило, раз в месяц или в квартал). При этом в зависимости от условий договора конвертация может быть как полной (вся сумма вклада из одной валюты переводится в другую), так и частичной (только часть суммы вклада конвертируется в другую валюту). Проценты по данному виду вклада начисляются в той валюте, в которой в данный момент выражен вклад. Если в результате частичной конвертации сумма вклада выражена в нескольких валютах, то проценты на каждую часть вклада начисляются в соответствующей валюте <1>.
--------------------------------
<1> Оленин А.Е. Договор банковского вклада: правовая основа, виды, порядок начисления процентов // Аудиторские ведомости. 2005. N 1; СПС "КонсультантПлюс".
Порядок внесения вкладов в иностранной валюте и рублевых вкладов нерезидентов регулируется Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Закон о валютном регулировании). Им предусмотрено, что резиденты вправе без ограничений открывать вклады в иностранной валюте в уполномоченных банках (пп. 2 п. 3 ст. 9), а также в банках-нерезидентах с обязательным последующим уведомлением налоговых органов (п. 1 и п. 2 ст. 12 Закона о валютном регулировании).
На территории Российской Федерации нерезиденты вправе открывать в порядке, установленном Банком России, банковские вклады в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках (ст. 13 Закона о валютном регулировании).
Срок договора банковского вклада - период времени, определяемый в днях, месяцах или годах, в течение которого денежные средства вкладчика хранятся в банке, начиная со дня внесения средств во вклад (депозит) и до наступления срока возврата банковского вклада.
Срок может быть определен путем указания на конкретную дату, период времени или событие, которое обязательно должно наступить <1>.
--------------------------------
<1> Какие основные условия должны быть предусмотрены в договоре банковского вклада? // Электронный журнал "Азбука права". 2015.
Три вида условий о порядке выдачи вклада, на которых может быть заключен договор (ст. 837 ГК РФ): по первому требованию (вклад до востребования), по истечении определенного договором срока (срочный вклад) и на иных условиях возврата, не противоречащих закону. Например, возврат вклада вкладчику может быть обусловлен наступлением какого-либо события, например достижением ребенком, на имя которого родителями открыт вклад, совершеннолетнего возраста. Такое условие должно быть предусмотрено договором.
Приведенные условия влияют на правоотношения сторон договора банковского вклада. От установленного порядка выдачи вклада зависит, в частности, наличие права на досрочный возврат суммы, размер процентной ставки и возможность ее одностороннего изменения по инициативе банка.
Условие о размере выплачиваемых вкладчику процентов не является существенным условием договора банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ, в размере существующей в месте жительства (месте нахождения) вкладчика ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день уплаты банком вкладчику суммы его вклада (п. 1 ст. 838 ГК РФ).
| | Размер согласованных с вкладчиком-гражданином процентов по срочным вкладам не может быть уменьшен банком в одностороннем порядке (п. 3 ст. 838 ГК РФ, ч. 3 ст. 29 Закона о банках) |
Иной порядок может быть установлен только законом, но не договором, следовательно, условие о праве банка на одностороннее уменьшение размера процентной ставки по срочному вкладу с гражданином не может быть включено в договор банковского вклада.
По срочному договору банковского вклада, заключенному с юридическим лицом, размер процентов может быть односторонне изменен (уменьшен или увеличен) банком, если иное не предусмотрено законом или договором. На сегодняшний день законом не предусмотрены какие-либо исключения из этого правила, таким образом, стороны вправе их предусмотреть в договоре.
По вкладам до востребования банк вправе односторонне изменять размер процентной ставки, если это не запрещено договором банковского вклада (п. 2 ст. 838 ГК РФ).
Решение об увеличении размера процентной ставки вступает в силу в порядке, установленном локальными актами банка, и может не доводиться до сведения вкладчиков. Решение банка уменьшить размер процентов по вкладу подлежит сообщению вкладчику и вступает в силу только по истечении месяца с момента извещения вкладчика. В договоре банковского вклада до востребования может быть предусмотрен иной порядок изменения процентной ставки.
К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (гл. 45 ГК РФ), если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада.
6.3. Содержание договора банковского вклада
Договор банковского вклада является односторонне обязывающим. После заключения договора банковского вклада на банк возлагаются три основные обязанности: вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре, выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования средствами вкладчика, а также предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов. Если согласованный в договоре правовой режим вклада позволяет, то на банк возлагается также обязанность принимать от вкладчика дополнительные вклады (пополнение вклада) <1>.
--------------------------------
<1> Ефимова Л.Г. Комментарий к главе 44 ГК РФ "Банковский вклад" // Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй: В 3 т. / Под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2011. Т. 2; СПС "КонсультантПлюс".
Вкладчик не имеет перед банком встречных обязанностей. Он имеет только права, корреспондирующие с указанными выше обязанностями банка.
Обязанность по возврату вклада подлежит выполнению банком в соответствии с условиями договора с учетом положений п. 3 ст. 834 и ст. 861 ГК РФ. Гражданину вклад может быть возвращен путем выдачи наличными средствами через кассу банка либо безналичным перечислением на указанный им банковский счет, это может быть как личный счет, так и счет третьего лица. Юридическому лицу-вкладчику вклад может быть возвращен только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на его расчетный счет.
| | На требование вкладчиков к банку о выдаче вкладов, а также на требование граждан об уплате процентов по таким вкладам и на штрафные санкции исковая давность не распространяется (ст. 208 ГК РФ) <1> |
--------------------------------
<1> Определение Верховного Суда РФ от 15.11.2005 N 45-В05-42.
Если вкладчик по истечении срока банковского вклада не требует возврата суммы срочного вклада, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (п. 4 ст. 837 ГК РФ).
Закон (п. 2 ст. 837 ГК РФ) предоставляет гражданину, который заключил с банком договор срочного банковского вклада, право потребовать возврата вклада (либо его части) ранее установленного договором срока. Эти действия вкладчика следует рассматривать как одностороннее изменение условий договора, возможность которого предусмотрена законом (ст. 310 ГК РФ). В результате договор о срочном вкладе становится договором о вкладе до востребования, проценты по вкладу в этом случае выплачиваются в размере, установленном по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов (п. 3 ст. 837 ГК РФ).
Досрочный возврат депозита юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, допускается лишь с согласия банка, если это право предусмотрено договором (ст. 310 ГК РФ). Если право на досрочный возврат депозита не предусмотрено таким договором, вкладчик - юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, не может потребовать возврата депозита до наступления срока договора. Некоммерческая организация не может требовать досрочного возврата вклада ни на основании договора (это прямо запрещено нормой ст. 310 ГК РФ), ни на основании закона ввиду его отсутствия <1>.
--------------------------------
<1> Ефимова Л.Г. Комментарий к главе 44 ГК РФ "Банковский вклад"; СПС "КонсультантПлюс".
Обязанность банка выплачивать проценты на вклад не может быть исключена из договора (ст. 838 ГК РФ). Процентная ставка по вкладу, указанная в договоре, выражается в процентах годовых. Процентная ставка может быть фиксированной и плавающей, то есть зависящей от изменения переменной величины, предусмотренной в договоре, например ставки рефинансирования Банка России. Сроки (день, месяц, квартал, год и т.п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. При отсутствии иного соглашения вкладчик вправе требовать уплаты процентов ежеквартально, причем невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты (п. 2 ст. 839 ГК РФ).
Проценты по договору банковского вклада начисляются на входящий остаток на начало соответствующего операционного дня. Проценты на валютный вклад начисляются в иностранной валюте. Начисление процентов по вкладу может осуществляться двумя способами: на первоначальную сумму вклада без учета начисленных на нее процентов (метод простого процента); на сумму вклада с учетом начисленных ранее процентов (метод капитализированного процента).
Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты (ст. 839 ГК РФ). Пункт 1 указанной статьи содержит общее правило, согласно которому проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям - до дня списания включительно. Таким образом, процентный период по вкладам определяется путем исключения из него только дня внесения вклада.
Порядок начисления процентов по привлеченным денежным средствам при закрытии банковских счетов в банковской практике включает следующие правила: при закрытии банковских счетов (банковских вкладов) клиентов банков проценты по привлеченным (размещенным) денежным средствам начисляются до дня фактического закрытия (передачи счета) включительно. При этом остаток по банковскому счету (банковскому вкладу) определяется исходя из остатка, имеющегося на счете, и процентов, зачисленных на указанный счет (списанных с указанного счета) при его закрытии (передаче).
Основание для закрытия счета по вкладу (депозиту) - прекращение договора банковского вклада (депозита) (п. 9.1 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов").
Внесение записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете по вкладу (депозиту), если иное не установлено договором вклада (депозита). Таким образом, датой закрытия счета является, как правило, дата возврата денежных средств вкладчику в результате прекращения договора банковского вклада.
Закон возложил на банк обязанность установить обеспечение возврата вклада гражданина (п. 1 ст. 840 ГК РФ).
Обеспечение возврата вкладов граждан осуществляется в виде:
| обязательного страхования за счет средств Федерального фонда обязательного страхования вкладов | ст. ст. 30, 38 Закона о банках, Закон о страховании вкладов физических лиц |
| добровольного страхования вкладов | ст. 39 Закона о банках |
| реализации способов обеспечения исполнения обязательств | гл. 23 ГК РФ |
| реализации иных способов обеспечения банком возврата вкладов, предусмотренных в договоре | п. 2 ст. 840 ГК РФ |
| осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов | ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" |
| ревалоризации суммы вклада в рамках восстановления и защиты сбережений граждан Российской Федерации, помещенных в Сберегательный банк РФ в период до 20 июня 1991 г. | ФЗ "О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации" |
Помимо указанных способов обеспечения возврата вкладов, частично возврат вкладов обеспечивается суммами обязательных резервов, депонируемых в Банке России, размер которых не превышает 20% от суммы привлеченных средств.
В настоящее время в банковской практике добровольное страхование вкладов практически не применяется, не используются в банковской практике для возврата вкладов и способы обеспечения исполнения обязательства, перечисленные в гл. 23 ГК РФ.
Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада (п. 2 ст. 840 ГК РФ). Информация об используемых банком способах обеспечения возврата вкладов своих клиентов может быть доведена до сведения вкладчиков разными способами, в том числе путем вывешивания в операционном зале соответствующих объявлений.
Обязанность принимать дополнительные вклады предусмотрена по вкладам до востребования, по срочным вкладам право на дополнительные вклады должно быть прямо оговорено в условиях договора срочного банковского вклада.
Закон допускает возможность зачисления на счета по вкладу дополнительных денежных средств, которые поступили в банк от третьих лиц для зачисления на вкладные счета, открытые ранее на имя вкладчика (ст. 841 ГК РФ). При этом требуется, чтобы вноситель средств предоставил банку сведения о счете, на который подлежит зачислению сумма средств. Согласие вкладчика на получение денежных средств от третьих лиц и предоставление им необходимых данных о счете по вкладу для указанных операций презюмируется. Норма ст. 841 ГК РФ носит диспозитивный характер, и, следовательно, договор банковского вклада может содержать прямой запрет на зачисление денежных средств на счет вкладчика от третьих лиц.
| | Банки не вправе определять и контролировать использование денежных средств вкладчиками (п. 3 ст. 845 ГК РФ) |
6.4. Ответственность по договору банковского вклада
Банк может быть привлечен к ответственности за нарушение обязанностей по договору банковского вклада за:
- принятие вклада без соответствующей лицензии (п. 2 ст. 835 ГК РФ);
- несвоевременный возврат суммы вклада (ст. 395 ГК РФ) <1>;
--------------------------------
<1> См. Постановление ФАС Дальневосточного округа от 28 декабря 2009 г. N Ф03-7659/2009.
- несвоевременную выплату процентов по вкладу (ст. 395 ГК РФ);
- невыполнение обязанности по обеспечению возврата вклада (п. 4 ст. 840 ГК РФ).
Закон предусматривает разные правовые последствия для банка за нарушение порядка привлечения вкладов в зависимости от того, кем является вкладчик: физическим или юридическим лицом.
| Вкладчики - физические лица | Вкладчики - юридические лица |
| вправе потребовать немедленного (досрочного) возврата суммы вклада, а также уплаты процентов (ст. 395 ГК РФ) на сумму вклада и возмещения всех причитающихся убытков. Проценты за пользование вкладом возмещению не подлежат | договор банковского вклада признается недействительным в силу своей ничтожности (ст. 168 ГК РФ) с применением общих последствий недействительности сделки (ст. 167 ГК РФ). Банк обязан вернуть полученную сумму вклада как неосновательно полученное имущество (ст. 1102 ГК РФ), возместить вкладчику неполученные доходы (ст. 1107 ГК РФ) и проценты за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК РФ. Ответственность банка за неисполнение указанного денежного обязательства предусматривает выплату процентов за пользование банком денежными средствами вкладчика в результате неправомерного удержания этих средств или уклонения от их возврата, просрочки их уплаты, а также сумм убытков, вызванных нарушением его договорных обязательств, с зачетом выплаченных процентов (п. 2 ст. 395 ГК РФ) |
При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада (расторжение договора), уплаты на нее процентов в размере действующей ставки рефинансирования Банка России, а также возмещения причиненных ему убытков.
6.5. Порядок открытия банковского вклада
В силу банковских правил <1> открытие клиенту банковского вклада производится только в том случае, если банком получены все документы, необходимые для его открытия, а также если в целях исполнения ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" проведена идентификация клиента (его представителя, выгодоприобретателя) и приняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев <2>.
--------------------------------
<1> См.: Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов".
<2> См. подробнее: раздел 5.2.
В зависимости от содержания правоспособности вкладчика состав документов для открытия в