Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

В таблице 16 приведены данные о состоянии кредитного портфеля юридических лиц за 2011 год. Спрос на кредитные продукты в течение 2011 года в первую очередь формировался предприятиями торговли, поэтому сохранялась тенденция по увеличению кредитного портфеля за счет кредитования указанного сектора, финансируемого в целях пополнения оборотных средств (доля в общем объеме кредитного портфеля составила 45,60%). Кроме того, активно кредитовались заемщики, занимающиеся грузовыми и пассажирскими перевозками, финансируемые в целях приобретения автотранспортных средств, а также лизинговые компании. Динамику по увеличению доли кредитов кредитном портфеле Банка показали в 2011 году предприятия пищевой промышленности и АПК, а также организации, занимающиеся финансовой и страховой деятельностью и энергетикой.

Однако величина кредитного портфеля изменилась несущественно, прирост достигнут в меньших объемах, чем это было запланировано. В первую очередь, это было вызвано тем, что Банком проводилась работа по избавлению от низкого качества, в число которых попали некоторые крупные заемщики. В дальнейшем Банком будет проведено замещение этих активов более качественными и менее рисковыми.

В 2011 году Банк продолжал осваивать рынок факторинга. На текущий момент основными клиентами Банка по данным операциям являются предприятия, поставляющие медицинское оборудование и осуществляющие строительство социально-значимых объектов. При этом следует отметить высокое качество приобретенных прав требований (основным должником являются муниципальные образования). В дальнейшем планируется рассмотрение вопроса о привлечении на факторинговое обслуживание поставщиков и производителей продуктов питания и товаров первой необходимости, реализующих свою продукцию на условиях отсрочки платежа.

Рис. 7 – Структура активов Банка на 01.01.2012г.

Таблица 17 - Структура кредитного портфеля ОАО «БАНК СГБ» юридических лиц по отраслям экономики за 2011г.

Отрасль экономики	Фактическое значение, тыс. руб.	Удельный вес, %	Изменение
На 01.01.11г.	На 01.01.12г.	На 01.01.11г.	На 01.01.12г.	Абс., тыс. руб.	Отн., %
Инвестиции в недвижимость	906 017	633 051	7,25	4,95	-272 966	-30,13
Лесная промышленность	987 182	746 152	7,90	5,84	-241 030	-24,42
Машиностроение	217 469	133 771	1,74	1,05	-83 698	-38,49
Металлургия	64 163	64 956	0,51	0,51		1,24
Пищевая промышленность и АПК	506 784	551 416	4,06	4,31	44 632	8,81
Прочая промышленность	756 109	229 487	6,05	1,80	-526 622	-69,65
Прочая деятельность	864 776	1 164 387	6,92	9,11	299 611	34,65
Связь	6 463	6 047	0,05	0,05	-416	-6,44
Строительство	2 231 950	1 813 368	17,87	14,19	-418 582	-18,75
Торговля	4 455 317	5 827 781	35,67	45,60	1 372 464	30,81
Транспорт	307 301	379 116	2,46	2,97	71 815	23,37
Финансовая и страховая деятельность	1 069 249	1 106 202	8,56	8,65	36 953	3,46
Химия и нефтехимия	17 896	16 743	0,14	0,13	-1 153	-6,44
Энергетика	98 785	109 048	0,79	0,85	10 263	10,39
ИТОГО	12 489 461	12 781 525			292 064	2,34

В течение 2011 года было отмечено развитие рынка оптово-розничной торговли, и как следствие кредитный портфель по компаниям данного сектора показал самый значительный рост на 1,37 млрд.руб., достигнув на 01.01.12года отметки в 5,83 млрд.руб.

В структуре кредитного портфеля юридических лиц по состоянию на 01.01.2012г. наибольший удельный вес занимают: торговля (45,6%), строительство (14,2%), прочая деятельность (9,1%), финансовая и страховая деятельность (8,7%), лесная промышленность (5,8%).

Структура ссудной задолженности юридических лиц по категориям качества и по величине созданного резерва по каждой из категорий качества представлена в таблице 17. Необходимо отметить, что в течение 2011 года качество кредитного портфеля изменилось незначительно. Так 72,3% размещенных средств на 01.01.12г. классифицированы в 1 и 2 категорию качества и соответственно 27,7% в 3-5 категорию качества. При этом больше всего претерпела изменение сумма задолженности по кредитам 1 категории качества.

Рис. 8 - Структура кредитного портфеля юридических лиц по отраслям экономики на 01.01.2012г.

Таблица 18 - Структура кредитного портфеля юридических лиц ОАО «БАНК СГБ» по категориям качества ссудной задолженности.

Категории качества	На 01.01.2011г. (тыс.руб.)	На 01.01.2012г. (тыс.руб.)	Изменение
Сумма задол-женности	Доля в кредитном портфеле, %	Сумма соз-данного резерва	Сумма задол-женности	Доля в кредитном портфеле, %	Сумма соз-данного резерва	Абс., тыс. руб.	Отн., %
1 категория (стандартные)	837 066	6,7	-	1 507 287	11,8	-	670 221	80,07
2 категория (нестандартные)	8 157 141	65,3	122 819	7 734 491	60,5	125 718	-422 650	-5,18
3 категория (сомнительные)	2 473 326	19,8	458 701	1 967 250	15,4	312 414	-506 076	-20,46
4 категория (проблемные)	219 398	1,8	48 925	782 729	6,1	327 409	563 331	256,76
5 категория (безнадежные)	802 530	6,4	676 573	789 768	6,2	779 800	-12 762	-1,59
ИТОГО	12 489 461		1 307 018	12 781 525		1 545 341	-11 182 443	-89,54

Проанализировав таблицу 17 можно сделать вывод, что при проведенной диверсификации кредитного портфеля юридических лиц доля ссудной задолженности 1 категории качества увеличилась на 80,07% или на 670 млн.руб., а вот доля ссудной задолженности 2 категории качества сократилась: с 65,3% до 60,5%, само сокращение составило 5,18% или 422,65 млн. руб. Уменьшение произошло по 3 и 5 категориям качества, судя по темпам прироста оно затронуло сомнительные и безнадежные ссудные задолженности, изменение которых составило 20,46% и 1,59% соответственно. Существенное увеличение произошло по проблемной ссудной задолженности (4 категория), ее изменение составило 256.76% или 563,33 млн.руб. Исходя из этого значительно возросли и сформированные резервы.

В течение 2011 года Банк был ориентирован на диверсификацию кредитного портфеля по срокам выдачи кредитов. В структуре кредитного портфеля произошло значительное увеличение доли кредитов, выданных на срок выше 3-х лет и в форме «овердрафт» и сокращение доли кредитов, выданных на более короткие сроки (табл. 18). Так, доля кредитов, предоставленных на срок выше 3-х лет, выросла на 5,2 процентных пункта, а доля кредитов, предоставленных в форме «овердрафт», увеличилась на 4,8 процентных пункта. В свою очередь доля кредитов, предоставленных на срок от 1 до 3 лет, сократилась на 7,8 процентных пункта.

Из таблицы 19 виден значительный рост просроченной задолженности юридических лиц, который составил 33,32% или 191,76 млн. руб., доля же просроченной задолженности стала составлять 6,00%. Наибольший удельный вес по-прежнему составляет ссудная задолженность сроком от 1 до 3 лет, темп прироста составил -17,89%. Значительный рост отмечается по ссудной задолженности в форме «овердрафт», он составил 73,44% или 629,90 млн.руб. Большое же сокращение отмечается по таким видам ссудной задолженности, как до 30 дней и 31-90 дней, оно составило 36,61% и 27,55% соответственно.

Таблица 19 - Структура кредитного портфеля юридических лиц ОАО «БАНК СГБ» по срокам предоставления ссудной задолженности.

Срок	Сумма задолженности, тыс.руб.	Удельный вес, %	Изменения
На 01.01.11г.	На 01.01.12г.	На 01.01.11г.	На 01.01.12г.	Абс., тыс. руб.	Отн., %
овердрафт	857 712	1 487 616	6,87	11,64	629 904	73,44
до 30 дней	89 856	54 261	0,72	0,42	-35 595	-39,61
31-90 дней	652 407	472 653	5,22	3,70	-179 754	-27,55
91-180 дней	1 277 495	1 304 192	10,23	10,20	26 697	2,09
181-365 дней	1 614 943	1 428 930	12,93	11,18	-186 013	-11,52
1-3 года	4 930 036	4 048 001	39,47	31,67	-882 035	-17,89
свыше 3 лет	2 491 471	3 218 572	19,95	25,18	727 101	29,18
просрочка	575 541	767 300	4,61	6,00	191 759	33,32
ИТОГО	12 489 461	12 781 525			292 064	2,34

Превышение уровня фактической просроченной задолженности над запланированной величиной заключается в том, что некоторые предприятия не смогли преодолеть кризисные явления в экономике. Это сильно отразилось на финансовом положении предприятий и невозможностью восстановления платежеспособности. Кроме того, в разряд просроченной задолженности попали предприятия строительной отрасли. Снижение интереса потенциальных покупателей на приобретение жилья, а также снижение цен на жилье отразилось на финансовом состоянии заемщиков.

Степень покрытия кредитов обеспечением приведена в таблице 20.

Таблица 20 – Степень покрытия кредитов обеспечением по категориям качества за 2011 год

Категория качества	На 01.01.12г.
Сумма задолженности, тыс.руб.	Сумма обеспечения с учетом поручительств, тыс.руб.	Коэффициент покрытия	Сумма обеспечения без учета поручительств, тыс.руб.	Коэффициент покрытия
1 категория (стандартные)	1 507 287	2 961 291	2,0	908 473	0,6
2 категория (нестандартные)	7 734 491	22 636 811	2,9	9 202 069	1,2
3 категория (сомнительные)	1 967 250	8 612 070	4,4	2 397 549	1,2
4 категория (проблемные)	782 729	1 255 478	1,6	776 282	1,0
5 категория (безнадежные)	789 768	2 660 896	3,4	947 155	1,2
ИТОГО	12 781 525	38 126 519	3,0	14 231 528	1,1

Коэффициент покрытия ссудной задолженности обеспечением с учетом поручительств на 01.01.12г. равен 3,0; в том числе без учета поручительств равен 1,1. Согласно НПА кредитование предприятий осуществляется при наличии ликвидного обеспечения, поэтому обеспеченность портфеля находится на высоком уровне. Оценка предлагаемых в качестве обеспечения активов, осуществляется как независимыми оценщиками, так и сотрудниками Банка. С точки зрения кредитования приоритетное внимание оказывается предприятиям, имеющим хорошее финансовое состояние, положительную кредитную историю, а также представляющим в залог ликвидное обеспечение и направляющие основной объем выручки для зачисления на счета в ОАО «БАНК СГБ». В рамках продолжающегося сотрудничества с региональными фондами поддержки предпринимательства в качестве обеспечения заключались договора поручительства с ними.

В течение всего года Банком прилагались усилия для увеличения объемов кредитного портфеля Банка, при улучшении его качества, что позволило продолжить кредитование малого и среднего бизнеса.