Современные банковские продукты и технологии
Лекции
по дисциплине
Современные банковские продукты и технологии
Разработчик Воротынцева А.В.
Тема 2 Современные банковские продукты и услуги для физических лиц
Текущие счета
Текущий счет — вид счета, который может использоваться для повседневных финансовых операций (оплаты коммунальных услуг, погашения кредитов, зачисления зарплат и пенсий) или перевода денежных средств. Также на текущем счете можно бессрочно хранить денежные средства, которые могут быть сняты владельцем счета в любой момент. Все операции по текущему счету проводятся в рамках фактической суммы денежных средств на счете.
Текущие счета могут использоваться для многих целей:
· для хранения, пополнения и снятия денежных средств;
· для перевода денежных средств на различные цели в любую точку России и мира;
· зачисления на счет зарплаты, пенсии, процентов по вкладам;
· для осуществления коммунальных платежей, платежей за услуги мобильной и интернет-связи;
· для оплаты товаров и услуг;
· для погашения кредитов
· и прочих финансовых операций
Услугой может воспользоваться любое физическое лицо, как резидент, так и нерезидент РФ, как в российских рублях, так и в иностранной валюте.
Интересные факты:
1. Счет может быть открыт на ребенка любого возраста. Если на счете лежит от 1 миллиона рублей, ребенок получает статус миллионера и перестает считаться иждивенцем в кредитной нагрузке семьи.
2. FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) — американский закон о налогообложении иностранных счетов, главная цель которого препятствовать уклонению от уплаты налогов американских граждан, работающих и проживающих на территории других государств. Закон обязывает банки и другие финансовые институты предоставлять информацию о своих клиентах — физических и юридических лицах (данные о номерах счетов и остатках на них, а также оборотах по счетам) налоговой службе США (IRS). Существуют две возможности взаимодействия банка и IRS. Первый способ предполагает прямое общение финучреждения и американской налоговой службы. В этом случае банк или другая финансовая компания обязана не только сообщать о любых нарушениях в уплате налогов американскими гражданами, но и раскрывать информацию о том, как проходит работа в учреждении (оценка, подбор клиентов). Таким образом, организация попадает под прямой контроль IRS. Второй вариант предусматривает заключение межгосударственного соглашения страны с США. При этом IRS взаимодействует с государственной налоговой службой другой страны, которая в свою очередь централизованно собирает информацию со своих банков (финансовых компаний), контролирует систему отбора и оценки клиентов (физических и юридических лиц) и уплату ими налогов в казну США. По состоянию на апрель 2014 года, такие соглашения заключили с США более 20 стран мира, среди которых Норвегия, Испания, Великобритания, Мексика, Швейцария, Франция, Германия, Канада, Италия, Япония. Соблюдать требования FATCA российским банкам необходимо уже с 1 июля 2014 года, а зарегистрироваться в IRS нужно успеть до 5 мая. При этом для банков, которые не присоединятся к FATCA, предусмотрено наказание. Санкции могут быть назначены в виде штрафов, а в отдельных случаях будет применяться закрытие корсчетов.
3. Текущий счет может не совпадать с карточным счетом клиента. Данное встречается в госбанках.
4. Валютный счет может пополнить исключительно сам владелец, либо лицо обладающее банковской или нотариальной доверенностью, а так же ближайшие родственники (с подтверждающими документами о родстве)
5. На остаток по счету в банках обычно начисляется доход в размере 0,01% годовых.
Пластиковые карты
Ба́нковская ка́рта (BC, BCard, Bank Card) — пластиковая карта, привязанная к одному или нескольким расчётным счетам в банке. Используется для оплаты товаров и услуг, в том числе через Интернет, а также снятия наличных. Карты бывают дебето́вые и кредитные. Дебето́вые карты используются для распоряжения собственными деньгами, находящимися на расчетном счете в банке. Кредитные карты используются для распоряжения деньгами банка, которые при совершении платежа автоматически берутся у банка в кредит (их требуется вернуть банку).
Существуют дебетовые карты с разрешенным овердрафтом. Популярно в зарплатных проектах. Если не хватает зарплаты – пользуешься деньгами банка по своей зарплатной карте. Процент овердрафта по зарплатным картам от 30 до 70%.
Технически, любая карта, будь она первоначально дебетовой либо кредитной, может выполнять функции кредитной и дебетовой соответственно. Грубо говоря – устанавливаем на дебетовой карте овердрафт – получаем кредитную. Убираем с кредитной карты лимит – получаем дебетовую (живой пример – банк тинькофф. На кредитной карте можно хранить и собственные денежные средства.
Стоит обратить внимание на типы карт. Карты бывают виртуальные, подарочные (предоплаченные на определенную сумму, неперсонифицированные), неэбоссированные (неперсональные (имя владельца либо на карте отсутствует, либо пропечатано специальными чернилами, при этом электронно в карте заложена информация о владельце)), классические, золотые и премиальные карты. Золотые и премиальные карты дают ряд привилегий.
КАРТА ЯВЛЯЕТСЯ СОБСТВЕННОСТЬЮ БАНКА, А НЕ КЛИЕНТА!
При выезде заграницу держатель карты обязан сообщить банку предварительно в какой стране и в каких числах он будет находиться за границей, иначе банк имеет право заблокировать карту.
Сейчас становятся популярными такие продукты по банковской карте, как ко-брендинг, кэшбэк и проценты на остаток. Ко-брендинг – это совместный продукт банка и какой-либо организации. Например карты iGlobe – совершаешь покупки, за каждые тридцать рублей получаешь мили, копишь мили, обмениваешь на авиабилеты. Так же по Воронежу – карты от банка Авангард и сити парка град. Опять же копим бонусы и получаем скидки. Ко-брендинг – это дополнительный маркетинг и заработок как для банка так и партнера банка.
Кэшбэк – банк возвращает определенный процент от покупок обратно на карту. Может распространяться как на все безналичные операции, так и на отдельные категории (например, топливо).
Начисление процентов на остаток. Например, карта промсвязьбанка ALL INCLUSIVE. По факту – это и дебетовая карта и вклад под 10% годовых в одном флаконе. Проценты начисляются на ежедневный минимальный остаток и выплачиваются раз в месяц. Удобно – и деньги под рукой, и вклад с высокой процентной ставкой.
Карты так же бывают пенсионные, карты гос. услуг, УЭК.
Российская национальная платежная система ПРО100. Выпускает сбербанк и банк москвы.
Самые популярные – виза и мастеркард. Но самая первая карта в мире от Dinners Club.
Вклады и страхование
Вклады бывают срочные, валютные, со страхованием жизни, накопительный счет.
Накопительный счет – обычный счет, можно снимать денежные средства и класть без ограничений, создан для накоплений, обычно маленький процент – 3-4% годовых. Нет минимальной суммы, бессрочный, может быть на счету 0 рублей.
Срочные вклады – кладете деньги на определенный срок, по истечению которого вклад закрывается и выплачиваются проценты. Отметим, что проценты могут выплачиваться не в конце срока, а раз в месяц, при этом либо капитализироваться, либо выдаваться на счет. Капитализация означает, что проценты от вклада, начисленные за первый период добавляются к первоначальной сумме вклада и в следующий период проценты начисляются на сумму первоначальный вклад+проценты за предыдущий период. Есть услуги пролонгации. При истечении срока вклад не закрывается, а продлевается (пролонгируется) на еще один такой же срок.
У валютных вкладов меньше процентная ставка в 4 раза, нежели чем у рублевых. Из-за инфляции.
Существуют вклады со страховкой. Называется – финансовая защита и накопление. Например, программа Райффайзенлайф. Заключаете с банком договор на 1 миллион рублей, скажем на 20 лет. Ежемесячно выплачиваете банку определенную сумму. Сумма такова, что за 20 лет вы накапливаете на счете сумму в 1 миллион + проценты (как от вклада). При этом вы застрахованы. Если вы умираете, теряете трудоспособность – вы или ваши родственники тут же получают 1 миллион рублей досрочно и программа закрывается. Удобно, если вы копите на пенсию, либо же хотите быть уверенны в том, что ребенок будет стоять на ногах, если с вами что-то случится.
Так же банки страхуют недвижимость, жизнь, возможность потери работы.
ПИФы
Чтобы стать инвестором и зарабатывать на фондовом рынке, необязательно быть профессионалом. Вы можете доверить средства профессиональной управляющей компании. Средства всех клиентов объединяются в один портфель, и управляющая компания управляет общим фондом сбережений — Паевым Инвестиционным Фондом (ПИФ).
В качестве активов фондов могут выступать различные инвестиционные инструменты:
· Акции.
· Облигации.
· Промышленные и драгоценные металлы.
· И многое другое.
Инвестируя в фонд, вы становитесь владельцем определенного количества паев, части имущества фонда.
Инвестиционный доход формируется за счет роста стоимости пая. Он представляет собой разницу между стоимостью количества паев на момент их продажи и суммой первоначальных инвестиций. Управление активами осуществляется в соответствии с правилами фонда, которые являются основным документом, регламентирующим его деятельность.
Различают два основных вида доверительного управления:
· Индивидуальное доверительное управление подходит вам, если вы готовы инвестировать крупную сумму денег — от нескольких миллионов рублей. При индивидуальном доверительном управлении портфельный менеджер управляет вашим портфелем инвестиций в соответствии с индивидуально подобранной для вас стратегией.
· Коллективное доверительное управление — самый популярный вид инвестирования для частных лиц. При коллективном управлении средства всех клиентов объединяются в один портфель, и управляющая компания управляет общим фондом сбережений. Каждый инвестор имеет в таком фонде долю (определенное количество паев). Отсюда название фонда — Паевой Инвестиционный Фонд (ПИФ).
Главное отличие ПИФов от индивидуального доверительного управления — это доступность и простота инвестирования. Начать инвестировать в ПИФы можно с суммы в несколько тысяч рублей. ПИФы созданы для обычных людей со средним доходом и не обладающих специальными знаниями фондового рынка.
Инвестируя свои средства в фонд, вы приобретаете паи. Когда стоимость паев вырастает, паи можно продать (на языке профессионалов продажа паев называется погашением). Разница между ценой покупки паев и продажи составит ваш доход.
Так как ваш доход в ПИФах напрямую зависит от стоимости паев, важно понимать, паи каких фондов эффективно иметь в вашем портфеле.
На выбор фонда напрямую влияет стратегия инвестирования. Стратегия фонда отвечает на вопросы: куда, как и в каких пропорциях будут вложены деньги пайщиков.
Различают три основных стратегии:
- Консервативная — минимальный риск с невысоким, но более стабильным доходом.
- Сбалансированная — сбалансированный риск при среднем доходе.
- Агрессивная — высокий риск с возможностью получить максимальный доход.
- Фонды акций могут принести потенциально более высокий доход, что сопряжено с повышенным риском. Поэтому новичкам рекомендуются фонды смешанных инвестиций.
Для того, чтобы процесс инвестирования был не только увлекательным, но и эффективным, необходимо соблюдать четкие правила:
Инвестировать регулярно
Чтобы желаемые цели были достигнуты, инвестирование должно быть регулярным и производиться в соответствии с выбранной стратегией.
Инвестирование в периоды снижения стоимости актива являются особенно удачной инвестицией, так как при этом уменьшается средняя цена приобретения, что увеличивает потенциальную доходность портфеля.
Например, первоначально вы приобрели паи фонда по цене 16 000 рублей за штуку, а к текущему моменту они снизились до 15 000 рублей за штуку. Купив такое же количество акций по новой цене, вы снизите среднюю цену покупки до 15 500 рублей. Это означает, что ваши инвестиции начнут приносить доход уже тогда, когда цена «перешагнет» отметку в 15 500 рублей — ниже, чем цена первой покупки.
Кредитование
Потребительский кредит – это кредит на конкретную бытовую вещь. Мобильный телефон, телевизор и т.д.
Кредит наличными – это кредит не на конкретные цели. Выдается денежными средствами.
Автокредитование – кредит на автомобиль. Характеризуется более низкими процентными ставками, чем кредит наличными, но обязательным условием является КАСКО. Упрощенный пакет документов.
Ипотека – кредит на недвижимость под залог приобретаемой недвижимости. Характеризуется относительно низкими процентными ставками, наличием залога, поручителей, страхования объекта залога (приобретаемой недвижимости). Всего существует в России около 18 программ ипотечного кредитования в зависимости от участия маткапитала, типа недвижимости и т.д.
Кредитные карты – карты с установленным банком кредитным лимитом. Характеризуется льготным периодом.
Страхование кредита.
Оформляя потребительский кредит, задумайтесь о гарантиях исполнения ваших финансовых обязательств перед банком. Программа финансовой защиты заемщиков потребительских кредитов1 поможет обезопасить вас и ваших близких от неплатежей по кредиту в непредвиденной ситуации.
Как работает программа
Если несчастный случай или болезнь приведут к вашей полной нетрудоспособности или более серьезным последствиям, ваша задолженность по кредиту будет погашена за счет страховой выплаты, а ваша семья получит дополнительные средства на поддержание привычного образа жизни.
Преимущества программы
· Программа помогает справиться с финансовыми обязательствами в самых сложных и непредвиденных ситуациях, связанных со здоровьем, когда нет возможности работать и вносить платежи по кредиту.
· Долг по кредиту не ляжет на плечи ваших близких, выплату произведет страховая компания.
· Ваша защита всегда равна сумме взятого кредита. Оставшиеся после погашения задолженности средства будут перечислены вам или вашим наследникам.
· Оплата ежемесячно вместе с платежом по кредиту.
· Защита действует по всему миру 24 часа в сутки 365 дней в году.
СТРАХОВАНИЕ – ВСЕГДА ДОБРОВОЛЬНАЯ УСЛУГА!
Денежные переводы
Во многих банках есть услуга моментальных денежных переводов. Данные операции проводятся непосредственно в кассе и позволяют по одному паспорту отправить денежные средства в любую точку мира. Самые известные – Вестерн Юнион, Золотая корона, Быстрая почта, Юнистрим.
TAX FREE
Tax free, такс-фри (англ. без сборов) — система возврата суммы налога на добавленную стоимость (НДС). НДС возвращается на покупки, сделанные иностранными гражданами при обратном пересечении границы той страны, в которой они были приобретены. Суммы возврата составляют от 7 до 22 % от суммы покупки, вне зависимости от величины НДС в данной стране. Для юридических лиц также существует система возврата суммы НДС с расходов на зарубежные деловые поездки — бизнес-такс-фри (Business Tax free).
Драгметаллы
открытие текущих (до востребования) обезличенных металлических счетов в золоте, серебре, платине и палладии;
продажа и покупка мерных слитков золота весом 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000 грамм, проба металла 99,99 %.
ПФР
В любом отделении Банка Москвы Вы можете бесплатно получить извещение о состоянии Вашего индивидуального лицевого счета в системе учета Пенсионного фонда России (в том числе при повторном и последующем обращениях). Получить извещение Вы также можете в системе Web-Банкинг, либо используя устройства самообслуживания (банкомат или терминал) Банка. Список устройств, на которых Вы можете получить извещение, постоянно увеличивается.
Предоставление информации о состоянии ИЛС осуществляется БМ средствами системы информационного обмена с ПФР.
Зачем изучать получаемую в Банке Москвы выписку из ПФР?
- В извещение отражена вся информация о том, сколько страховых взносов уплачивали работодатели на будущую пенсию с начала 2002 года;
- В извещение содержатся данные:
- об общей сумме страховых взносов на индивидуальном лицевом счете;
- о сумме взносов, поступивших на накопительную часть пенсии;
- о сумме дополнительных страховых взносов, включая софинансирование государства.
Дистанционные услуги.
Это интернет-банк, смс-информирование, мобильный банк
Программы скидок.
Банк договаривается с торговыми точками о предоставлении скидки клиентам, которые будут расплачиваться на торговой точке картами Банка. В свою очередь банк размещает рекламу и информирует клиента, что есть скидки в определенных магазинах.
Кредитование
Кредитование бывает нескольких видов.
Залоговое (коммерческая недвижимость и автомобили), беззалоговое,
Овердрафт. Так же при крупных сделках присутствует система траншей.
Лизинг
Ли́зинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — вид финансовых услуг, форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами.
Лизингодатель обязуется приобрести в собственность определённое лизингополучателем имущество у указанного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Чаще всего это осуществляется для предпринимательских целей, однако с 1 января 2011 года в России это не обязательно. В мировой практике широко распространён потребительский лизинг.[1] Договор может предусматривать, что выбор продавца и приобретаемого имущества делает лизингодатель. Лизингополучатель может изначально являться собственником имущества.
По сути, лизинг — это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа. Законодательство разных стран по-разному рассматривает налоговые последствия лизинга. В России лизинг позволяет применять ускоренную амортизацию, возможно перераспределение сроков уплаты НДС.
Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.
Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.
Земельные участки не могут быть самостоятельным предметом договора лизинга. Содержащийся в ст. 666 Гражданского кодекса Российской Федерации и ст. 3 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» запрет не распространяется на случаи, когда предметом лизинга служат здание (сооружение), предприятие, иной имущественный комплекс (постановления Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 16.09.2008 No. 4904/08 и 8215/08).
Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя. Предмет лизинга, переданный лизингополучателю по договору финансового лизинга, учитывается на баланселизингодателя или лизингополучателя по соглашению сторон.
Предметы лизинга относят к той или иной профильной группе. В зависимости от принадлежности к профильной группе рассчитывается показатель риска лизинговой сделки. В условиях экономической нестабильности риски возмещения остаточной стоимости в секторе автолизинга минимальны.
В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга и экономической сущности договора лизинга различают:
· Финансовый лизинг (финансовая аренда). Срок договора лизинга сравним со сроком полезного использования объекта лизинга. Как правило, по окончании договора лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю, и объект лизинга может без дополнительной оплаты перейти в собственность лизингополучателя. По сути, является одним из способов привлечения лизингополучателем целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).
· Оперативный лизинг (иногда «операционный лизинг»). Срок договора лизинга существенно меньше срока полезного использования объекта лизинга. Обычно предметом лизинга являются уже имеющиеся в распоряжении лизингодателя активы (может не быть третьей стороны — продавца). По окончании договора объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передан в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости. Лизинговая ставка обычно выше, чем по финансовому лизингу. По экономической сущности является разновидностью аренды. В Российской Федерации оперативный лизинг законодательно не регулируется, поэтому контракты, по сущности являющиеся оперативным лизингом, заключаются в виде договоров аренды.
В договорах лизинга может быть предусмотрено техническое обслуживание поставляемой техники, обучения кадров и т. д. В договоре возможны положения о праве (или обязанности) лизингополучателя купить товар по истечении срока аренды.
Особым случаем является возвратный лизинг, при котором продавец лизингового имущества одновременно является лизингополучателем. Фактически это форма получения кредита под залог производственных фондов и получения дополнительногоэкономического эффекта от различий в налогообложении.
Пластиковые карты
Зарплатный проект – договор на услуги банка в области обслуживания сотрудников организации как физических лиц. Позволяет с удобством выплачивать з/п рабочим с установкой банкомата в офисе.
Корпоративные карты MasterCard Business / Visa Business (престижные карты MasterCard Gold / Visa Gold) при открытии расчетного счета. Карты оформляются на имя сотрудников компании, уполномоченных распоряжаться корпоративным счетом, и помогают контролировать расходы по счету с помощью выписок.
Корпоративные пластиковые карты позволяют:
- получать наличные денежные средства в валюте РФ для осуществления на территории РФ в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой представительских и командировочных расходов;
- оплачивать расходы в валюте РФ, связанные с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой представительских и командировочных расходов;
- принимать наличные денежные средства в рублях РФ и их перечисление на расчетный счет клиента в рублях РФ¹;
- совершать иные операции в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых законодательством РФ, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение.
РКО
Расчётный счёт (теку́щий счёт, счёт до востребования, чековый счет) — учётная запись, используемая банком или иным расчётным учреждением для учёта денежных операций клиентов. Текущее состояние расчётного счёта, как правило, соответствует сумме денежных средств, принадлежащих клиенту.
Обычно эти счета не используют с целью получения пассивного дохода (процентов) или с целью сбережений. Основная цель использования расчётного счёта — надёжный и быстрый доступ к средствам по первому требованию через разнообразные каналы передачи распоряжений. Зачастую на остатки не начисляются проценты или начисляются в минимальном размере. При этом клиент может вносить или забирать любое количество средств в любое время. Поскольку деньги доступны по требованию, эти счета иногда называют счетами до востребования. Термин «текущий счёт» обычно относится к счетам физических лиц для совершения расчётных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
В одном банке может быть открыто несколько расчётных счетов для одного клиента, различающихся валютой счёта и целевым назначением денежных средств, аккумулируемых на них.
В современной банковской практике расчётными называются рублёвые счета «до востребования» клиентов-юридических лиц. Счета физических лиц, предназначенные для расчётов, именуются текущими.
Приложение 1 к Положению Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» устанавливает, что номер банковского расчётного счёта представляет собой двадцатизначное число, в котором:
ААА-ББ-ВВВ-Г-ДДДД-ЕЕЕЕЕЕЕ (для удобства разделён дефисами, в реальной практике дефисы не используются):
· ААА (1—3-я цифры) — номер балансового счёта первого порядка;
· ББ (4—5-я цифры) — номер балансового счёта второго порядка;
· ВВВ (6—8-я цифры) — код валюты, проставляемый в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОКВ, за исключением кода 810 который был заменён в ОКВ на код 643, но в структуре внутрироссийских счетов был оставлен;
· Г (9-я цифра) — контрольная цифра;
· ДДДД (10—13-я цифры) — четырехзначный код подразделения банка;
· ЕЕЕЕЕЕЕ (14—20-я цифры) — семизначный внутренний номер (лицевого) счёта в банке.
Внутренний номер бюджетных счетов и счетов по учёту доходов и расходов начинаются с символа бюджетной отчетности (3 знака) или символа отчета о прибылях и убытках (5 знаков).
В целях создания резерва рекомендовано предусматривать возможность обработки номеров счетов из 25 знаков (резерв на дополнительные 5 знаков).
Депозиты и векселя
Вексель Банка Москвы — это:
- универсальное платежное средство, позволяющее рассчитываться с партнерами за товарно-материальные ценности (передача прав векселедержателя другому лицу производится путем совершения передаточной надписи на обороте векселя, называемой индоссаментом);
- средство накопления, обеспечивающее стабильный доход;
- высоколиквидная ценная бумага, которая может использоваться в качестве обеспечения при получении кредитов и гарантий.
Банк осуществляет:
- выпуск векселя;
- оплату векселя (до срока и при наступлении срока);
- новацию векселя (замена векселя, выданного Банком, на векселя с меньшими номиналами);
- подтверждение факта выпуска векселя, отсутствия обременений на дату проверки.
Банк выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях РФ и в иностранной валюте (в долларах США, евро).
Простой процентный вексель продается по номиналу, при наступлении срока погашения на номинальную стоимость начисляются проценты. Выпускается со сроком по предъявлении, но не ранее и не позднее указанных сроков.
Простой дисконтный вексель продается по цене приобретения. Доход образуется в виде разницы между номинальной стоимостью и ценой приобретения. Простой дисконтный вексель выпускается со следующими сроками:
- по предъявлении, но не ранее указанного срока;
- во столько-то времени от составления;
- сроком на определенную дату.
Доходность по векселю устанавливается в зависимости от срока и номинальной стоимости приобретаемого векселя в соответствии с действующими на дату заключения договора ставками размещения денежных средств в векселя Банка.
Векселя выпускаются на бланках, изготовленных типографским способом и отвечающих техническим требованиям к бланкам ценных бумаг, обладают надежными степенями защиты.
Покупка векселя осуществляется на основании заключенного с Клиентом Договора выдачи векселя или Генерального соглашения. Приобрести вексель можно в любом офисе Банка.
Управление активами
Банк осуществляет покупку и продажу валютных государственных (еврооблигации и облигации ВВЗ) и корпоративных (еврооблигации) ценных бумаг, покупку и продажу рублевых государственных (ГКО, ОФЗ) и корпоративных (облигации, акции) ценных бумаг.
Также Банк оказывает услуги по операциям с рублёвыми и валютными векселями. Выпуск, учёт, мена валюты. Продажа бланков векселей Министерства Финансов. Комиссионные и учётные операции с векселями сторонних эмитентов.
Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) представляет собой имущественный комплекс без образования юридического лица, и состоящий из имущества, переданного инвесторами (физическими и юридическими лицами) в доверительное управление лицензированной управляющей компании в целях прироста этого имущества. Инвестор, вложивший денежные средства в паевой инвестиционный фонд, становится владельцем инвестиционных паев (пайщиком).
Цель создания ПИФа — получение прибыли на объединенные в фонд активы и равное распределение полученной прибыли между инвесторами (пайщиками). Инвестиционный пай (пай) — это именная ценная бумага, удостоверяющая право его владельца требовать от управляющего фондом надлежащего управления активами фонда, а также погашения принадлежащего паев в соответствии с правилами фонда. Инвестиционные паи, таким образом, удостоверяют долю инвестора в имуществе фонда и право инвестора получить из паевого инвестиционного фонда денежные средства, соответствующие этой доле, т.е. погасить паи по текущей стоимости. Каждый инвестиционный пай предоставляет его владельцу одинаковый объем прав. Учет прав владельцев инвестиционных паев (реестр) ведется независимой организацией, ведущей реестр владельцев паев.
Доход от владения паями
Доход от владения паями рассчитывается как разница между стоимостью пая на момент погашения и его стоимостью на момент приобретения, умноженная на количество паев. Проценты, дивиденды и прочие выплаты по паям не начисляются и не производятся.
Инвестиционная декларация
Имущество паевого инвестиционного фонда размещается в соответствии с инвестиционной декларацией, составленной Управляющей компанией в соответствии с действующим законодательством и являющейся составной частью Правил доверительного управления фонда. Инвестиционная декларация описывает состав и структуру активов данного паевого фонда. Объектами инвестирования ПИФа (в зависимости от типа фонда) могут быть ценные бумаги, банковские депозиты, объекты недвижимости.
За соблюдением инвестиционной декларации и правомерностью операций управляющей компании с активами ПИФа следит независимая организация — специализированный депозитарий.
Имущество ПИФа учитывается управляющей компанией на отдельном балансе, к аудиту баланса привлекается независимый аудитор.
Управляющая компания также обязана привлечь независимого оценщика, который будет давать справедливую оценку приобретаемых в имущество ПИФа активов, которые не имеют общепризнанных котировок (внебиржевые ценные бумаги т.д.). Управляющая компания вправе привлечь к размещению среди инвесторов, а также погашению и обмену инвестиционных паев одного или нескольких агентов — профессиональных участников рынка ценных бумаг, обладающих лицензией уполномоченного федерального органа на осуществление брокерской деятельности. Агент организует пункты выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев, где принимает заявки на приобретение паев, заявки на погашение паев и заявки на обмен паев (если инвестор пожелает обменять паи одного ПИФа на паи другого ПИФа, находящегося под управлением той же самой управляющей компании).
В открытых ПИФах прием заявок на приобретение (погашение, обмен) паев осуществляется каждый рабочий день, а в интервальных — в рабочие дни определенных периодов времени (интервалов).
При размещении (погашении) инвестиционных паев агент или управляющая компания, как правило, взимают вознаграждение в виде так называемой надбавки (скидки), размер которой вычисляется как определенный процент от стоимости одного пая.
Особенность налогообложения ПИФ состоит в том, что, являясь имущественным комплексом без образования юридического лица, паевой инвестиционный фонд в соответствии с российским законодательством не уплачивает налог с полученных доходов. Налоги платят только сами пайщики по факту получения дохода.
Доход, в свою очередь, возникает только после погашения пая, какие-либо налоговые платежи в период владения инвестиционным паем не производятся. Физические лица-резиденты РФ уплачивают подоходный налог по ставке 13% с суммы дохода от владения инвестиционными паями, юридические лица-резиденты РФ — налог на прибыль по действующей ставке.
Торговое финансирование
Продукты и услуги в области финансирования торговли и проведения международных расчетов:
- финансирование импорта — финансирование импортных сделок в форме открытия аккредитива и/или выставления банковских гарантий с привлечением международных банков и иных финансовых организаций, экспортных кредитных агентств;
- индивидуальное консультирование по оптимизации расчетов:
- помощь в организации расчетов с учетом специфики страны-контрагента;
- разработка платежных статей контрактов и договоров.
- полный спектр услуг по обслуживанию импортных / экспортных аккредитивов, в том числе при расчетах в рублях со странами СНГ — открытие, авизование, подтверждение, перевод (трансферация), исполнение аккредитивов, организация негоциации (в том числе дисконтирования) документов по экспортным аккредитивам.
- предоставление всех видов гарантий, а также резервных аккредитивов (stand-by), в т. ч.:
- разработка текстов гарантий, максимально защищающих интересы клиентов;
- авизование и подтверждение подлинности гарантий, выпущенных иностранными банками в пользу клиентов.
- чистое и документарное инкассо.
Использование данных продуктов и услуг при импортных (закупочных) операциях обеспечивает клиентам-импортерам следующие преимущества:
- снижение кредитных рисков за счет отказа от авансовых платежей;
- снижение страновых и юридических рисков во внешнеторговых контрактах;
- обеспечение гарантии оплаты поставщику только при условии поставки товара в строгом соответствии с номенклатурой, качеством и в оговоренные сроки отгрузки;
- существенное снижение стоимости финансирования импорта (закупок) по сравнению с простым кредитованием;
- возможность получения рассрочки оплаты за поставляемый товар;
- возможность продемонстрировать партнерам свою компетентность в области организации расчетов по торговым сделкам, а также подтвердить свою платежеспособность.
Кэш-менеджмент
Возможности Cash Management
- Увеличение процентных доходов.
- Минимизация процентных расходов по обслуживанию кредитов за счет оптимизации использования ликвидной позиции всей группы.
- Сокращение операционных расходов компании.
- Централизованный контроль и планирование денежных потоков филиалов и дочерних компаний.
- Оперативное управление оборотными активами.
- Решение возможных проблем кассовых разрывов.
- Сокращение потребности в дополнительном финансировании.
Продукты Cash Management
| Центр финансового контроля | Дистанционный централизованный контроль и авторизация операций по счетам филиалов и дочерних компаний. Онлайн-анализ ликвидной позиции компании с учетом филиалов и дочерних компаний. |
| Корпоративное бюджетирование | Централизованное планирование бюджета расходов компании и автоматический контроль его исполнения. |
| Виртуальный пуллинг | Широкий спектр вариантов начисления процентов на виртуальный остаток по счетам многофилиального холдинга или группы компаний. |