Оценка мультипликативного эффекта от предлагаемых Законопроектом механизмов стимулирования поисково-оценочных и геологоразведочных работ
Применение предлагаемого Законопроектом механизма стимулирования поисково-оценочных и геологоразведочных работ на новых морских месторождениях углеводородного сырья помимо прямых государственных доходов порождает значительные мультипликативные эффекты, выражающиеся в увеличении экономических показателей, в первую очередь ВВП, за счет общего подъема деловой активности вследствие притока инвестиций в геологическую отрасль (и смежные с ней) и увеличения покупательной способности населения[1].
При анализе мультипликативных эффектов, возникающих вследствие применения предлагаемых стимулирующих механизмов, рассмотрены два основных вида мультипликаторов – инвестиционный и производственный. Первый показывает, на какую величину изменится валовой выпуск в экономике при увеличении выпуска анализируемого вида деятельности, второй – отражает изменения выпуска в экономике при росте инвестиций в основной капитал в анализируемом секторе.
Производственный мультипликатор применительно к данному Законопроекту отражает изменение ВВП при увеличении добычи углеводородного сырья на континентальном шельфе Российской Федерации. Данный мультипликатор можно разложить на три основные составляющие:
1) прямые эффекты, связанные с ростом производства в добывающем секторе;
2) косвенные (дополнительные) эффекты за счет межотраслевых связей;
3) эффекты от распределения доходов.
При увеличении добычи происходит соответствующий рост затрат на промежуточную продукцию, что приводит к первоначальному импульсу в смежных отраслях. Затем, через затраты смежных отраслей происходит рост практически по всей экономике. Происшедшее увеличение валовых выпусков сопровождается соответствующим ростом доходов: налогов, зарплат, прибыли, которые перераспределяются и трансформируются в рост конечного спроса государства, бизнеса и населения.
Инвестиционный мультипликатор отражает изменения ВВП при росте инвестиций в освоение углеводородных ресурсов на континентальном шельфе РФ вследствие:
· роста суммы затрат на геологоразведочные работы и разработку месторождений (непосредственные отраслевые эффекты);
· увеличения валовых выпусков продукции в смежных отраслях (эффекты от межотраслевых связей);
· роста налогов, заработной платы, прибыли подрядчиков, поставщиков, персонала (косвенные эффекты);
· рост конечного спроса государства, бизнеса и населения (эффекты от распределения доходов).
При формировании инвестиционного мультипликатора первоначальный импульс происходит от роста инвестиций в основной капитал рассматриваемого сектора. Этот мультипликатор играет основную роль на начальных стадиях освоения участков недр.
Мультипликативный эффект от применения предлагаемого механизма рассчитывался как потенциальный прирост валового внутреннего продукта вследствие реализации комплекса предлагаемых мер.
Расчет приращения ВВП проводился с учетом следующих предпосылок.
В соответствии с международной[2] и российской практикой расчета ВВП, инвестиции (в рыночных ценах), осуществленные с использованием российского участия (оборудование, подрядчики) в освоение ресурсов углеводородного сырья на континентальном шельфе Российской Федерации, могут быть приняты в качестве прямого приращения ВВП. Для оценки прямого прироста ВВП за счет инвестиций использовался расходный метод расчета, в соответствии с которым приращение валового накопления основного капитала равно величине суммарных капитальных затрат с учетом НДС.
Для оценки прямого приращения ВВП за счет текущей эксплуатации использовался метод валовой добавленной стоимости (ВДС), в соответствии с которым приращение ВВП определяется как разность между валовой стоимостью произведенной продукции и стоимостью промежуточного потребления. В данном случае стоимость промежуточного потребления определяется как стоимость используемых при разработке месторождений оборудования, материалов, топлива, энергии, малоценного инвентаря, других товаров, стоимость которых уже учтена при формировании ВВП в других отраслях.
Помимо прямого приращения ВВП, возникает косвенное приращение ВВП – косвенный эффект, возникающий благодаря косвенной дополнительной активности, инициированной проектами освоения минеральных ресурсов в смежных (обслуживающих и прочих) отраслях экономики, таких как, например, производство потребительских товаров для работников, занятых в геологоразведочной и нефтегазодобывающей отраслях.
Для оценки косвенного приращения ВВП использовались мультипликаторы ВВП, соответствующие прямым мультипликативным эффектам. Для оценки косвенного приращения ВВП за счет инвестиций использовался инвестиционный мультипликатор, значение которого составляет 2,229.
Для оценки косвенного приращения ВВП за счет текущей эксплуатации использовался производственный мультипликатор, значение которого составляет 2,038.
В таблице 1 приведены итоговые результаты оценки приращения ВВП в результате применения предлагаемого стимулирующего механизма.
Таблица 1. Оценка мультипликативного эффекта от применения стимулирующих механизмов в области поисково-оценочных и геологоразведочных работ за период 2017-2035 гг.
| Приращение ВВП вследствие применения стимулирующих механизмов | Прямое, млрд. руб. | Косвенное, млрд. руб. | Полное, млрд. руб. | Мультипли-катор, ед. |
| Всего, в том числе: | 4 880 | 5 442 | 10 322 | 2,115 |
| за счет инвестиций в основной капитал | 1 967 | 2 418 | 4 384 | 2,229 |
| за счет текущей эксплуатации | 2 914 | 3 024 | 5 938 | 2,038 |
| Среднегодовое приращение ВВП |
Ожидается, что в следствие принятия Законопроекта суммарный валовый выпуск продукции за период 2017-2035 гг. составит 4 769 млрд. руб. при общей сумме инвестиций (без НДС) в размере 1 667 млрд. руб.
Прямое приращение ВВП составит 4 880 млрд. руб., в том числе 2 914 млрд. руб. – за счет текущей эксплуатации. Среднегодовой прямой прирост ВВП составит 244 млрд. руб. в течение основного периода разработки запасов полезных ископаемых.
Полное приращение ВВП составит 10 322 млрд. руб., среднегодовой полный прирост ВВП составит 516 млрд. руб. в течение основного периода разработки запасов полезных ископаемых.
Основную роль в увеличении ВВП играет инвестиционный мультипликативный эффект, что подтверждает необходимость и обоснованность принятия дополнительных мер экономического стимулирования инвестиций в освоение нефтегазовых ресурсов континентального шельфа Российской Федерации.
В таблице 2 приводятся сводные показатели эффективности применения механизмов, стимулирующих освоение запасов УВС на континентальном шельфе.
Таблица 2. Сводная таблица эффектов от применения стимулирующих механизмов в области поисково-оценочных и геологоразведочных работ 2017-2035 гг.
| Показатели | Суммарный эффект, млрд. руб. | Среднегодовой эффект, млрд. руб. |
| Суммарный валовой выпуск | 4 769 | 2 385 |
| Общая сумма инвестиций без НДС | 1 667 | |
| Валовая добавленная стоимость | 2 914 | |
| Прямое приращение ВВП | 4 880 | |
| Косвенное приращение ВВП | 5 442 | |
| Полное приращение ВВП | 10 322 | |
| Прямые доходы бюджетной системы | ||
| Косвенные доходы бюджетной системы | ||
| Суммарные доходы бюджетной системы | 1 166 |
Таким образом, возможные суммарные поступления в бюджеты всех уровней могут составить до 1,2 трлн. руб. (в том числе прямые государственные доходы – порядка 700-800 млрд. руб.).
Из вышеприведенных расчетов следует, что мультипликативный эффект играет не менее важную роль в оценке эффективности предлагаемого экономического механизма, чем прямые государственные доходы.
Этот эффект будет более ощутим на ранних стадиях реализации проектов – на стадии инвестирования, когда основные налоги (рентные налоги и налог на прибыль) еще не поступают в бюджетную систему Российской Федерации.
[1] Мультипликативный эффект определяется как произведение мультипликатора на изменение объема производства, инвестиций и других характеристик отрасли.
[2] Система национальных счетов 2008 / Европейская комиссия, Международный валютный фонд, Организация экономического сотрудничества и развития, Организация Объединенных Наций, Всемирный банк. - 2012 г.