Принципы и функции кредитования.

Раздел 3. Кредитная и банковская системы

Тема 3.1. Кредитная система и формы кредитных отношений

Составитель: Легашова О.Н. преподаватель Махачкалинского финансово - экономического колледжа – филиала федерального государственного образовательного бюджетного учреждения высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации».

Махачкала

План:

1. Кредит и его основные элементы.

2. Принципы и функции кредитования.

3. Кредит как форма движения ссудного капитала.

4. Формы и виды кредита.

5. Характеристики кредитов и кредитной системы в условиях рыночной экономики.

Кредит и его основные элементы.

Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Различают три элемента:

1) субъект; 2) объект; 3) ссудный процент.

Субъекты кредитных отношений. Это кредитор и заемщик.

Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход.

Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

Заемщик и кредитор имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик – в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Уплата процента есть передача части прибыли, получаемой заемщиком, кредитору. Количественным выражением ссудного процента является процентная ставка.

Принципы и функции кредитования.

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:

1) возвратность;

2) срочность;

3) платность;

4) обеспеченность;

5) целевой характер;

6) дифференцированность.

Возвратность кредита – означает своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика.

Срочность кредита – предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором.

Платность за кредит – выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов.

Обеспеченность кредита – необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств.

Целевой характер кредита – используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора.

Дифференцированность кредита – применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков (индивидуальные интересы, обеспеченность, использование ссуд и т.д.)

Функции кредита:

1. распределительная функция кредита.Вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы;

2. функция замещения денег.По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита – переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.п. – начинают заменять реальные деньги в сфере обращения;

3. стимулирующая функция кредита.Изменяя объемы кредитных операций, банки и банковская система в целом могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода: кредитная экспансия (расширение кредита) и кредитная рестрикция (сужения кредита).

4. контрольная функция кредита.Заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. Имеется существенное отличие в исполнении контрольной функции кредита со стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет возможность осуществлять контроль как за объектом кредита, так и за деятельностью заемщика.