Административно управленческий персонал предприятия

Администрация	Количество человек	ЗП в месяц, руб	Зп в год, руб
Директор		52 000	624 000
Диспетчер		58 000	696 000
Гл. бухгалтер		45 000	540 000
Бухгалтер		27 000	324 000
Главный механик		39 000	468 000
Механики		67 000	804 000
Врачи из поликлиники		73 000	876 000
Охранники		85 000	1 020 000
Уборщица		21 000	252 000
Итого		467 000	5 604 000
С учетом налогов (34%)	7 548 588

С учетом сменного графика нам необходимы 3 диспетчера.

Для осмотра врачом одного водителя потребуется примерно 5 минут. Чтобы выпустить всех на линию в течении 30 минут, нам потребуется:

34*5/30=6врачей.

Т.к. они нам необходимы только с утра, то мы будем приглашать врачей из соседней поликлиники.

На проверку 1 машины нужно около 20 минут. Механики работают в ночную смену 3 часа. На проверку всех машин нам нужно:

34*20/180=4механика

Главный механик работает днём, на случай возникновения неполадок во время смены.

7) Затраты на амортизацию

А) Подвижного состава

Н_а - норма амортизации.

Т_пи - срок полезного использования = 10 лет;

Ц_а – начальная стоимость единицы подвижного состава = 2 500 000 руб.

Б) Оборудования.

Ц_об – цена оборудований

Ц_об=20%* (Ц_а *А_сп) = 0,20 *2500000*34 =17 000 000 руб.

Т_пи - срок полезного использования = 15 лет;

В) Зданий.

Ц_зд - цена здания

Ц_зд= (Ц_пс*А_сп) * 0,3

Т_пи - срок полезного использования = 100 лет;

Итого затраты на амортизацию:

+ + = 9 998 185,71руб.

8) Транспортный налог

ТН = А_сп * М * ставка

М – мощность автомобиля = 330 л.с.

Ставка = 143 руб. за л.с.

ТН = 143 * 330 * 34 = 1 604 460 руб.

9) ОСАГО (страховая премия рассчитана с помощью интернет калькулятора)

5576,85*34 = 189 612,9 руб.

10) Налог на имущество :

, где

ОС- остаточная стоимость имущества.

ИТОГО:

Затраты	Сумма, руб.	Удельный вес, %
Расходы на ЗП водителей		46,47
Расходы на электроэнергию		0,25
Расходы на отопление		0,29
Расходы на водоснабжение		1,22
Канцелярские расходы		0,05
Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала	7 548 588	17,79
Расходы на амортизацию ПС		20,03
Расходы на амортизацию зданий		0,86
Расходы на амортизацию оборудования		2,67
Транспортный налог	1 604 460	3,77
ОСАГО	189 612,9	0,46
Налог на имущество		6,14
Итого постоянных расходов:	42 434 790,37	100,00%

С²⁰¹¹ = С_пер + С_пост = 31 475 179,36+42 434 790,37 = 73 909 969,73 руб.

2.3.Расчёт себестоимости перевозок, размера тарифа и прибыли предприятия

Себестоимость 1 тонны продукции

Sт =

Sт²⁰¹¹ = ;

Расчёт цены перевозки (тарифа)

= Sт * (1+R)

²⁰¹¹ = 117,42*(1+0,16) = 136,21 руб/т

Расчёт годового объема доходов от перевозок

Дгод = *Q

Дгод²⁰¹¹ =136,21*629471 = 85 740 244,91 руб.

Расчёт годового объема балансовой прибыли

Пб= Дгод -

Пб²⁰¹¹ = 85 740 244,91 – 73 909 969,73= 11 830 275,18 руб.

Расчёт чистой прибыли

ЧП = П_б – П_б*0,2

ЧП = 11 830 275,18 - 2 366 055,04 = 9 622 434,41 руб.

Прогноз динамики изменения тарифов, в зависимости от объемов перевозки.