Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

Производственная программа для грузовых АТП для грузовых АТП составляется по следующей форме:

Таблица 9 – Производственная программа

Наименование показателей	Марки автомобилей	Всего по парку
1-я марка	2-я марка	…
1. Производственная база
1. Среднесписочное количество автомобилей, ед.
3. Общая грузоподъемность автомобилей, т
4. Автомобиле-дни на предприятии, а-дн.
5. Автомобиле-дни в работе, а-дн.
6. Автомобиле-часы в работе, а-час.
7. Общий пробег всех автомобилей за год, км
8. Пробег всех автомобилей с грузом за год, км
9. Выработка одного автомобиля за сутки. т
2. Технико-экономические показатели
1. Коэффициент технической готовности парка
2. Коэффициент выпуска автомобилей на линию
3. Среднее время в наряде за сутки, час.
4. Среднее расстояние перевозки грузов, км
5. Коэффициент использования пробега
6. Коэффициент использования грузоподъемности
7. Время простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 ездку
8. Средняя техническая скорость, км/час
9.Среднесуточный пробег автомобиля, км
10.Количество ездок с грузом, ед.
3. Производственная программа
1. Годовой объем перевозок, тонн
2. Годовой грузооборот, ткм
3.Годовая выработка 1 автомобиля, тонн ткм

Таблица 10 - Расчет коэффициента выпуска автомобилей на линию

Наименование показателей	Марки автомобилей	Всего по парку
1-я марка	2-я марка	…
1. Ресурсный пробег автомобиля, км
2. Среднесуточный пробег автомобиля, км
3. Количество дней работы автомобиля за цикл, дней.
4. Норма простоя автомобиля в ТО и Р, дней/1000 км
5. Простой автомобилей в ТО и ремонте, дней.
6. Количество дней в цикле, дней.
7. Коэффициент перехода от цикла к году
8. Количество дней простоя автомобиля в ТО и Р, дн.
9. Кол-во дней простоя по прочим причинам за год, дн
10. Итого дней простоя автомобиля за год, дней.
11. Количество дней работы автомобиля за год, дней.
12. Коэффициент выпуска автомобилей на линию

Расчет по таблице 10 производится для одного автомобиля отдельных марок и полученная величина коэффициента выпуска на линию принимается для всех автомобилей данной марки.

Ресурсный пробег автомобиля равен: L_р = L_р^н К_р , К_р = К₁ К₂ К₃ ≥ 0,5,

где L_р^н – нормативный ресурсный пробег данной марки автомобиля (из справочника), км; К_р – коэффициент корректировки ресурсного пробега; К₁,К₂,К₃ – коэффициенты корректировки ресурсного пробега в зависимости от, соответственно, условий эксплуатации, модификации подвижного состава и климатических условий. (Данные коэффициенты принимаются в соответствии с "Положением о ТО и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта").

Среднесуточный пробег равен: l_сс = L_общ /АД_раб = n_е l_ср / (β А_э Д_р) .

Количество дней работы автомобиля за цикл: Д_{раб ц} = L_р / l_сс .

Простой автомобиля в ТО и текущем ремонте за цикл: Д_то-тр = L_р d_то-тр / 1000,

где d_то-тр – норма простоя автомобиля в ТО и ТР в днях на 1000 км пробега, дней.

Таблица 11 - Продолжительность простоя автомобилей в ТО и ТР (в днях)

Тип подвижного состава	Норма простоя в ТО и ТР, дней/1000 км
Грузовые автомобили особо малой, малой и средней грузоподъемности (до 5 т)	0,4 – 0,5
Грузовые автомобили большой и особо большой грузоподъемности (более 5 т)	0,5 – 0,55
Прицепы и полуприцепы	0,10 – 0,15

Примечание: Продолжительность простоя автомобилей в ТО и ТР

корректируется путем умножения нормативов на

коэффициент К₄ (из "Положения…").

Количество дней в цикле: Д_ц = Д_{раб ц} + Д_то-тр + Д_пр .

Коэффициент перехода от цикла к году: η_ц = Д_р / Д_ц .

Количество дней простоя автомобиля в ТО и ТР за год: Д_{то-тр год} = Д_то-тр η_ц .

Количество дней простоя автомобиля в исправном состоянии по организационным причинам (бездорожье, отсутствие работы, горючего, автошин, болезнь водителя и др.) принимается по средним фактическим данным, сложившимся на АТП за предшествующий период. В учебных целях можно принять количество этих дней в размере 5-7 % от количества дней работы АТП за год (Д_пр = (0,05-0,07) Д_{раб ц}).

Количество дней работы автомобиля за год: Д_{раб год} = Д_{раб ц} η_ц .

Коэффициент выпуска автомобиля на линию: α_в = Д_{раб год} / Д_к ,

где Д_к – количество календарных дней в году (Д_к = 365), дней.

Количество авто-дней работы за год, а-дней

АД_раб = А_сс Д_{раб год} .

Количество авто-дней на предприятии, а-дней

АД_и = АД_раб / η_ц.

Автомобиле-часы в работе, а-час

АЧ_раб = АД_раб Т_н. .

Общая грузоподъемность автомобилей, тонн

А_q = А_сс q.

Общий пробег всех автомобилей за год, км

L_общ = L_гр / β .

Пробег всех автомобилей с грузом, км

L_гр = n_е l_ср .

Выработка автомобиля за сутки:

Q_сут = Q_год / АД_раб , тонн

Р_сут = Р_год / АД_раб , ткм

Длина груженой ездки , км

l_гр = L_гр / n_е .

Среднее расстояние перевозки грузов , км

l_ср = Р_год / Q_год .

Статический коэффициент использования грузоподъемности:

γ_с = Q_год /(q n_е) .

Количество ездок с грузом , ед.

n_е = Q_год / (q γ_с) .

План технического обслуживания и ремонта подвижного состава

Таблица 12 – План ТО и ремонта подвижного состава

Наименование показателей	Ед. изм.	Марки автомобилей	Всего по парку
1 марка	2 марка	…
1. Общий пробег всех автомобилей за год	км
2. Норма ресурсного пробега автомобиля	км
3. Норма пробега автомобиля до ТО-2	км
4. Кол-во ТО-2 всех автомобилей за год	ед.
5. Норма пробега автомобиля до ТО-1	км
6. Кол-во ТО-1 всех автомобилей за год	ед.
7. Кол-во ЕОс всех автомобилей за год	ед.
8.Норма трудоемкости одного ТО-2	ч-час
9.Общая трудоемкость всех ТО-2 за год	ч-час
10.Норма трудоемкости одного ТО-1	ч-час
11.Общая трудоемкость всех ТО-1 за год	ч-час
12.Норма трудоемкости одного ЕОс	ч-час
13.Общая трудоемкость всех ЕОс	ч-час
14.Норма трудоемкости ТР на 1000 км пробега	ч-час
15.Общая трудоемкость всех ТР за год	ч-час
16. Итого общая трудоемкость ТО и ТР	ч-час

Периодичность ТО автомобилей корректируется с помощью коэффициентов К₁ и К₃ (см. "Положение…"). К₁ К₃ ≥ 0,5.

Количество ТО-2 всех автомобилей за год: N_то-2 = L_общ / L_то-2 , ед.

Количество ТО-1 всех автомобилей за год: N_то-1 = L_общ / L_то-1 , ед.,

где L_то-2 и L_то-1 –скорректированные пробеги, соответственно до ТО-2 и ТО-1, км

Количество ЕО_с всех автомобилей за год: N_Еос = АД_раб , ед.

Трудоемкость ТО автомобилей корректируется с помощью коэффициентов К₂ и К₄ , а трудоемкость ТР – К₁, К₂, К₃, К₄, К₅ (см. "Положение…").

Таблица 13- Распределение грузовых автомобилей по технологически совместимым группам

Тип подвижного состава	Технологически совместимые группы по базовым моделям автомобилей
Грузовые автомобили	ИЖ	УАЗ, ЕрАЗ	ГАЗ	ЗИЛ, КАЗ, Урал	МАЗ, КамАЗ, КрАЗ

Трудоемкость отдельных видов ТО и ТР определяется по формулам:

Т_то-2 = t_то-2^ск N_то-2 , Т_ЕОс = t_ЕОс^ск N_ЕОс ,

Т_то-1 = t_то-1^ск N_то-1 , Т_тр = L_общ t_тр^ск / 1000 ,

где t_то-2^ск t_то-1^ск t_ЕОс^{ск к} t_тр^ск – скорректированные трудоемкости, соответственно ТО-2, ТО-1, ЕО_с и ТР, ч-час.

Общая трудоемкость всех ТО и ТР равна:

Т_то-тр = Т_Еос+Т_то-1+Т_то-2+Т_тр , ч-час.

Планирование потребности в топливе и эксплуатационных материалах

План материально-технического снабжения разрабатывается с целью определения потребного количества материальных ресурсов для обеспечения нормальной работы автомобильного парка при выполнении установленного плана перевозок. Планом определяется потребность предприятия в автомобильном топливе, смазочных и обтирочных материалах, автомобильных шинах, запасных частях к автомобилям, материалах для ТО и ремонта подвижного состава.

Потребность в топливе на осуществление перевозок грузов рассчитывают отдельно по каждой марке топлива на основе линейных норм расхода топлива по каждой марке подвижного состава.

Для бортовых грузовых автомобилей или автопоездов нормируемое значение расхода топлива определяется по формуле:

Q_н = 0,01(H_L L_общ + H_P P_ткм)(1 + 0,01 D) ,

где Q_н – нормативный расход топлива, л.; H_L – линейная норма расхода топлива на пробег автомобиля (для автопоездов H_L = H_{L авт} + H_g G_пр , где H_{L авт} – базовая линейная норма расхода топлива на пробег автомобиля (тягача); H_g – норма расхода топлива на дополнительную массу прицепа или полуприцепа, л/100 ткм; G_пр – собственная масса прицепа (полуприцепа), тонн), л/100 км; H_P – линейная норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 ткм; L_общ - общий пробег автомобилей данной модели, км; D – поправочный коэффициент (суммарная относительная надбавка или снижение) к норме в процентах.

Для грузовых бортовых автомобилей и автопоездов, выполняющих работу. учитываемую в тонно-км, норма на 100 ткм установлены в зависимости от вида используемого топлива в следующих размерах: бензин – 2 л; дизельное топливо – 1,3 л; сжатый природный газ (СПГ) – 2 м³.

При работе бортовых автомобилей с прицепами и седельных тягачей с полуприцепами, линейная норма расхода топлива на пробег автопоезда увеличивается на каждую тонну собственной массы прицепов и полуприцепов в зависимости от вида топлива в следующих размерах: бензин – 2 л; дизельное топливо – 1,3 л; сжатый природный газ (СПГ) – 2 м³.

Для автосамосвалов и самосвальных автопоездов нормируемое значение расхода топлива определяется по формуле:

Q_н = 0,01 H_Lапс L_общ (1 + 0,01 D) + H_n n_е ,

где H_Lапс – линейная норма расхода топлива самосвального автопоезда H_Lапс = H_L + H_Р (G_пр + 0,5 q ), л/100 км (где H_L – базовая линейная норма автомобиля самосвала с учетом транспортной работы, л/100 км; H_р – линейная норма расхода топлива на транспортную работу и на дополнительную массу прицепа или полуприцепа, л/100 ткм; G_пр – собственная масса прицепа, полуприцепа, т; q – грузоподъемность прицепа, т); L_общ – общий пробег автомобилей данной модели, км; H_n – дополнительная норма расхода топлива на каждую ездку с грузом автомобиля самосвала, л/езд. (0,25 л бензина, 1 л дизельного топлива или 0,25 м³ природного газа); n_е – количество ездок с грузом данной модели самосвала, езд.; D – поправочный коэффициент (суммарная относительная надбавка или снижение) к норме в процентах.

При работе автомобилей самосвалов с самосвальными прицепами линейная норма расхода топлива увеличивается на каждую тонну собственной массы прицепа и половину номинальной грузоподъемности: бензин – 2 л; дизельное топливо – 1,3 л; сжатый природный газ (СПГ) – 2 м³.

Нормы расхода топлива повышаются в следующих условиях:

· при работе в зимнее время года: в умеренной зоне – 5 мес. до 10%, в холодной зоне – 10 мес. до 15%;

· при почасовой работе грузовых бортовых автомобилей или их постоянная работа в качестве технологического транспорта – до 10%;

· работа в карьерах (с тяжелыми дорожными условиями), движение по полю (при сельхозработах), а также при вывозке леса (на лесных участках вне основной магистрали) – до 20%;

· работа в тяжелых дорожных условиях в период сезонной распутицы, снежных заносов – до 35% на срок не более одного месяца.

Нормы расхода топлива снижаются в следующих случаях:

· при работе на загородных дорогах с усовершенствованным покрытием, находящихся в удовлетворительном состоянии – до 15%;

При необходимости применения одновременно нескольких надбавок линейная норма расхода топлива устанавливается с учетом суммы или разности этих надбавок.

На внутригаражные разъезды и технические надобности АТП (техосмотры, регулировочные работы, обкатка двигателей после ремонта и др.) нормативный расход топлива не должен превышать 0,5% от общего его количества, потребляемого АТП.

Линейные нормы расхода топлива приведены в справочниках.

Нормы расхода смазочных и обтирочных материалов рассчитывают отдельно по каждому виду и марке материалов. К смазочным материалам относятся масла для двигателей, трансмиссионные масла, специальные масла и пластичные (консистентные) смазки. Нормы расхода смазочных материалов установлены на 100 л (м³ СПГ) общего расхода топлива, рассчитанного по нормам для данного автомобиля. Нормы расхода масел установлены в литрах на 100 л (м³ СПГ) расхода топлива, нормы расхода смазок, соответственно в килограммах на 100 л (м³ СПГ) расхода топлива.

Нормы расхода масел и смазок снижаются на 50% для всех автомобилей, находящихся в эксплуатации до трех лет (кроме автомобилей ВАЗ и иномарок). Нормы увеличиваются до 20% для автомобилей, находящихся в эксплуатации более восьми лет. Расход смазочных материалов при капитальном ремонте агрегатов автомобилей устанавливается в размере, равном одной заправочной емкости системы смазки данного агрегата.

Индивидуальные нормы расхода масел и смазок приведены в справочниках.

Расход обтирочных материалов определяют исходя из нормы затрат на единицу подвижного состава (до 15 кг в год) и среднесписочного парка автомобилей.

Потребность в автомобильных шинах рассчитывают отдельно по каждому размеру шин в комплектах (покрышка, камера, ободная лента):

N_i = L_{год i} n_i / H_шi ,

где N_i – потребное количество комплектов шин i –го наименования, ед.; L_{год i} – годовой пробег подвижного состава, эксплуатирующего шины i –го наименования, км; n_i – число колес подвижного состава, ед.; H_шi - нормативный пробег шин i –го наименования, км (обычно 80000 км).

Потребность в запасных частях и материалах невозможно рассчитать в натуральном выражении, т.к. в настоящее время номенклатура запасных частей, агрегатов и материалов для осуществления ТО и ремонта подвижного состава насчитывает более 300 наименований. В связи с этим расчет производят в стоимостном выражении, т.е. определяют в целом сумму затрат на запасные части и материалы:

С _з.ч-м = L_год Н_з.ч-м К_з.ч-м / 1000 ,

где Н_з.ч-м – нормы затрат на запасные части и материалы на 1000 км пробега для конкретной марки подвижного состава, руб.; L_год – годовой пробег данной марки подвижного состава, км; К_з.ч-м – поправочный коэффициент, учитывающий корректировку норм затрат на запасные части и материалы по данной марке подвижного состава.

Нормы затрат на запасные части и материалы установлены для второй категории условий эксплуатации подвижного состава. При работе в условиях первой категории применяют поправочный коэффициент 0,84, а в условиях третьей категории – 1,25. Кроме того, нормы затрат увеличиваются: для автосамосвалов, работающих на коротких плечах (до 5 км) – на 20%, для автосамосвалов с двумя прицепами – на 25%, для бортовых автомобилей с одним прицепом – на 15%, для бортовых автомобилей с двумя прицепами и самосвалами с одним прицепом – на 20%. Нормы затрат на запасные части и материалы приведены в справочниках.

Результаты расчетов заносят в таблицу 14

Таблица 14 – План материально-технического снабжения АТП

№№ пп	Наименование показателей	Ед. измер	Марки автомобилей	Всего по парку
	Топливо для автомобилей
	Общий пробег автомобилей за год	км
	Годовой грузооборот	ткм
	Количество ездок с грузом (для самосвалов)	ед
	Норма расхода топлива - на 100 км пробега - на 100 ткм транспортной работы - на 1 ездку для самосвала	л/100км л/100ткм л/ездку
	Расход топлива по пробег	л
	Расход топлива на транспортную работу	л
	Общий расход топлива на пробег и транспортную работу	л
	Дополнительный расход топлива за работу в зимних условиях	л
	Расход топлива на внутригаражные нужды	л
	Процент увеличения (снижения) расхода топлива	%
	Общий расход топлива	л
	Стоимость 1 л топлива	руб
	Общая стоимость топлива	руб
	Смазочные и обтирочные материалы
14.1	А. масло для двигателей Общий расход масла Стоимость 1 л масла Общая стоимость масла для двигателей	л руб руб
14.2	Б. трансмиссионное масло Общий расход масла Стоимость 1 л масла Общая стоимость трансмиссионного масла	л руб   руб
14.3	В. специальные масла Общий расход масла Стоимость 1 л масла Общая стоимость специального масла	л руб руб
14.4	Г. консистентная смазка Общий расход смазки Стоимость 1 кг смазки Общая стоимость консистентной смазки	кг руб руб
14.5	Д. обтирочный материал Общий расход обтирочного материала Стоимость 1 кг обтирочного материала Общая стоимость обтирочного материала	кг руб руб
14.6	ИТОГО затрат на смазочные и обтирочные материалы	руб
	Автомобильные шины
15.1	Общий пробег автомобилей	км
15.2	Количество комплектов шин на одном автомобиле	ед
15.3	Нормативный пробег одного комплекта	км
15.4	Необходимое количество комплектов	ед
15.5	Стоимость одного комплекта	руб
15.6	Общие затраты на автомобильные шины	руб
	Запасные части и материалы для ТОиР
16.1	Общий пробег автомобилей	км
16.2	Нормы затрат запасных частей на ТОиР	руб/ 1000 км
16.3	Всего затраты на запчасти	руб
16.4	Нормы затрат на материалы для ТОиР	руб/ 1000 км
16.5	Всего затраты на материалы	руб
16.6	Итого затраты на запчасти и материалы	руб

План по труду и заработной плате

Разработка плана по труду и заработной плате имеет целью определить необходимое количество работников всех категорий, уровень производительности труда и фонды заработной платы на планируемый период.

5.1 Расчет численности и фонда заработной платы водителей

Среднесписочная численность водителей грузового АТП (N_вод) определятся по формуле:

N_вод = (АЧ_раб + АЧ^в_то-р + АЧ_п-з) / Ф^в_год ,

где АЧ_раб – количество авточасов работы водителей на линии, час.; АЧ^в_то-р - количество авточасов участия водителей в ТО и ремонте, час. (принимается исходя из фактического участия водителей в ТО и ремонте, сложившегося на АТП); АЧ_п-з – количество авточасов подготовительно-заключительного времени у водителей, час. (принимают из расчета 0,3 часа на смену, т.е. АЧ_п-з = 0,3 АД_раб); Ф^в_год – годовой фонд рабочего времени водителей, час.

Ф^в_год = [Д_к – (Д_в + Д_пр + Д_отп + Д_д.о + Д_б + Д_гос)]Т_см – Д_предпр ,

где Д_к – число календарных дней в году; Д_в – число выходных дней в году; Д_пр – число праздничных дней в году; Д_отп – число дней основного очередного отпуска; Д_д.о – дни дополнительного отпуска; Д_б – дни неявок по болезни (до 3% числа календарных дней в году); Д_гос – дни неявок в связи с выполнением государственных обязанностей (0,5 – 1% числа календарных дней в году); Т_см – продолжительность рабочей смены (8 час при пятидневной рабочей неделе и 6,7 часа – при шестидневной), час.; Д_предпр – число предпраздничных дней в году (в эти дни продолжительность рабочего дня снижается на 1 час).

Водителям, работающим на автомобилях грузоподъемностью до 3 тонн, отпуск предоставляется в размере 21 календарного дня, а водителям, работающим на автомобилях грузоподъемностью свыше 3 тонн – 28 календарных дней. Кроме того, лица проработавшие в АТП более 2-х лет получают дополнительный отпуск в количестве 3 дней. При планировании можно принять, что правом на дополнительный отпуск пользуются 2/3 персонала, следовательно число дней дополнительного отпуска принимают равным 2 дням.

Общий фонд заработной платы водителей состоит из фонда основной зарплаты и фонда дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы водителей слагается из:

¨ оплаты за перевезенные тонны груза;

¨ оплаты за выполненные тонно-километры;

¨ надбавки за классность;

¨ доплат за экспедирование, совмещение профессий грузчика и других;

¨ премий.

Сдельная расценка за простой под погрузочно-разгрузочными работами за 1 тонну груза равна:

P_m = C_час t_п-р / (q γ),

где C_час – часовая тарифная ставка водителя 3-го класса, руб.

Сдельная расценка за 1 ткм:

P_ткм = (T_дв + t_п-з) C_час / (v_т q γ β),

где T_дв – время в движении, равное 1 час; t_п-з – подготовительно-заключительное время, приходящееся на 1 час движения (0,3 часа);

Оплата за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры определяется умножением объема перевозок грузов и грузооборота на соответствующие сдельные расценки. Сумма оплат за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры составляет сдельный фонд зарплаты водителей.

Надбавка за классность составляет для водителей 2-го класса – 10%, для водителей 1-го класса – 25% от часовой тарифной ставки за отработанное время и определяется по формуле:

Н_кл = С_час АЧ_раб (0,25 N_вод1 / N_вод + 0,10 N_вод2 / N_вод),

где N_вод1 , N_вод2 – численность водителей, соответственно 1-го и 2-го классов (устанавливается по фактическим данным или принимается в размере 35% водителей 1 класса и 30% водителей 2 класса), чел.

Доплаты за экспедирование, совмещение профессий грузчика, за работу в выходные дни и в ночное время условно принимают в размере 25% от тарифного фонда заработной платы. Тарифный фонд заработной платы водителей равен:

ЗП_тар^вод = С_час (АЧ_раб + АЧ^в_то-р + АЧ_п-з)

Премии за выполнение производственных заданий можно принять в размере до 30% от сдельного фонда заработной платы водителей.

Размер дополнительной заработной платы может быть принят 12% от фонда основной заработной платы.

Расчеты сводят в таблицу 15.

Таблица 15 - Численность водителей и фонд заработной платы

Наименование показателей	Ед. измер.	Марки автомобилей	Всего по парку
1 марка	2 марка	…
Общая трудоемкость работы водителей на линии	ч-час
Трудоемкость подготовительно-заключительных работ	час
Трудоемкость участия водителей в ТО и Р	час
Всего часов работы водителей за год	час
Годовой фонд времени работы одного водителя	час
Количество водителей, всего в т.ч. – водителей 1 класса - водителей 2 класса - водителей 3 класса	чел чел чел чел
Годовой объем перевозок грузов	тонн
Часовая ставка водителя 3-го класса	руб.
Сдельная расценка за перевозку 1 т груза	руб.
Заработная плата за выполненный объем перевозок	руб.
Годовой грузооборот	ткм
Сдельная расценка за 1 ткм	руб.
Заработная плата за выполненную работу	руб.
Фонд сдельной ЗП водителей	руб.
Тарифный фонд ЗП водителей	руб.
Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда	руб.
Заработная плата водителей за участие в ТО и Р	руб.
Надбавка за классность	руб.
Другие доплаты (25%)	руб.
Премии	руб.
Фонд основной заработной платы водителей	руб.
Фонд дополнительной заработной платы водителей	руб.
Общий фонд заработной платы водителей с районным коэффициентом (15%)	руб.
Среднемесячная заработная плата 1 водителя	руб.

5.2 Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных рабочих

Потребное количество ремонтных рабочих определяют в соответствии с производственной программой и трудоемкостью работ по ТО и ремонту подвижного состава по формуле:

N_рр = (Т_то-тр - АЧ^в_то-р ) / Ф^рр_год ,

где Ф^рр_год – годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, час.

Ф^рр_год = [Д_к – (Д_в + Д_пр + Д_отп + Д_д.о + Д_б + Д_гос)]Т_см – Д_предпр .

При расчете действительного фонда рабочего времени ремонтного рабочего продолжительность отпуска принимают в среднем 21 календарный день, количество невыходов по болезням и гос. обязанностям – 7 дней. Остальные показатели формулы аналогичны водителям.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих состоит из основной и дополнительной заработной платы. Фонд основной заработной платы состоит:

¨ из заработной платы по тарифу;

¨ из доплат к заработной плате;

¨ из премий.

Заработная плата по тарифу определяется исходя из часовой тарифной ставки ремонтного рабочего 4-го разряда (как наиболее распространенного разряда работ при ТО и ремонте) и общего количества времени, отработанного ремонтными рабочими: ЗП^рр_тар = С_час^IV (Т_то-тр - АЧ^в_то-р ).

Размер доплат к заработной плате составляет 15% от зарплаты по тарифу, премии за выполнение производственных заданий – 30% от зарплаты по тарифу.

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих может быть принята в размере 10% от суммы основной заработной платы.

Результаты расчетов сводят в таблицу 16.

Таблица 16 - Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих

Наименование показателей	Единицы измерения	Величина
Трудоемкость работ по ТО и ремонту, выполняемых ремонтными рабочими	чел-час
Годовой фонд времени 1 ремонтного рабочего	час
Потребное количество ремонтных рабочих	чел.
Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда	руб.
Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу	руб.
Доплаты	руб.
Премии за производственные показатели	руб.
Фонд основной заработной платы ремонтных рабочих	руб.
Фонд дополнительной заработной платы ремонтных рабочих	руб.
Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с учетом районного коэффициента	руб.
Среднемесячная заработная плата 1 ремонтного рабочего	руб.

5.3 Расчет численности и фонда заработной платы остального персонала АТП

К остальному персоналу АТП относят:

¨ подсобно-вспомогательных рабочих;

¨ административно-управленческий персонал (ИТР и служащие).

Количество подсобно-вспомогательных рабочих условно может быть принято в размере 30% от количества ремонтных рабочих. Среднемесячная заработная плата данной категории рабочих составляет 3000-4000 рублей. Тогда общий фонд заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих будет равен:

ФЗП_п-всп = N_п-всп 12 ЗП_п-всп^мес .

Численность административно-управленческого персонала определяется в соответствии со штатным расписанием. В целях планирования можно принять, что в численности этого персонала инженерно-технические работники (ИТР) составляют 60% (со среднемесячной заработной платой 8000 руб ), а служащие 40% (среднемесячная заработная плата 5500-6500 рублей).

В настоящее время в среднем АТП водители составляют примерно 60-70% общей численности персонала, ремонтные и вспомогательные рабочие – 20-30%, а административно-управленческий персонал – 10-20%.

Если принять во внимание, что численность водителей, ремонтных и подсобно-вспомогательных рабочих рассчитана и она составляет 80-90%, то вся численность работников АТП составляет 100%. Из этой пропорции можно определить численность административно-управленческого персонала, а через их среднемесячную заработную плату – фонд зарплаты данной категории работников.

Производительность труда одного работника АТП (ПТ_АТП) измеряется величиной общего дохода в рублях, приходящегося на одного среднесписочного работника, занятого в основной деятельности. Производительность труда водителей (ПТ_вод) определяется делением объема транспортной работы (грузооборота) на количество водителей в АТП. Производительность труда ремонтных рабочих (ПТ_рр) определяется отношением трудоемкости работ по ТО и ремонту, выполненных данной категорией рабочих к среднесписочному количеству ремонтных рабочих.

Результаты выполненных расчетов сводим в таблицу 17

Таблица 17 - Сводный план по труду и заработной плате АТП

Категория работающих	Среднесписочная численность	Фонд заработной платы	Среднемесячная заработная плата	Производи-тельность труда
Водители
Ремонтные рабочие
Подсобно-вспомогательные рабочие
Инженерно-технические работники
Служащие
ИТОГО численность персонала АТП

План по себестоимости перевозок.

Себестоимость перевозок является комплексным экономическим показателем, характеризующим экономические результаты и качество работы АТП и представляет собой денежное выражение затрат, произведенных АТП на производство единицы транспортной работы.

Затраты на перевозки группируют по статьям в зависимости от их назначения.

Статья "Основная и дополнительная заработная плата персонала на АТП с начислениями по социальному страхованию" включает в себя: основную заработную плату всех работников АТП, надбавки, доплаты к заработной плате, премии, начисления на заработную плату (26 % от общего фонда зарплаты).

В статью расходов "Топливо для автомобилей" входит стоимость всех видов топлива, используемых при эксплуатации автомобилей на данном АТП.

Расходы по статье "Смазочные и прочие эксплуатационные материалы" учитывают затраты на данный вид ресурсов на АТП.

По статье "Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава" планируют затраты на ТО и ТР (капитальные ремонты выполняют за счет средств фонда амортизации). Сюда входит стоимость материалов и запасных частей к автомобилям.

Расходы по статье "Восстановление износа и ремонт автомобильных шин" определяют на основании пробега автомобилей, количества шин, гарантийного пробега одной шины и стоимости одного комплекта шин.

В статью "Амортизация подвижного состава" входят амортизационные отчисления, предназначенные для полного восстановления подвижного состава, которые перечисляются на расчетный счет АТП. Сумму амортизационных отчислений определяют в соответствии с нормами отчислений в зависимости от стоимости автомобиля и его амортизационного (ресурсного) пробега:

1). З_ам = Ц_авт Н_ам /100 ; 2). З_ам = Ц_авт L_р Н_ам / (1000 100) .

По первому варианту рассчитывают амортизационные отчисления для:

¨ грузовых автомобилей, грузоподъемностью до 2 т;

¨ карьерных автосамосвалов;

¨ прицепов и полуприцепов;

¨ легковых автомобилей (кроме автомобилей-такси);

¨ автобусов особо малого класса (длиной до 5 м) кроме маршрутных

такси;

¨ ведомственных автобусов;

¨ специальных автомобилей.

Для данных автомобилей норма амортизационных отчислений (Н_ам) установлена в процентах от первоначальной стоимости автомобилей.

Для всех остальных автомобилей, затраты на амортизацию рассчитывают исходя из нормы амортизационных отчислений в процентах от первоначальной стоимости автомобилей на 1000 километров ресурсного пробега.

Величины норм амортизационных отчислений приведены в справочниках

В статью "Общехозяйственные расходы" включают стоимость электроэнергии, тепловой энергии; плату за пользование землей; стоимость содержания вышестоящих организаций по уставам и договорам; амортизацию на полное восстановление по прочим основным фондам; плату за воду; медицинское страхование и страхование имущества, загрязнение окружающей среды, содержание автомобилей хозобслуживания; плату по процентам за краткосрочный кредит; налоги: с владельцев транспортных средств, на приобретение транспортных средств и др.

Величина общехозяйственных расходов принимается исходя из сложившейся на АТП структуре соответствующих затрат. В целях планирования данные затраты, условно, могут быть рассчитаны исходя из следующего условия: 4,5 рублей накладных расходов на 1 авточас работы автомобилей.

После того, как рассчитаны расходы по каждой статье, определяют себестоимость автомобильных перевозок делением суммы затрат по содержанию автомобильного парка за определенный период времени (ΣЗ) на выполненную за то же время транспортную работу (Р_год).

Результаты расчетов сводим в таблицу 18

Таблица 18 - Расчет себестоимости грузовых автомобильных перевозок

Статьи расходов	Сумма затрат, руб.	Себестоимость 1 ткм, руб/ткм
Заработная плата работников с начислениями
Топливо для автомобилей
Смазочные и прочие эксплуатационные материалы
Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава
Восстановление износа и ремонт автомобильных шин
Амортизация подвижного состава
Общехозяйственные (накладные) расходы
ИТОГО затрат

План по доходам, прибыли, рентабельности

Валовые доходы АТП (Д_вал) определяются суммированием доходов, полученных от всех видов деятельности АТП (перевозочной работы Д_пер, транспортно-экспедиционных операций Д_тэо, погрузочно-разгрузочных работ Д_п-р и прочих работ и услуг Д_пр). Д_вал = Д_пер + Д_тэо + Д_п-р + Д_пр .

При определении доходов в основном используют метод прямого счета. Доходы от грузовых перевозок по сдельным тарифам определяют как произведение сдельного тарифа на объем выполненной транспортной работы в тоннах. При почасовой оплате доходы определяют сложением произведения установленного тарифа на количество отработанных часов и суммы дополнительной оплаты за каждый километр пробега. При покилометровой оплате доходы равны произведению установленного тарифа на общий пробег. Доходы от других видов деятельности определяют умножением установленного тарифа на соответствующий объем работ.

Тарифная политика АТП и её особенности в том или ином сегменте рынка зависят от целей АТП и намеченных путей их достижения.

В зависимости от экономического положения АТП целями ценообразования являются: реализация по любой цене, не выходящей за нижнюю границу применения тарифов (стратегия выживания); завоевания лидерства на доле рынка; получение максимальной прибыли в кратчайший срок; завоевание лидерства по качеству транспортных услуг.

Каждой из поставленных целей соответствует определенная ценовая политика. Первой цели соответствует ориентация на низкие тарифы, второй – на невысокие тарифы, третьей и четвертой – на высокие и очень высокие.

Методы установления тарифов наиболее часто сводятся к двум подходам:

1. Установление тарифов по себестоимости. В этом случае к расчетной величине себестоимости перевозок добавляется планируемая норма рентабельности, т.е.

Т = ΣЗ (1 + R/100) ,

где Т – установленный тариф; ΣЗ – сумма затрат на перевозки; R – планируемая норма рентабельности, %.

Верхний предел планируемой нормы рентабельности для автотранспортных предприятий составляет 35%.

2. Установление тарифов по конъюнктуре рынка. В этом случае разработанные тарифы АТП сопоставляют со складывающейся конъюнктурой рынка. При этом возможно установление тарифов по конкуренции и по соотношению спроса и предложения. В первом случае тариф устанавливают в соответствии с тарифами основных конкурентов и в соответствии с качеством транспортных услуг АТП, условиями сбыта и положением АТП на рынке. Во втором случае разработанные тарифы корректируют в соответствии со складывающимся спросом на транспортные услуги и предложениями конкурентов.

Общая сумма прибыли АТП устанавливается суммированием прибыли от выполнения перевозок (за вычетом отчислений на строительство дорог), транспортно-экспедиционных, погрузо-разгрузочных и других работ и услуг.

Балансовая прибыль АТП определяется как разность между суммой доходов от всех видов деятельности и суммой расходов:

П_бал = (Д_пер + Д_тэо + Д_п-р + Д_пр) – (ΣЗ_пер + ΣЗ_тэо + ΣЗ_п-р + ΣЗ_пр),

где ΣЗ_пер ,ΣЗ_тэо,ΣЗ_п-р ,ΣЗ_пр – затраты, соответственно, на перевозки, транспортно-экспедиционные операции, погрузо-разгрузочные и другие работы

Прибыль является важнейшим показателем, определяющим образование фондов экономического стимулирования, взносов в бюджет и уровень рентабельности предприятия.

Рентабельностьхарактеризует уровень прибыльности (доходности) деятельности предприятия. экономическую эффективность использования основных производственных фондов АТП и оборотных средств. Определяют общую, расчетную рентабельность и рентабельность производства.

Рентабельность капитала – это отношение суммы балансовой прибыли П_бал к планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов Ф_осн и нормируемых оборотных средств О_об в пределах норматива:

R_общ = П_бал / (Ф_осн + О_об) ,

Этот показатель рассчитывают в процентах и используют для общей оценки эффективности работы предприятия.

Рентабельность производства определяет соотношение между балансовой прибылью и расходами от перевозок.

Для определения показателей рентабельности необходимо рассчитать стоимость основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств.

Стоимость ОПФ определяется как сумма стоимости подвижного состава, определяемая умножением среднесписочного количества автомобилей на балансовую стоимость одного автомобиля и стоимости строительства, рассчитываемой по нормативам удельных капитальных вложений на 1 списочный автомобиль.

Ф_осн = А_сп (Ц_авт + Н_уд) , Н_уд = Н_уд^н К_т К_п К_х К_сс К_э ,

где Н_уд – норматив удельных капитальных вложений на 1 автомобиль; Н_уд^н – нормативная величина (14,5 тыс. руб. на один автомобиль) ; К_т, К_п, К_х, К_сс, К_э – поправочные коэффициенты, корректирующие величину норматива в зависимости, соответственно, от типа подвижного состава, количества прицепов, способа хранения автомобилей, среднесуточного пробега автомобилей, условий эксплуатации.

Значения поправочных коэффициентов приведены в приложении 2.

Нормативы собственных оборотных средств определяют в рублях исходя из среднесуточного расхода отдельных элементов оборотных фондов и необходимого их запаса в днях:

О_об = З_об Н_дн / Д_пл ,

где: З_об – затраты производства согласно смете на планируемый период (год) по данному элементу оборотных средств, руб.; Н_дн – норма запаса по данному элементу оборотных средств, дней; Д_пл – продолжительность планируемого периода (365 дней).

Результаты расчета норматива собственных оборотных средств заносим

в таблицу 1

Таблица 1 - Расчет норматива собственных оборотных средств

Наименование статей	Годовые затраты, руб.	ННорма запаса, дн.	Норматив соб-ственных оборот-ных средств, руб.
Топливо для автомобилей
Смазочные и обтирочные материалы
Автошины
Запасные части
Ремонтные материалы
Фонд оборотных агрегатов			4% от стоимости подвижного состава
Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь
Спецодежда
Прочие материалы
ИТОГО собственных оборотных средств	-	-

Годовые затраты по отдельным статьям составят:

¨ годовые затраты на спецодежду принимают из расчета 500 рублей на одного рабочего;

¨ малоценный и быстроизнашивающийся материал определяют из расчета 1300 рублей в год на 1 автомобиль;

¨ по прочим материалам затраты принимают из расчета 350 рублей в год на 1 автомобиль.

Результаты расчетов по доходам, прибыли и рентабельности заносим в таблицу 2

Таблица 2 - План по доходам, прибыли и рентабельности

Наименование показателей	Единицы измерения	Величи-на
Сумма затрат на перевозку грузов	руб.
Принятая норма рентабельности	%
Сумма доходов от перевозки грузов	руб.
Сумма доходов от прочей деятельности	руб.
Сумма валовых доходов АТП	руб.
Сумма расходов от прочей деятельности АТП	руб.
Балансовая прибыль АТП	руб.
Стоимость подвижного состава АТП	руб.
Стоимость строительства АТП	руб.
Стоимость основных производственных фондов	руб.
Стоимость нормируемых оборотных средств	руб.
Величина платы за ОПФ и нормируемые оборотные средства	руб.
Общая рентабельность АТП	%
Расчетная рентабельность	%

К показателям использования ОПФ относится фондоотдача, фондоемкость и фондовооруженность.

Фондоотдача основных производственных фондов: ФО = Д_вал / Ф_осн ,

Фондоемкость ОПФ: ФЕ = 1/ФО = Ф_осн / Д_вал .

Фондовооруженность персонала: ФВ = Ф_осн / N_перс ,

где N_перс – численность персонала АТП, чел.

Срок окупаемости ОПФ: Т = Ф_осн / П_{бал .} П_бал

Коэффициент эффективности капитальных вложений: Е = 1/Т = ------ .

Ф_осн

К показателям ис